SÍNTESE DAS CONCLUSÕES E RECOMENDAÇÕES - Tribunal de ...

Tribunal de Contas
Concluído o processo de realização da despesa com o respectivo pagamento, o CF envia à
Sede, capeada por Folha de Caixa, toda a documentação inerente, para efeitos de verificação
da legalidade e da regularidade dessa despesa, seu tratamento contabilístico e posterior
reconstituição do fundo de maneio em poder do CF.
GRÁFICO XXIV:
TRAMITAÇÃO DOS DOCUMENTOS DE DESPESA (CF – SEDE)
Centros
Arquivo
de Férias
Direcção
Central
DCF
Envio da folha de
c a i x a e
documentos
A
Microfilma o ofício
que capeia a folha de
caixa
Regista a entrada e
c o n t a o s
documentos
Verificação dos
doc.(confirmam-se as
assinaturas dos
intervenientes, para saber
se estão dentro do nível de
competência,a fim de
posteriormente serem
contabilizados)
N
S
Regularização das
deficiências dos
doc. devolvidos
Nota informativa
para se emitir a
transf. bancária e
os cheques
Assinatura dos
documentos
N
S
Recebe a transf.
bancária / cheques
Mod. TC 1999.001
– 80 –