R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A 2 0 1 2 ________________________________________________________________________________________ Indicadores do Balanço Indicadores 2012 2011 Ativo Fixo / Ativo Total 95,85% 96,56% Ativo Circulante / Ativo Total 4,15% 3,44% Estrutura do Passivo Passivo Longo Prazo / Passivo Exigível 44,78% 47,98% Passivo Curto Prazo / Passivo Exigível 20,60% 23,91% Passivo Longo Prazo / Passivo Curto Prazo 217,41% 200,64% Rácios <strong>de</strong> Liqui<strong>de</strong>z Liqui<strong>de</strong>z Geral 1,02 0,61 Liqui<strong>de</strong>z Reduzida 0,80 0,42 Prazo Segurança Liqui<strong>de</strong>z 49 30 Rácios <strong>de</strong> Rendibilida<strong>de</strong> ROE 3,07% 1,97% ROI 2,58% 1,63% ROA 1,87% 0,73% Rendimento do Investimento Total 12.099.360,00 7.431.858,95 Rendimento dos Fundos Próprios 10.154.746,16 6.154.416,84 Rendimento dos Fundos Alheios 1.944.613,84 1.277.442,11 Índice <strong>de</strong> Solvabilida<strong>de</strong> Fundos Próprios / Fundos Alheios 5,94 5,65 Índice <strong>de</strong> Autonomia Fundos Próprios / Ativo Total 83,93% 82,81% Prazo Médio <strong>de</strong> Pagamentos PMP <strong>de</strong> acordo com DGAL_SIIAL (Dív. Fornecedores / Aq. bens e serviços) 45 42 35
R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A 2 0 1 2 ________________________________________________________________________________________ Endividamento Líquido <strong>Municipal</strong> Ativo 2012 2011 Δ € Investimentos Financeiros 19.206.920,64 19.066.920,64 140.000,00 Empréstimos Concedidos 1.434.744,06 1.434.744,06 0,00 Cliente c/c 0,00 0,00 0,00 Utentes c/c 0,00 0,00 0,00 Estado e Outros Entes Públicos 27,64 0,00 27,64 Outros Devedores 77.471,57 1.544.096,86 -1.466.625,29 Acréscimos e Diferimentos 3.659.582,94 4.318.968,57 -659.385,63 Depósitos em Instituições Financeiras 10.341.114,55 4.956.591,01 5.384.523,54 Caixa 544.104,75 24.118,18 519.986,57 (A) 35.263.966,15 31.345.439,32 3.918.526,83 Passivo 2012 2011 Δ € Dívidas a Terceiros - Médio e Longo Prazo 33.766.092,73 37.665.273,69 -3.899.180,96 Empréstimos <strong>de</strong> Longo Prazo 30.406.165,48 32.289.390,09 -1.883.224,61 Fornecedores <strong>de</strong> Imobilizado c/c - Médio e Longo Prazo 3.359.927,25 5.375.883,60 Dívidas a Terceiros - Curto Prazo 22.002.834,70 27.680.125,29 -5.677.290,59 Empréstimos <strong>de</strong> Longo Prazo 2.861.547,52 2.640.465,20 221.082,32 Fornecedores c/c 1.405.195,16 5.026.605,47 -3.621.410,31 Fornecedores - Faturas em receção e conferência 1.784.704,00 765.155,86 Utentes c/c 0,00 3,88 -3,88 Clientes e Utentes com cauções 227.192,48 227.912,24 -719,76 Fornecedores <strong>de</strong> Imobilizado c/c - Curto Prazo 6.504.857,26 6.507.480,68 -2.623,42 Estado e Outros Entes Públicos 281.955,02 252.254,59 29.700,43 Administração Autárquica 0,00 5.190,00 -5.190,00 Outros Credores 2.394.805,86 3.174.422,26 -779.616,40 Fornecedores <strong>de</strong> Imobilizado - Leasing 70.499,92 172.869,50 -102.369,58 Acréscimos e Diferimentos 6.472.077,48 8.907.765,61 -2.435.688,13 (B) 55.768.927,43 65.345.398,98 -9.576.471,55 Valor Base <strong>de</strong> Endividamento Líquido (C) = (B) - (A) 20.504.961,28 33.999.959,66 -13.494.998,38 Empréstimos Excecionados (D) 28.918.809,88 31.519.855,29 -2.601.045,41 Endividamento Líquido (só CMO) (E) = (C) - (D) -8.413.848,60 2.480.104,37 -10.893.952,97 Entida<strong>de</strong>s Participadas (F) -2.067.888,29 2.785.610,03 -4.853.498,32 Endividamento Líquido (G) = (E) + (F) -10.481.736,89 5.265.714,40 -15.747.451,29 36
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