2012 formulário de referência - Relações com Investidores - Banco ...

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Receita de Operações Financeiras antes dos Créditos de Liquidação Duvidosa
A receita de operações financeiras antes dos créditos de liquidação duvidosa aumentou 6.9%, de
R$47.224 milhões no exercício findo em 31 de dezembro de 2011 para R$50.496 milhões no exercício findo
em 31 de dezembro de 2012, um aumento de R$3.272 milhões, principalmente como resultado dos fatores
descritos nos tópicos de “— Receita de Operações Financeiras” e “— Despesas com Operações Financeiras.”
Resultado de Créditos de Liquidação Duvidosa
O resultado de créditos de liquidação duvidosa aumentou 34.2%, de R$14.424 milhões no exercício
findo em 31 de dezembro de 2011 para R$19.362 milhões no exercício findo em 31 de dezembro de 2012, um
aumento de R$4.938 milhões. A tabela abaixo descreve os principais componentes de nosso resultado de
créditos de liquidação duvidosa nos exercícios findos em 31 de dezembro de 2012 e 2011.
Exercício findo em 31 de dezembro de
2012 2011 Variação (%)
(Em milhões de R$)
Despesas com provisão para créditos de liquidação (24.025) (19.912) 20,7%
duvidosa ..............................................................
Receita de recuperação de créditos baixados como 4.663 5.488 (15,0)%
perdas ..................................................................
Resultado de créditos de liquidação duvidosa ... (19.362) (14.424) 34,2%
Despesas com Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
As despesas com provisão para créditos de liquidação duvidosa aumentaram 20,7%, de R$19.912
milhões no exercício findo em 31 de dezembro de 2011 para R$24.025 milhões no exercício findo em 31 de
dezembro de 2012, um aumento de R$4.113 milhões, devido ao crescimento nos níveis de inadimplência em
nossas carteiras de financiamento de veículos e de crédito pessoal. Adicionalmente, esse aumento reflete o
modelo de perda esperada adotado por nossa gerência de risco de crédito que antecipa o aprovisionamento de
perdas em cenários de crescimento esperado em níveis de operações de crédito de curso anormal, além dos
níveis mínimos da provisão para créditos de liquidação duvidosa exigidos pela Resolução no. 2.682. Nosso
índice de inadimplência (operações de crédito vencidas há mais de 90 dias) foi de 4,8% em 31 de dezembro de
2012, representando uma redução de 10 pontos base em relação a 31 de dezembro de 2011. Adicionalmente,
este aumento também é devido ao aumento de 7,5% no saldo total de nossas operações de crédito,
arrendamento mercantil e outros créditos, incluindo avais e fianças, durante o período.
Em 31 de dezembro de 2012, o saldo da provisão para créditos de liquidação duvidosa totalizou
R$27.745 milhões. Desse total, R$22.687 milhões referem-se ao nível mínimo exigido pela Resolução CMN
no. 2.682 e R$5.058 milhões relacionam-se a provisões complementares ao mínimo regulamentar.
Em 31 de dezembro de 2012, o saldo da provisão para créditos de liquidação duvidosa em relação a
nossa carteira de crédito foi de 7.6% em comparação a 7.5% em 31 de dezembro de 2011.
Receita de Recuperação de Créditos Baixados como Perdas
A receita de recuperação de créditos baixados como perdas diminuiu 15,0%, de R$5.488 milhões no
exercício findo em 31 de dezembro de 2011 para R$4.663 milhões no exercício findo em 31 de dezembro de
2012, uma redução de R$825 milhões. Esta redução deveu-se basicamente a uma alteração, realizada no
primeiro trimestre de 2012, nos critérios de contabilização de descontos concedidos na renegociação de
créditos já baixados para prejuízo, que anteriormente reduziam a receita de operações financeiras (afetando as
operações de crédito, arrendamento mercantil e outros créditos) e que são atualmente refletidas na receita de
recuperação de créditos baixados como perdas. Essa alteração no critério teria reduzido a receita de
recuperação de créditos baixados para prejuízo em R$609 milhões no exercício findo em 31 de dezembro de
2011 caso tivesse sido implantada em 2011 e a receita de recuperação de créditos baixados como perdas teria
sido reduzida em 4,4% em 2012.
Receita Bruta de Operações Financeiras
A receita bruta de operações financeiras diminuiu 5,1%, de R$32.800 milhões no exercício findo em 31
de dezembro de 2011 para R$31.134 milhões no exercício findo em 31 de dezembro de 2012, uma redução de
R$1.666 milhões.