BALANÇO GT FINAL_Revisadox - Cemig

À medida que os valores da Parcela de Ajuste são recebidos na tarifa, a Companhia transfere o valor
correspondente registrado no ativo para o resultado. A movimentação da Parcela de Ajuste está
demonstrada conforme abaixo:
Composição Total da Parcela de Ajuste
Saldo em
2008 Adição
Atualização
monetária
Amortização
Saldo em
2009
Rede Básica - 128.823 (287) (34.670) 93.866
Fronteira - 13.899 (30) (3.793) 10.076
DIT – Demais Instalações de Transmissão - 15.368 (31) - 15.377
- 158.090 (348) (38.463) 119.279
Circulante 75.813
Não Circulante 43.466
Como previsto no contrato de concessão da Companhia, os cálculos da revisão foram feitos sobre
toda a base de ativos de transmissão da Companhia e não apenas dos ativos referentes às novas
instalações.
9) – TRIBUTOS COMPENSÁVEIS
Consolidado
Controladora
2009 2008 2009 2008
Circulante
ICMS a Recuperar 42.069 38.616 40.984 37.730
Imposto de Renda 138.866 127.969 120.019 127.926
Contribuição Social 39.131 39.212 27.736 39.212
PASEP 4.511 11.827 4.228 11.827
COFINS 20.704 54.954 19.400 54.954
Outros 303 1.535 152 1.535
245.584 274.113 212.519 273.184
Não Circulante
ICMS a Recuperar 7.742 18.158 7.742 18.158
Imposto de Renda 1.250 - - -
PASEP 550 - 550 -
COFINS 2.531 - 2.531 -
12.073 18.158 10.823 18.158
257.657 292.271 223.342 291.342
Os saldos de Imposto de Renda e Contribuição Social referem-se a créditos da Declaração do
Imposto de Renda da Pessoa Jurídica – DIPJ de anos anteriores e a antecipações em 2009 que
serão compensadas com tributos federais a pagar apurados para o ano de 2010, registrados na
rubrica de impostos e contribuições.
Os créditos de ICMS a recuperar são decorrentes de aquisições de ativo imobilizado e podem ser
compensados em 48 meses.
Os créditos de PASEP/COFINS a recuperar não Circulante, são decorrentes de aquisições de ativo
imobilizado, que podem ser compensados em 48 meses. A transferência para curto prazo foi feita de
acordo com estimativas dos valores que deverão ser realizados até dezembro de 2010.
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