BALANÇO GT FINAL_Revisadox - Cemig

RELACIONAMENTO COM OS AUDITORES INDEPENDENTES
Adotamos um sistema de rodízio de nossos auditores independentes com periodicidade de cinco
anos, atendendo à determinação da CVM. Nossas demonstrações contábeis são auditadas pela
KPMG Auditores independentes. Os serviços prestados pelos auditores independentes da CEMIG e
da maior parte de suas controladas foram como segue:
Serviços
2009
R$ mil
% em
relação à
auditoria
2008
R$ mil
% em
relação à
auditoria
Auditoria 510 100,00 207 100,00
Outros Serviços 2 0,39 76 36,71
Total Geral 512 100,39 283 136,71
Os serviços adicionais foram aprovados pelo Conselho de Administração, e não configuram, na
avaliação da Administração, em perda da independência dos Auditores Independentes e não constam
dos impedimentos previstos na Lei Sarbanes-Oxley e no Art. 23 da Instrução CVM nº 308, de 14 de
maio de 1999.
GERENCIAMENTO DE RISCOS
Os riscos inerentes às atividades empresariais da Cemig GT são avaliados por sua probabilidade de
ocorrência e por seu impacto nos diversos negócios da cadeia de valor.
A Companhia atua sobre os riscos: (I) diminuindo seu impacto e/ou sua probabilidade mediante o
refinamento dos controles; (II) implementando planos de ação; (III) transferindo-os por meio de
contratação de seguros de patrimônio; (IV) aceitando-os (devido à efetividade do ambiente de
controles e ao nível permitido de exposição financeira) ou; (V) evitando-os, saindo do negócio.
A implantação da gestão de riscos corporativos ocorreu em 2003 e vem sendo continuamente
aprimorada. A gestão é feita por processos e está alinhada ao Plano Diretor e ao planejamento
estratégico, sendo gerenciada de forma descentralizada pelos gestores de riscos e monitorada de
forma centralizada pelo Comitê de Gerenciamento de Riscos Corporativos.
Certificação dos Controles Internos
A Cemig GT, como controlada da CEMIG, foi certificada em 2009, sem ressalvas, nos seus Controles
Internos dos Relatórios Financeiros, relativa ao exercício social de 2008, repetindo os resultados
obtidos desde o exercício de 2006.
Anualmente, a Administração da Cemig GT, a partir de uma análise e revisão do mapeamento de
riscos nos processos, documenta e testa a efetividade dos controles nos níveis dos processos de
negócios e de entidade, inclusive os controles suportados pela tecnologia da informação, conforme as
normas da Securities and Exchange Commission (SEC) e com base nos critérios do “Public Company
Accounting Oversight Board” (PCAOB), do Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway
Commission (Coso) e do Control Objectives for Information and Related Technology (Cobit)
Além de atender a Lei Sarbanes-Oxley (SOX), as atividades relacionadas à Certificação dos Controles
Internos contribuem com a eficácia dos processos de gerenciamento de riscos, de controle e de
governança corporativa, sendo realizadas e monitoradas de forma sistemática e permanente.
Para a certificação de 2009, a ser concluída em 2010, foi estabelecida uma conexão entre os
controles e as contas contábeis potencialmente significativas, bem como validado pela Auditoria
Externa o desenho dos processos e dos controles-chave para assegurar a mitigação dos riscos
associados à elaboração e divulgação das Demonstrações Financeiras, desse exercício.
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