Auditoria À IPE - Tribunal de Contas

13. Sinergias - Irrelevante
Quanto à vertente informática, é de questionar como é que a IPE
estabelece sinergias desta índole, se não dispõe sequer, para consumo
interno, de um sistema de informação integrado?
Improcedente
2.7.10
14. Sistema de Informação de Gestão – SIG Irrelevante Improcedente
2.7.11
15. idem - Irrelevante Improcedente
2.7.12
16. SIG – Sistema de Informação para a Gestão
Os comentários produzidos revelam um profundo desconhecimento da
execução dos procedimentos de auditoria junto dos departamentos da
IPE, sobretudo da DICG, e não correspondem minimamente à realidade
observada.
Os auditores fizeram testes exaustivos ao SIG: possuem e analisaram os
manuais, entrevistaram todos os técnicos, procederam ao levantamento
dos circuitos, testaram a informação remetida pelas participadas,
controlaram o cumprimento dos prazos de envio, analisaram a
informação e o tipo de suportes utilizados e possuem cópia dos dossiers
das empresas sujeitas a acompanhamento em conformidade com o
modelo SIG.
Para evitar interpretações dúbias, sugere-se o aperfeiçoamento do texto,
na pp. 15 e onde se lê: “aparência formal de um modelo” deverá
escrever-se “controlo ineficiente”.
Improcedente
2.9.
Aperfeiçoamento do
texto na pp 15 (volume
I)
17. Ambiente de controlo e formalização de regras – Irrelevante
Remissão para o ponto 5 da parte II.
18. Modelo de acompanhamento SIG e Auditoria interna
Quanto ao SIG, aplicam-se os nossos comentários já referidos no ponto
16. Reformulou-se o texto por forma a retirar a expressão “... aparência
formal...” a pp. 15 do volume I.
Quanto ao Gabinete de Auditoria, as conclusões do relato resultam de
uma análise aprofundada quer dos trabalhos realizados por aquele
departamento, no que respeita ao conteúdo, objectivos, âmbito e
metodologias, tal como se comprova nos documentos de trabalho dos
auditores que se juntam em anexo (A4).
Os comentários contidos na resposta da IPE, no que respeita à
Improcedente
2.8.
Parcialmente
procedente
(2.12.5)
Improcedente
134