Relatório e Contas 2012 - Galp Energia

A GALp enerGiA
AtividAdes
14. outrAs contAs A receber
desempenho finAnceiro
riscos principAis compromisso com A sociedAde
A rubrica de outras contas a receber não-correntes e correntes apresentava o seguinte detalhe em 31 de dezembro de 2012 e em 31 de dezembro de 2011:
dezembro 2012 dezembro 2011
rubricas
estado e outros entes públicos:
Corrente não-corrente corrente não-corrente
isp 2.269 - 1.358 -
ivA – reembolsos solicitados 1.515 - 3.787 -
outros 96 - 48 -
Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 135.831 - 34.531 -
taxas de subsolo 40.697 - 21.366 -
Underlifting 40.080 - 14.146 -
isp 21.553 - 19.268 -
over cash-call do parceiro petrobrás em blocos operados 17.232 - 4.920 -
empréstimos concedido à tiptop energy, sArL (nota 3 e 28) 13.643 917.558 - -
Adiantamentos a fornecedores 11.097 - 8.471 -
meios de pagamento 7.711 - 13.533 -
subsídios à exploração a receber 4.478 15.203 -
outras contas a receber – empresas associadas e empresas conjuntamente
controladas, relacionadas e participadas (nota 28)
3.811 8.532 5.176 9.440
processo spanish Bitumen 2.568 - 2.568 -
pessoal 1.924 - 2.260 -
empréstimos a empresas associadas e empresas conjuntamente controladas,
relacionadas e participadas (nota 28)
- 29.265 258 47.657
empréstimos a clientes 682 1.637 631 1.961
fundo de pensões recuperação de desembolsos 356 - 757 -
contrato de cessão de direitos de utilização de infraestruturas de
telecomunicações
259 - 459 -
subsídios ao investimento a receber (nota 13) 1 - 1 -
clientes - 24.402 - -
outras contas a receber 62.238 14.955 69.538 19.531
Acréscimos de proveitos:
368.041 996.349 218.279 78.589
vendas e prestações de serviços realizadas e não faturadas 165.959 - 127.114 -
Acertos de desvio tarifário – proveitos permitidos – regulação erse 81.161 - 60.471 -
Acertos de desvio tarifário – pass through – regulação erse 32.425 - 19.402 -
Juros a receber 13.996 - 342 -
Neutralidade financeira – regulação ERSE 12.689 - 8.733 -
Acerto de desvio tarifário – tarifa de energia – regulação erse 11.333 82.151 12.632 92.475
venda de produtos acabados a faturar na rede de postos de abastecimento 1.546 - 2.469 -
rappel a receber sobre compras 738 - 863 -
encargos de estrutura e gestão a debitar 289 - 5.150 -
compensações pela uniformidade tarifária 224 - 1.008 -
outros acréscimos de proveitos 4.035 - 19.873 -
custos diferidos:
324.395 82.151 258.057 92.475
rendas antecipadas relativas a contratos de concessão de áreas de serviço 33.617 - 36.642 -
custos com catalisadores 4.943 - 1.625 -
Juros e outros encargos financeiros 2.535 - 8.325 -
encargos com rendas pagas antecipadamente 2.349 - 2.152 -
seguros pagos antecipadamente 953 - 364 -
outros custos diferidos 15.684 - 17.346 278
60.081 - 66.454 278
752.517 1.078.500 542.790 171.342
imparidade de outras contas a receber (7.429) - (10.716) -
745.088 1.078.500 532.074 171.342
Seguidamente apresenta-se o movimento ocorrido durante o exercício findo em 31 de dezembro de 2012 na rubrica de “Imparidades de outras contas a receber”:
rubricas saldo inicial Aumentos Diminuições utilização regularizações Variação de perímetro Saldo final
outras contas a receber 10.716 996 (2.494) (1.842) (70) 123 7.429
O aumento e diminuição da rubrica de “Imparidades de outras contas a receber” no montante líquido de €1.498 k foi reconhecido na rubrica de “Provisões e imparidades
de contas a receber“ (Nota 6).
A rubrica empréstimos concedidos inclui o montante de €931.201 k ($1.228.626.253,42) referente ao valor do empréstimo que a Galp energia Brazil service (cyprus), Ltd.
concedeu à tip top energy, s. A. r. L. em 28 de março de 2012, o qual é remunerado à taxa de juro LiBor três meses, acrescido de um spread, pelo prazo de
quatro anos. No exercício findo em 31 de dezembro de 2012 encontram-se reconhecidos na rubrica “Juros”, respeitantes a empréstimos concedidos, relativos a empresas
relacionadas o montante de €14.310 k (notas 8 e 28).
A rubrica de taxas de subsolo no montante de €40.697 k refere-se a taxas de ocupação de subsolo já pagas às câmaras municipais. de acordo, com o contrato de
concessão da atividade de distribuição de gás natural entre o estado português e as empresas do Grupo e de acordo com a resolução do conselho de ministros
n.º 98/2008, de 8 de abril, as empresas têm o direito de repercutir para as entidades comercializadoras ou para os consumidores finais, o valor integral das taxas de
ocupação de subsolo liquidado às autarquias locais que integram a área de concessão.
O montante de €21.553 k na rubrica de “Outras contas a receber – ISP” refere-se ao montante a receber da alfândega relativo à isenção de ISP para os biocombustíveis
que se encontram em regime de suspensão de imposto conforme circular n.º 79/2005 de 6 de dezembro.
Galp enerGia relatório & contas 2012
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Anexos
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