VOLUME 11 Número 2 - Faap

Uma consciência sustentável, por parte das organizações, pode significar uma
vantagem competitiva, se for encarada como única estratégia da organização, tal
como defende Porter, e não como algo que concorre a parte apenas como parte da
política de imagem ou de comunicação. A ideia da sustentabilidade, como estratégia
de aquisição de vantagem competitiva, por parte das empresas, é refletida, de
uma forma expressamente declarada, na elaboração do que as empresas classificam
como “Relatório de Sustentabilidade”.
Nos últimos anos, em meio às crises financeiras que abalaram os mercados mundiais,
aumentou a necessidade de se conhecer melhor os serviços e produtos, se possuem
padrões de qualidade e o grau de riscos que podem ser oferecidos ou mesmo
minimizar a preocupação, e é para isto que existe a área de Compliance nas empresas.
A palavra Compliance vem do verbo em inglês “to comply”, que significa “cumprir”,
“satisfazer”, “executar”. Assim, quando uma empresa está em Compliance, significa que
ela está em conformidade, ou seja, cumprindo as leis e regulamentos internos e externos.
Para que isso ocorra, todos os colaboradores da instituição devem se envolver,
sempre executando suas tarefas dentro dos mais altos padrões de qualidade e ética.
A missão da área de Compliance em uma instituição está voltada a assegurar
a existência de políticas e normas, pontos de controle nos processos para mitigar
riscos, relatórios que visem melhorias nos controles internos e práticas saudáveis
para a gestão de riscos operacionais.
Tudo isso para garantir credibilidade frente a clientes, fornecedores, acionistas e
colaboradores, de forma transparente, assegurar que a estrutura organizacional e
os procedimentos internos estão em conformidade com os regulamentos externos
e internos, além de permitir que a companhia mantenha suas finanças saudáveis,
minimizando riscos de perdas.
Tendo em vista os conceitos de sustentabilidade e Compliance, e a importância
deste dois para as instituições, a pesquisa realizada irá mostrar como o desenvolvimento
sustentável afetará a gestão de Compliance nas instituições financeiras. O
problema de pesquisa é como o desenvolvimento sustentável afetará a gestão de
Compliance nas instituições financeiras?
O desenvolvimento sustentável vem sido tratado com mais atenção e preocupação.
Em principal foco estão as instituições financeiras que são tidas como corresponsáveis,
no caso de uma empresa que tenha cometido uma infração perante
as leis socioambientais, como exemplo: desmatamentos, poluição dos rios, mares
e lagos, incentivos ao trabalho escravo e infantil; e tiveram que responder a processos
pelo financiamento a estas práticas.
Esse trabalho se justifica, pois ainda é um tema emergente que necessita de
mais pesquisas, artigos e discussões, pois uma estrutura de Governança deveria
contemplar uma estrutura de suporte à gestão obtendo um gerenciamento de
O desenvolvimento sustentável e a gestão de compliance em instituições financeiras, Mauro Maia Laruccia e Karen Junko Yamada, p. 49-68
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