Untitled - Câmara Municipal de Oeiras

More documents

Recommendations

Info

R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A 2 0 1 2 ________________________________________________________________________________________ Plano de Desenvolvimento Estratégico O Plano de Desenvolvimento Estratégico (PDE) é um dos instrumentos/ferramentas de gestão que resulta da aplicação do modelo acima referido e garante o alinhamento das orientações estratégicas com as GOP, introduzindo novos mecanismos de controlo da atividade organizativa. No essencial, os serviços a partir das orientações estratégicas e operacionais, definiram um conjunto de ações/atividades estruturantes e para cada uma identificaram as datas previstas de realização, as métricas, os indicadores de desempenho, os recursos financeiros e os responsáveis/intervenientes. Grandes Opções do Plano e Orçamento Nas GOP e Orçamento, procurou-se simplificar, agilizar e adaptar o documento à estrutura orgânica e às orientações estratégicas traçadas, reforçando a tendência da redução global do valor de Orçamento. O modelo de Reporting utilizado disponibiliza informação sobre os níveis de realização obtidos por cada serviço, em forma de quadros e gráficos, com destaque para a evolução da dotação, cabimentos, compromissos e pagamentos ao longo do ano. Fomenta-se cada vez mais a participação e responsabilidade de todos os serviços, garantindo-lhes o suporte técnico indispensável ao cumprimento de todos os preceitos legais aplicáveis, existindo disponibilidade, como vem sendo prática na DM, na realização de reuniões de apoio à elaboração e esclarecimentos e/ou cumprimento das regras estabelecidas quer na elaboração das GOP e Orçamento, bem como, de todos os mapas ou elementos necessários de suporte à decisão e/ou gestão, quer por iniciativa da DM como acima se refere quer por solicitação dos serviços. Execução das GOP e Orçamento Tendo em vista o acompanhamento da execução das GOP e Orçamento procedeu-se à atualização mensal de ficheiros Excel com diversa informação sobre a execução (por classificação económica, funcional e orgânica). É assegurado o acompanhamento, controlo e avaliação da execução das GOP e Orçamento, bem como, a verificação das demonstrações financeiras. Relatórios Periódicos de Avaliação Os principais documentos realizados são a informação à Assembleia Municipal, o Relatório trimestral de execução orçamental, a folha semanal sobre a situação financeira e o mapa de acompanhamento mensal do PDE. Desta forma foi obtida uma significativa redução do esforço despendido pelos serviços, dado que o mapa de acompanhamento mensal do PDE é o mesmo que permite elaborar a informação à AM. Todo o procedimento foi ajustado e simplificado, sendo a informação disponibilizada na Intranet, permitindo uma consulta alargada a todos os colaboradores. 131
R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A 2 0 1 2 ________________________________________________________________________________________ Relatório e Conta de Gerência A elaboração do Relatório e Conta de Gerência depende do esforço desenvolvido por todas as Divisões da DMPGFP, contando ainda com a colaboração de todas as orgânicas. É elaborada ainda, uma versão digital do Relatório e Conta de Gerência que se encontra disponível na Intranet e na Internet, dando cumprimento à legislação, assegurando-se também, o envio, por via eletrónica, do RCG para o Tribunal de Contas. Dá-se cumprimento à legislação aplicável ao que à verificação e certificação das contas diz respeito, bem como, à consolidação. A Consolidação de Contas constitui ainda um desafio para a área financeira, fizemo-la pela primeira vez em 2011, em 2012 foi alargado o leque de consolidação, face à aquisição por parte do Município, da percentagem que a Edifer detinha na Habitágua. As recentes alterações ao cálculo do endividamento reduziram drasticamente os limites disponíveis anteriormente. Torna-se, desta forma, necessário um controlo apertado e constante do endividamento líquido, como o das entidades participadas, que pesa no nosso endividamento quando as mesmas registam resultados negativos. Projeto de implementação do ERP Este projeto, iniciado em 2007, continua em curso, existindo ainda lacunas ao nível dos desenvolvimentos pretendidos e da estabilidade dos módulos instalados. Sendo um projeto estruturante e transversal implica uma forte sobrecarga em todos os envolvidos, principalmente numa área tão sensível e crítica como a Financeira. Informação a Entidades Externas Na sequência da legislação em vigor procede-se ao envio de informação relativa às empresas participadas – SIPART, à execução do orçamento e endividamento, para a DGO e DGAL, através das aplicações disponíveis. Periodicamente são disponibilizados dados estatísticos, solicitados pelo INE, sobre diversos temas como as atividades culturais ou o ambiente. Entidades Participadas As entidades participadas assumem um destaque crescente na gestão da CMO condicionando a capacidade de endividamento e o equilíbrio financeiro, pela necessidade de efetuar transferências para cobertura de resultados negativos. 132
Page 2 and 3:
R E L A T Ó R I O E C O N T A D E
Page 4 and 5:
Page 6 and 7:
Page 8 and 9:
Page 10 and 11:
Page 12 and 13:
Page 14 and 15:
Page 16 and 17:
Page 18 and 19:
Page 20 and 21:
Page 22 and 23:
Page 24 and 25:
Page 26 and 27:
Page 28 and 29:
Page 30 and 31:
Page 32 and 33:
Page 34 and 35:
Page 36 and 37:
Page 38 and 39:
Page 40 and 41:
Page 42 and 43:
Page 44 and 45:
Page 46 and 47:
Page 48 and 49:
Page 50 and 51:
Page 52 and 53:
Page 54 and 55:
Page 56 and 57:
Page 58 and 59:
Page 60 and 61:
Page 62 and 63:
Page 64 and 65:
Page 66 and 67:
Page 68 and 69:
Page 70 and 71:
Page 72 and 73:
Page 74 and 75:
Page 76 and 77:
Page 78 and 79:
Page 80 and 81:
Page 82 and 83: R E L A T Ó R I O E C O N T A D E
Page 182 and 183:
Page 184 and 185:
Page 186 and 187:
Page 188 and 189:
Page 190 and 191:
Page 192 and 193:
Page 194 and 195:
Page 196 and 197:
Page 198 and 199:
Page 200 and 201:
Page 202 and 203:
Unidade Orgânica: Gabinete Municip
Page 204 and 205:
Unidade Orgânica: Gabinete de Cont
Page 206 and 207:
Unidade Orgânica: Gabinete de Comu
Page 208 and 209:
Unidade Orgânica: Gabinete de Comu
Page 210 and 211:
Page 212 and 213:
Page 214 and 215:
Page 216 and 217:
Page 218 and 219:
Page 220 and 221:
Page 222 and 223:
Page 224 and 225:
Page 226 and 227:
Page 228 and 229:
Page 230 and 231:
Page 232 and 233:
Page 234 and 235:
Page 236 and 237:
Page 238 and 239:
Page 240 and 241:
Page 242 and 243:
Page 244 and 245:
Page 246 and 247:
Page 248 and 249:
Page 250 and 251:
Page 252 and 253:
Page 254 and 255:
Page 256 and 257:
Page 258 and 259:
Page 260 and 261:
Page 262 and 263:
Page 264 and 265:
Page 266 and 267:
Page 268 and 269:
Page 270 and 271:
Page 272 and 273:
Page 274 and 275:
Page 276 and 277:
Page 278 and 279:
Page 280 and 281:
Page 282 and 283:
Page 284 and 285:
Page 286 and 287:
Page 288 and 289:
Page 290 and 291:
Page 292 and 293:
show all

Untitled - Câmara Municipal de Oeiras

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?