Formulário de Referência - 2012 - Cemig

Formulário de Referência - 2012 - CIA ENERG MINAS GERAIS - CEMIG Versão : 3
10.4 - Mudanças significativas nas práticas contábeis - Ressalvas e ênfases no parecer do
auditor
PASSIVO
Item
31/12/2009
GAAP
Anterior
Consolidado
Ajustes
31/12/2009
IFRS
31/12/2009
GAAP
Anterior
Controladora
Ajustes
31/12/2009
BRGAAP
CIRCULANTE
Fornecedores 852.195 - 852.195 14.275 - 14.275
Encargos Regulatórios 324.234 - 324.234 - - -
Participações nos Lucros 97.878 - 97.878 3.774 - 3.774
Impostos, Taxas e Contribuições A 429.399 (9.908) 419.491 32.838 - 32.838
Imposto de Renda e Contribuição
Social A 187.481 (60.373) 127.108
Juros sobre Capital Próprio e
Dividendos a Pagar 953.789 - 953.789 953.789 - 953.789
Empréstimos e Financiamentos 4.244.123 1.634.347 5.878.470 23.358 - 23.358
Debêntures 35.570 745.006 780.576 - - -
Salários e Contribuições Sociais 353.291 - 353.291 18.423 - 18.423
Passivo Regulatório - CVA H 656.404 (656.404) - - - -
Obrigações Pós-emprego 94.041 - 94.041 4.108 - 4.108
Provisão para Perdas em
Instrumentos Financeiros 78.305 - 78.305 - - -
Revisão Tarifária da Transmissão - - - - - -
Dívidas com Pessoas Ligadas - - - 10.839 - 10.839
Provisões para Contingências - - - - - -
RTE e Parcela “A” - - - - - -
Outras Obrigações 414.794 (94.575) 320.219 20.605 - 20.605
TOTAL DO CIRCULANTE 8.721.504 1.558.093 10.279.597 1.082.009 - 1.082.009
NÃO CIRCULANTE
Encargos Regulatórios 152.303 - 152.303 - - -
Passivo Regulatório - CVA H 228.111 (228.111) - - - -
Empréstimos e Financiamentos 5.678.628 (1.634.347) 4.044.281 55.190 - 55.190
Debêntures 1.334.626 (745.006) 589.620 - - -
Impostos, Taxas e Contribuições A B C 340.905 (14.360) 326.545 - - -
Imposto de Renda e Contribuição
Social A B C 261.792 726.921 988.713
Provisões para Contingências H 495.096 66.931 562.027 326.032 57.879 383.911
Concessões a pagar C - 79.817 79.817 - -
Obrigações Pós-emprego F 1.178.946 736.040 1.914.986 48.118 39.315 87.433
Outras Obrigações H 198.857 (8.597) 190.260 76.195 - 76.195
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 9.869.264 (1.020.712) 8.848.552 505.535 97.194 602.729
TOTAL DO PASSIVO 18.590.768 537.381 19.128.149 1.587.544 97.194 1.684.738
PATRIMÔNIO LÍQUIDO ATRIBUÍDO
AOS CONTROLADORES
Capital Social 3.101.884 - 3.101.884 3.101.884 - 3.101.884
Reservas de Capital B 3.969.099 - 3.969.099 3.969.099 - 3.969.099
Reservas de Lucros
H D A C
F 3.177.248 - 3.177.248 3.177.248 - 3.177.248
Ajuste Acumulado de Conversão 150 - 150 150 - 150
Aj. Avaliação Patrimonial - 1.343.383 1.343.383 - 1.343.383 1.343.383
Recursos Destinados a Aumento
de Capital 27.124 - 27.124 27.124 - 27.124
Prejuízos Acumulados - (453.387) (453.387) - (453.387) (453.387)
10.275.505 889.996 11.165.501 10.275.505 889.996 11.165.501
TOTAL DO PASSIVO E DO
PATRIMÔNIO LÍQUIDO 28.866.273 1.427.377 30.293.650 11.863.049 987.190 12.850.239
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