Prestação de Contas - Sefaz BA - Governo da Bahia

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS CONSOLIDADAS DO ESTADO EXERCÍCIO 2011
Tabela 35
PASSIVO FINANCEIRO
Valores em Real
DISCRIMINAÇÃO 2010 (1) AV (2) 2011 AV (2) DIFERENÇA
Restos a Pagar 799.365.535 77,66% 915.693.622 75,92% 116.328.087
Processados 523.563.050 50,87% 645.106.763 53,49% 121.543.713
Não Processados 275.802.484 26,80% 270.586.859 22,43% (5.215.625)
Serviços da Dívida a Pagar 31.190.676 3,03% 28.517.417 2,36% (2.673.260)
Depósitos 196.964.023 19,14% 250.493.523 20,77% 53.529.500
Valores Pendentes - Credoras 1.766.589 0,17% 11.416.129 0,95% 9.649.540
Total do Passivo Financeiro 1.029.286.823 100,00% 1.206.120.691 100,00% 176.833.868
Var. % (3) 17,18%
Fonte: SICOF/SEFAZ
(1) Valores Corrigidos pelo IGP-DI (2) Análise Vertical. Participação do item no total do Passivo Financeiro (3) Variação Percentual. Corresponde à diferença em % do Total do Passivo Financeiro de cada ano com o ano anterior.
Processamento de Dados do Estado da Bahia – PRODEB; II – Telecomunicações, energia
elétrica, correios e telégrafos e água e esgoto; III – Despesas médicas contratadas
pelo FUNSERV; IV – Publicidade legal veiculada pela EGBA; V – Programa de Educação
Tributária; VI – Serviços de vigilância, conservação e limpeza e alimentação de presos;
VII – Obras em andamento; VIII – Outras despesas que tenham iniciado o fato gerador.
na conta Valores Pendentes – Credoras. Esta conta apresentou uma variação positiva
de R$ 9.649.540 de 2010 (corrigido) para 2011.
O Gráfico 15 ilustra a composição do Passivo Financeiro no Balanço Patrimonial do
Estado em 2011.
Os valores de juros e encargos da dívida pública, não pagos até o final do exercício
financeiro, foram registrados na conta Serviços da Dívida a Pagar, com valor de
R$ 28.517.417 em 2011, o qual apresentou uma redução de R$ 2.673.260 em seu saldo,
quando comparado com o valor corrigido para o ano de 2010.
A conta Depósitos apresentou uma variação positiva de R$ 53.529.500 de 2010 (valor corrigido)
para 2011. Nesta conta são registrados os valores descontados e retidos da folha
de pagamento de pessoal, das faturas de prestação de serviços; de outros valores retidos
para recolhimento posterior; dos valores das diversas restituições a serem efetuadas; e de
outros valores de terceiros recolhidos a título de caução, fianças e depósitos.
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Os valores transitórios pendentes de regularização, como Receita a Classificar; Folha
de Pagamento e Encargos a Regularizar; e Outras Contas Pendentes, são registrados