VOLUME 11 Número 2 - Faap

isco, por isso os bancos estão se adaptando para adoção de boas práticas e com
a participação de alguns sociólogos, biólogos e profissionais para a avaliação de
risco estão criando a área de risco socioambiental visando atender ao Protocolo
Verde onde os bancos reconhecem que podem cumprir um papel indutor fundamental
na busca de um desenvolvimento sustentável que pressuponha a preservação
ambiental e uma contínua melhoria no bem estar da sociedade.
A pesquisa visa o estudo das instituições financeiras brasileiras e seu envolvimento
com a preocupação com o desenvolvimento sustentável e o risco
socioambiental que seus clientes ou possíveis clientes podem apresentar, mas
principalmente as áreas interessadas como a área de risco Socioambiental e
Compliance, entrando em sinergia para uma sugestão de uma estratégia organizacional
para que elas estejam em conformidade com as leis socioambientais
nos processos internos que envolvem a gestão sustentável, que é a capacidade
para dirigir o curso de uma empresa seja ela qual for, comunidade ou país, através
de processos que valorizam e recuperam todas as formas de capital, humano,
natural e financeiro.
O objetivo pode ser dividido em geral e específico. Geral é pesquisar se as instituições
atualmente estão preocupadas em realizar uma gestão sustentável e
vinculá-la com o planejamento estratégico estando em conformidade com as leis
e regras já existentes. O objetivo específico é analisar como as instituições estão
conceituando estes assuntos internamente e de que forma elas estão fazendo isso.
1 Definições de Compliance
Sem aqui expor de forma detalhada um longo processo evolutivo do processo
hoje denominado Compliance. O marco inicial ocorreu em 1930 e que concebeu a
fundação do BIS – Bank for International Settlements, sediado em Basiléia, na Suíça,
cujo principal objetivo foi buscar a cooperação entre os bancos centrais.
Em 1960, a “SEC - Secutities and Exchange Commission” passou a insistir na contratação
de “Compliance Officers” para criar procedimentos internos de controles,
treinar pessoas e monitorar, com o objetivo de auxiliar as áreas de negócios a ter a
efetiva supervisão.
Em 1988 se inicia a era dos controles internos e surge o “Acordo de Basiléia”,
constituído pelo Comitê de Basiléia, no âmbito do BIS, publicando os 13 princípios
concernentes à supervisão pelos administradores e cultura/avaliação de Controles
Internos, tendo como fundamento a ênfase na necessidade de Controles Internos
efetivos e a promoção da estabilidade do Sistema Financeiro Nacional (SFN).
Na década de 1990 com a abertura comercial incrementada nacionalmente, o
Brasil buscou alinhar-se com o mercado mundial e a alta competitividade e simultaneamente
os órgãos reguladores, também, aumentaram sua preocupação em
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Estratégica, vol.11(02), dezembro.2011