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Formulário de Referência - 2012 - CCR S.A. Versão : 9
10.8 - Itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras
a) Os ativos e passivos detidos pela Companhia, direta ou indiretamente, que não aparecem no seu
balanço patrimonial (inclusive arrendamentos mercantis operacionais, ativos e passivos, carteiras
de recebíveis baixadas sobre as quais a entidade mantenha riscos e responsabilidades, indicando
respectivos passivos, contratos de futura compra e venda de produtos ou serviços, contratos de
construção não terminada e contratos de recebimentos futuros de financiamentos)
O chamado custo de outorga, “Compromissos vinculados a contratos de concessão” que está evidenciada
nas Notas Explicativas anexas às demonstrações financeiras, refere-se ao ônus da concessão assumido no
processo de licitação, determinado com base em valor fixo a ser pago ao Poder Concedente. Abaixo,
demonstramos o saldo remanescente a ser pago pelas concessões que são afetadas por tal variável.
(*) Trata-se de 100% do compromisso da concessionária.
Valor nominal
Valor presente
2011 2010 2011 2010
AutoBAn 1.582.064 1.743.069 1.358.213 1.462.352
ViaOeste 315.878 349.267 272.230 294.145
Renovias (*) 151.998 167.050 108.373 113.256
2.049.940 2.259.386 1.738.816 1.869.753
O cálculo do valor presente foi efetuado considerando-se uma taxa de juros de 5% a.a., compatível com a
taxa estimada para emissão de dívida com prazo similar ao ônus da outorga, não tendo vinculação com a
expectativa de retorno do projeto.
No decorrer do exercício de 2011, foi pago ao Poder Concedente, o montante de R$ 256.972 mil (R$
572.331 mil no exercício de 2010).
A AutoBAn reteve 16 (dezesseis) parcelas de ônus fixo relativas ao período de novembro de 2009 a
fevereiro de 2011 e está retendo 8,26% de cada uma das 86 (oitenta e seis) parcelas restantes do ônus
fixo, no período de março de 2011 a abril de 2018, autorizada pelo Termo Aditivo Modificativo n°. 24, de
abril de 2011, como parte do reequilíbrio econômico-financeiro decorrente da implantação de um
conjunto de obras a serem realizadas. Esse compromisso, em 31 de dezembro de 2011, corresponde a
zero, pois todos os valores retidos já foram compensados com os gastos efetuados (o saldo era de
R$114.694 em 31 de dezembro de 2010).
b) Outros itens não evidenciados nas demonstrações financeiras
Não se aplica.
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