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DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS CONSOLIDADAS DO ESTADO EXERCÍCIO 2011
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O Balanço Financeiro Resumido de 2011 mostra que os ingressos foi no total de
R$ 139.671.495.539 e os desembolsos/dispêndios R$ 139.425.581.383.
O Balanço Financeiro representa um fluxo financeiro de entradas, saídas e saldos, e
pode ser analisado dividindo-o em três partes: operações orçamentárias; operações
extraorçamentárias; saldo do exercício anterior (aparecendo na coluna de ingressos)
e saldo para o exercício seguinte (demonstrado na coluna de desembolsos/dispêndios),
ambos contendo os subgrupos de Disponibilidades e Vinculado em Conta-
Corrente Bancária.
Para um melhor entendimento do Balanço Financeiro Consolidado do Estado,
elaborou-se a Tabela 27 que apresenta um demonstrativo de fluxo financeiro.
O objetivo deste fluxo é mostrar a movimentação financeira total dos órgãos, fundos
e entidades estaduais e suas unidades vinculadas.
No exercício de 2011, o saldo transferido do exercício anterior foi de R$ 1.996.603.519.
Ao longo do exercício, ocorreram recebimentos e pagamentos (ingressos e desembolsos
orçamentários e movimentação extraorçamentária), apresentando
no final um valor de R$ 2.242.517.676, que representa o saldo financeiro a ser
transferido para o de exercício 2012.
Quociente do Resultado da Execução Financeira
Ingressos (Orçamentário + Extraorçamentário) 139.671.495.539
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– = –––––––––––––––––––– = 1,00
Desembolsos/Dispêndios (Orç. + Extraorçament) 139.425.581.383
Por esse quociente se verifica o resultado do exercício financeiro que está sendo demonstrado
no balanço financeiro.
Tabela 27
FLUXO FINANCEIRO - 2011
Valores em Real
DISCRIMINAÇÃO
VALOR
Saldo do Exercício Anterior (a + b) 1.996.603.519
Disponível Inicial (em 01.01.2011) (a) 1.945.860.383
Caixa -
Bancos 907.945.978
Aplicações Financeiras 1.526.229.484
Rede Bancária - Arrecadação 9.348.129
(Recursos da Administração Indireta) (497.663.208)
Vinculado em C/C Bancária Inicial (b) 50.743.137
(+) Receitas Orçamentárias 27.074.535.472
Receitas Correntes 26.161.886.506
Receitas de Capital 912.648.966
(-) Despesas Orçamentárias 27.139.530.002
Despesas Correntes 24.070.823.873
Despesas de Capital 3.068.706.129
(+) Movimentação Extraorçamentária (1) 310.908.687
(=) Saldo para o Exercício Seguinte (c + d) 2.242.517.676
Disponível Atual (em 31.12.2011) (c) 2.167.125.181
Caixa -
Bancos 989.644.509
Aplicações Financeiras 1.756.042.710
Rede Bancária - Arrecadação 9.894.993
(Recursos da Administração Indireta) (588.457.031)
Vinculado em C/C Bancária (d) 75.392.494
Fonte: SICOF/SEFAZ
(1) Movimentação Extraorçamentária = Ingressos Extraorçamentários - Desembolsos Extraorçamentários.
O resultado, aproximadamente, igual a 1 demonstra equilíbrio entre os ingressos
R$ 139.671.495.539 e desembolsos R$ 139.425.581.383 havendo um superávit de
R$ 245.914.156.