Formulário de Referência - 2012 - Cemig

Formulário de Referência - 2012 - CIA ENERG MINAS GERAIS - CEMIG Versão : 3
10.4 - Mudanças significativas nas práticas contábeis - Ressalvas e ênfases no parecer do
auditor
ATIVO
Item
31/12/2009
GAAP
Anterior
Consolidado
Ajustes
31/12/2009
IFRS
31/12/2009
GAAP
Anterior
Controladora
Ajustes
31/12/2009
BRGAAP
CIRCULANTE
Caixa e Equivalentes de Caixa 4.424.959 - 4.424.959 656.704 - 656.704
Consumidores e Revendedores H 2.107.342 170.565 2.277.907 - - -
Recomposição Tarifária
Extraordinária e Parcela “A”
H
227.444 (227.444) - - - -
Concessionários - Transporte de
Energia
H
395.649 (28.665) 366.984 - - -
Ativo Financeiro da Concessão A - 222.173 222.173 -
Tributos Compensáveis 343.655 13.372 357.027 8.208 - 8.208
Imposto de Renda e
Contribuição Social a Recuperar 550.325 (20.000) 530.325 - - -
Despesas Antecipadas - CVA H 754.373 (754.373) - - - -
Revendedores - Transações com
Energia Livre
H
46.028 (46.028) - - - -
Impostos de Renda e
Contribuição Social
Diferidos
H
141.889 (141.889) - 7.525 (7.525) -
Dividendos a Receber - - - 1.362.451 - 1.362.451
Revisão Tarifária da
Transmissão
H
83.303 (83.303) - - - -
Reajuste Tarifário Diferido - - - - - -
Estoques 35.032 - 35.032 17 - 17
Outros Créditos 334.416 68.151 402.567 14.124 - 14.124
TOTAL DO CIRCULANTE 9.444.415 (827.441) 8.616.974 2.049.029 (7.525) 2.041.504
NÃO CIRCULANTE
Contas a Receber do Governo
do Estado 1.823.644 - 1.823.644 - - -
Fundo de Investimentos em
Direitos Creditórios - - - 872.638 - 872.638
Despesas Antecipadas - CVA H 199.915 (199.915) - - - -
Impostos de Renda e
Contribuição Social Diferidos
E C F
572.146 535.629 1.107.775 111.920 20.896 132.816
Tributos Compensáveis H 115.200 - 115.200 111.895 - 111.895
Impostos de Renda e
Contribuição Social a recuperar 112.719 5.013 117.732
Depósitos Vinculados a Litígios 627.567 65.798 693.365 95.461 57.879 153.340
Consumidores e Revendedores 161.239 - 161.239 - - -
Ativo Regulatório – PIS-
PASEP/COFINS
H
46.240 (46.240) - - - -
Revisão Tarifária da
Transmissão
H
35.976 (35.976) - - - -
Outros Créditos H 126.925 (11.811) 115.114 78.286 7.065 85.351
Ativo Financeiro da Concessão A - 5.508.462 5.508.462 - - -
Investimentos 25.955 - 25.955 8.540.385 908.887 9.449.272
Imobilizado E D A B 13.862.757 (5.559.834) 8.302.923 1.891 (12) 1.879
Intangível D A C 1.711.575 1.993.692 3.705.267 1.544 - 1.544
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 19.421.858 2.254.818 21.676.676 9.814.020 994.715 10.808.735
TOTAL DO ATIVO 28.866.273 1.427.377 30.293.650 11.863.049 987.190 12.850.239
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