download
download
download
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
ANEXO IX<br />
informações sobre Estrutura de controles internos do UJ<br />
eASPECTOS 00 SISTEMA DE CONTROLE INTERNO<br />
1 IJiWF114 94rlãtiLifftJ 1<br />
1 Os altos dirigéntesrda UIrpërcebit õs controles internos como vessernciois à<br />
consecução dos objetivos unidade dão suporte adequado e<br />
f<br />
os servidores e fupionbros nosdiversosn1és da estruturado unidade<br />
2 Osmecanismos gerais decontrole instituídos pela Uisão percebidos por todos<br />
13 VA rnWlicãçõõdéntrõdã UJ é cdequadãéeficiente<br />
r4 uxistecádigõformalizadddeéticaoude conduto<br />
5 Os procedimentos instruções opérãcioiidis são padrãnizãdos<br />
postosem documentos formais<br />
metas da unidade<br />
estão<br />
Há mecanismosquegarantemõúincentivam a participação dos fünclonários e<br />
servidores diverso estrutura 0 UJ 1112 elaboração dos X<br />
procedimentos das instruções operacionais ou código de ética ou conduta<br />
7 Anélegáçõesdéãutorrda déécõmpëténciósão acompõnhõdasdëdéfiniçõés<br />
claras das responsabilidades<br />
18 TExisteidegãada segregação de funçõesnos processos docompetênciãdaW 1E<br />
Osmnt7olés internosãdotados tkontribõémporáõconsecuçãodos resultãdãs<br />
planejados pela UJ<br />
AVALIA ÃO DE RISCO<br />
rJci3<br />
f10 Osõbjetivosémeiardaunidõdejãrrsdicionddáestãoformalizidei<br />
11fH6 clara identificação dosprocessofcríticosparodconsecuçãõdosobjetivose<br />
12 tt ráticádaúnidãdëodiagnósticodosriscosde Wigemititema ou extemaj<br />
envolvidos Cal processos estratégicos bem como 0 identificação da<br />
probabilidade de ocorrência desses riscos e a consequente adoção de medidas<br />
para mitigálos<br />
13Éprática dajunid odej<br />
definição de niveis de riscos operacionais de<br />
informaçõese ddeconformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis<br />
AVALIAÇÃO<br />
mrijrijrijuj<br />
X<br />
0E10<br />
rflccc<br />
X<br />
J<br />
X<br />
m<br />
XX<br />
DCJUÓ<br />
X<br />
X<br />
avaliação 0 riscos feita<br />
mudanças 0 perfil Cb risco CD<br />
W<br />
orma<br />
contínua<br />
ocasionadas<br />
modo<br />
transformações<br />
enti icar<br />
X<br />
1S1rOs riscos identificados são mensurados e classiiimdas de modo a serem<br />
trotados em uma escola de prioridades e a gerar informações úteis ó tomada<br />
16 Existéhistóricodefraudeseperdasdecorrentes defragilidadesnosprocessas<br />
internos da unidade<br />
17Y siga ocorrência de fraudesedesvios7é práticodounidadeinstaurarsindicância<br />
es e sor 05<br />
18 Há normaoüregulamentoparaásatividadesdegüardaaestogúéeinventárió<br />
de bens e valores de responsabilidade da unidade<br />
PROCEDIMENTOS DE CONTROLE<br />
19 Existem políticas e ações de natureza preventiva ou de detecção para<br />
diminuir os riscos e alcançar os objetivos da UI claramente estabelecidas<br />
20 As atividades de controle adotadas pela Ul são apropriadas e funcionam<br />
rozo<br />
217AsatMGidddè deèontolëadotadaspelo U1 possuemctsto apropiãdo coh el<br />
ort r<br />
de bene Idos que possam derivar de sua aplicação<br />
27As atividades de controle adotadas pela W são abrangentes e razoáveis e<br />
estão diretamente relacionados com os objetivos de controle<br />
X<br />
D<br />
D<br />
EIDEDH<br />
X<br />
un<br />
Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado do Ceará<br />
SESCOOPCE<br />
Página 144
Change language