Formulário de Referência - 2012 - Cemig

Formulário de Referência - 2012 - CIA ENERG MINAS GERAIS - CEMIG Versão : 3
10.2 - Resultado operacional e financeiro
· Aumento na Despesa de Variação Monetária de Obrigação Pós- Emprego: R$163 milhões em 2011 comparados a
R$142 milhões em 2010 devido, principalmente, à maior variação do IPCA, índice de atualização do contrato de
dívida entre a Cemig e a Forluz.
· Receita com Variação Monetária sobre Depósito Judicial: R$68 milhões em 2011 decorrentes da atualização de
crédito tributário referente a ação judicial ITCD (Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação) em função
da decisão transitada em julgado favorável à Cemig.
· Receita com Variação Monetária sobre FINSOCIAL: R$68 milhões em 2011 decorrentes de crédito atualizado
junto à Receita Federal do Brasil que foram indevidamente recolhidos nos períodos entre 1989 e 1991, tendo em
vista decisão transitada em julgado favorável à Cemig.
· Despesa com Atualização Monetária da AFAC (Adiantamento para Futuro Aumento de Capital): R$66 milhões em
2011 decorrente atualização do montante histórico de R$27 milhões devolvidos a Secretaria de Estado da Fazenda.
Vide a composição das Receitas e Despesas Financeiras na Nota Explicativa nº 26 das Demonstrações Contábeis
Consolidadas de 2011.
Imposto de Renda e Contribuição Social
Em 2011, a Companhia apurou despesas com Imposto de Renda e Contribuição Social no montante de R$941 milhões em
relação ao Resultado de R$3.356 milhões antes dos efeitos fiscais, representando um percentual de 28,03%. A Companhia
apurou em 2010 despesas com Imposto de Renda e Contribuição Social no montante de R$564 milhões em relação ao
Resultado de R$2.822 milhões, representando um percentual de 19,99%. Estas taxas efetivas de impostos estão conciliadas
com as taxas nominais na Nota Explicativa nº 10 das Demonstrações Contábeis Consolidadas de 2011.
Deve ser ressaltado que nos exercícios de 2011 e 2010 a Companhia registrou créditos tributários que não estavam
registrados nas Demonstrações Contábeis, nos valores de R$120 milhões e R$289 milhões, respectivamente.
Resultado do exercício de 2010 em comparação ao exercício de 2009
A Cemig apresentou, no exercício de 2010, um lucro líquido de R$2.258 milhões em comparação ao lucro líquido de
R$2.134 milhões no exercício de 2009, representando um aumento de 5,81%.
Receita operacional
A Composição das receitas operacionais é como segue:
2010
2009 Variação
R$ milhões
(Reclassificado) (reclassificado) %
Fornecimento Bruto de Energia Elétrica 14.821 14.743 0,53
Receita de Uso dos Sistemas Elétricos de Distribuição – TUSD 1.658 1.332 24,47
Receita de Uso da Rede de Transmissão 1.198 903 32,56
Receita de Construção 1.341 1.291 3,95
Outras Receitas operacionais 924 917 0,76
Deduções à receita operacional (6.095) (5.737) 6,24
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