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Formulário de Referência - 2012 - CCR S.A. Versão : 9
10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais
As demonstrações financeiras foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil,
as quais abrangem as normas estabelecidas pela Comissão de Valores Mobiliários – CVM em
consonância com a Lei das Sociedades por Ações e os Pronunciamentos, as Orientações e as
Interpretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis – CPC e aplicadas de maneira
consistente com as práticas contábeis descritas na nota explicativa nº 3 às demonstrações financeiras
anuais da Companhia, referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 2010, divulgadas em 17 de
março de 2011.
Receita Operacional Consolidada
A receita de pedágio em 2010 representou 76,6% do total da receita. O incremento das receitas de
pedágio é conseqüência do tráfego, - que, medido em termos de veículos equivalentes, teve aumento de
24,0%. Além disso, a tarifa média apresentou uma redução de 2,9%, devido à modificação do sistema de
arrecadação na concessionária ViaOeste, onde proporcionalmente o percentual do aumento de tráfego foi
maior do que o registrado na receita de pedágio.
Custos Totais
Os Custos Totais (Custo dos Serviços Prestados somados às Despesas Administrativas) atingiram R$
2.956.004 mil no ano de 2010, apresentando um aumento de 29,3% em relação a 2009. Os principais
motivos dessas variações são indicados abaixo:
O Custo de Construção atingiu R$ 881.403 mil. O aumento de 21,0% deveu-se ao aumento das melhorias
“Up Grade” verificado principalmente nas concessionárias AutoBAn (+47,8%), ViaQuatro (+129,3%) e
NovaDutra (+46,2%).
A Provisão de Manutenção alcançou R$ 157.638 mil, registrando aumento de 64,3%. Esse aumento
deveu-se à adição de novos ciclos de manutenção nas concessionárias AutoBAn (+76,4%), NovaDutra
(+66,5%) e RodoNorte (+75,2%).
As despesas de Depreciação e Amortização somaram R$ 319.569 mil no ano de 2010. O aumento de
34,7% refere-se ao maior tráfego apurado no período e, consequentemente, à maior taxa de
depreciação/amortização.
O Custo da Outorga (somado à apropriação de despesas antecipadas) atingiu R$ 310.579 mil. O aumento
de 16,2% deveu-se à parcela variável da outorga, que é resultado do crescimento da receita bruta, à
parcela fixa que foi reajustada em julho/10 nas concessionárias AutoBAn, ViaOeste e Renovias.
O Custo de Serviços, atingiu R$ 631.648 mil no ano de 2010. O aumento de 46,0% decorreu
principalmente do “Custo Direto”, gastos não periódicos ou emergenciais, para recomposição da
infraestrutura concedida.
O Custo com Pessoal atingiu R$ 359.691 mil no ano de 2010, registrando aumento de 21,8%. Esse
aumento foi devido principalmente ao dissídio de 4% ocorrido em março/10 e ao aumento do quadro de
funcionários (+613 funcionários).
Os Outros Custos (seguros, aluguéis, marketing, viagens, meios eletrônicos de pagamentos e outros)
atingiram R$ 295.476 mil no ano de 2010. O aumento de 21,4% foi devido principalmente aos maiores
custos com ações de publicidade e marketing.
Resultado financeiro
No ano de 2010, o resultado financeiro líquido negativo foi de R$ 627.938 mil, comparado a um resultado
financeiro líquido negativo de R$ 434.034 mil em 2009. Esse aumento deveu-se principalmente ao maior
estoque da dívida.
Lucro Líquido
Em 2010, o Lucro Líquido foi de R$ 671.722 mil, apresentando uma queda de 5,2% em relação a 2009.
Essa queda deveu-se principalmente ao aumento em despesa financeira, resultado do maior estoque da
dívida.
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