Demonstrações Financeiras Consolidadas - Banco Itaú
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<strong>Demonstrações</strong><br />
<strong>Financeiras</strong><br />
<strong>Consolidadas</strong><br />
1º Trimestre de 2001<br />
1
Relatório da Administração<br />
Senhores Acionistas:<br />
Apresentamos o Relatório da Administração e as<br />
demonstrações contábeis do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A. e de suas<br />
controladas, relativos ao primeiro trimestre de 2001, que<br />
seguem os dispositivos estabelecidos pelo <strong>Banco</strong> Central do<br />
Brasil (BACEN) e pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM).<br />
Eventos Relevantes<br />
Nota de Pesar<br />
É com enorme tristeza que registramos o falecimento, ocorrido<br />
em 18/04/2001, do Dr. Eudoro Villela, vice-presidente do<br />
Conselho de Administração do <strong>Banco</strong> e presidente do Conselho<br />
de Administração da <strong>Itaú</strong>sa, a empresa holding do Grupo <strong>Itaú</strong>.<br />
Ele teve atuação marcante, como presidente do <strong>Itaú</strong> entre<br />
1961 e 1975, fundador da Duratex S.A. e atuante conselheiro<br />
das maiores empresas do grupo.<br />
Sua biografia revela uma obra impressionante no campo<br />
empresarial e da medicina, tendo prestado relevantes serviços<br />
à sociedade como pesquisador. Merece destaque sua passagem<br />
pela Fundação Curie, onde trabalhou sob a orientação direta<br />
da própria Madame Curie.<br />
Reconhecendo o muito que lhe devemos, ressaltamos a imensa<br />
perda que sua ausência representa para todos nós.<br />
Alterações no Conselho de Administração<br />
Na Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong>,<br />
de 23/04/2001 foi prestada homenagem ao Dr. Eudoro Villela<br />
cuja dedicação e trabalho pelo <strong>Banco</strong> foram ressaltados. Na<br />
sala da Assembléia foi descerrado um retrato desse ilustre<br />
membro do Conselho e decidido dar o seu nome para a quinta<br />
torre do CEI - Centro Empresarial <strong>Itaú</strong>sa, que será ocupada<br />
pelo <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong>.<br />
Foi eleito o Conselho de Administração, fortalecido com a<br />
adição de novos membros, pessoas sem vínculo anterior com<br />
a organização, de notória proeminência e reconhecido valor:<br />
Pérsio Arida, PhD pelo Massachussets Institute of Technology<br />
e ex-presidente do <strong>Banco</strong> Central do Brasil, e Roberto Teixeira<br />
da Costa, economista, primeiro presidente da CVM.<br />
Também passou a compor o Conselho o senhor José Vilarasau<br />
Salat, presidente da Caja de Ahorros y Pensiones de Barcelona<br />
("la Caixa"), organização que detém 3% de participação<br />
acionária no <strong>Itaú</strong>.<br />
A contribuição desses novos membros traduz a prioridade do<br />
<strong>Banco</strong> em relação ao seu modelo de governança corporativa,<br />
em linha com a modernidade de gestão, e reafirma seu foco<br />
na geração de valor para os acionistas.<br />
Foram eleitos como vice-presidentes do Conselho, Alfredo<br />
Egydio Arruda Villela Filho e Roberto Egydio Setubal.<br />
2<br />
Por terem tido seus mandatos no Conselho expirados, foram<br />
também homenageados os senhores Mauricio Libânio Villela<br />
e Jairo Cupertino, membros do Conselho de Administração<br />
por vários anos e que muito contribuíram para o<br />
desenvolvimento do <strong>Banco</strong>.<br />
Criação de Estrutura de Atendimento Especializada<br />
para as Pequenas Empresas<br />
O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> criou a Unidade Pequena Empresa (UPE) para<br />
dar atendimento especializado ao segmento de pequenas<br />
empresas (faturamento até R$ 4 milhões). Serão instaladas<br />
plataformas nas agências das principais cidades brasileiras,<br />
com espaço e infra-estrutura exclusivos para permitir total<br />
privacidade e atendimento especializado.<br />
Resultados, Patrimônio Líquido e Capitalização de<br />
Mercado<br />
O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> acumulou lucro líquido consolidado de R$ 625<br />
milhões no trimestre, com rentabilidade anualizada de 42,1%<br />
sobre o patrimônio líquido consolidado e crescimento de<br />
71,2% sobre igual período de 2000. Este lucro contém impacto<br />
positivo de R$ 154 milhões, resultante da aplicação da<br />
variação cambial (10,6%) líquida da taxa Selic (3,6%) sobre<br />
a parcela dos investimentos no exterior não submetidos a<br />
hedge cambial.<br />
O lucro líquido consolidado por lote de mil ações foi de<br />
R$5,51, com crescimento de 77,7% sobre o 1o. trimestre de<br />
2000 (9,6% sobre o 4º trimestre de 2000). O valor patrimonial<br />
alcançou R$60,06. O patrimônio líquido consolidado de<br />
R$ 6.816 milhões evoluiu 11,3% sobre março de 2000 (2,6%<br />
sobre dezembro de 2000).<br />
As ações preferenciais do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> foram negociadas a<br />
R$168,01 por lote de mil ações, no final do período,<br />
apresentando valorização de 8,4% contra desvalorização de<br />
19,0% obtida pelo índice Bovespa, em relação a março 2000.<br />
Com isso, sua capitalização de mercado totalizou R$ 19.323<br />
milhões (US$ 8.939 milhões), a maior dentre todos os bancos<br />
latino-americanos.<br />
Recursos Captados e Administrados<br />
1º Trimestre de 2001<br />
Ao final do período, o <strong>Itaú</strong> alcançou R$103.422 milhões em<br />
recursos consolidados próprios livres somados aos captados<br />
e administrados, 33,7% superior ao de março de 2000 (4,6%<br />
sobre dezembro de 2000). Deste total, R$44.366 milhões<br />
correspondem aos fundos de investimento e a outros recursos<br />
administrados que, por sua vez, evoluíram 30,0%.<br />
No trimestre, as captações no mercado financeiro internacional<br />
totalizaram US$766 milhões, destacando-se a emissão de<br />
Eurobond no montante de US$125 milhões e prazo de 18<br />
meses e US$275 milhões em Syndicated Loan Facility com<br />
prazos de 1 e 3 anos.
Relatório da Administração<br />
Ativos e Empréstimos<br />
Os ativos consolidados do <strong>Itaú</strong> atingiram R$74.563 milhões<br />
ao final do trimestre, com evolução de 37,8% sobre março de<br />
2000 (7,2% sobre dezembro de 2000).<br />
A carteira de crédito do <strong>Banco</strong> cresceu 47,9% sobre março<br />
de 2000 (9,8% em relação a dezembro de 2000). A carteira<br />
de crédito do segmento de grandes empresas manteve o ritmo<br />
de crescimento, com aumento de 48,7% sobre março de 2000<br />
(14,2% em relação a dezembro de 2000). As carteiras de<br />
pequenas e médias empresas evoluíram 68,8% sobre março<br />
de 2000 ( -3,1%, em relação a dezembro de 2000). O segmento<br />
de pessoas físicas apresentou crescimento de 79,2% sobre<br />
março de 2000 (20,5% em relação a dezembro de 2000) no<br />
volume da carteira, destacando-se a demanda por operações<br />
de crédito pessoal e por financiamentos para aquisição de<br />
bens.<br />
No trimestre houve aumento de 6,0% na base de cartões de<br />
crédito emitidos e de 11,2% no número de clientes que<br />
acessam o banco por meio do home ou office banking.<br />
O serviço <strong>Itaú</strong>-AOL, lançado em janeiro, já atingia mais de<br />
100 mil usuários no final do trimestre.<br />
Na Área Internacional foi mantida a ênfase nas estruturas<br />
diferenciadas, tanto em comércio exterior como em operações<br />
financeiras com recursos externos, sendo que a carteira<br />
consolidada atingiu R$5.603 milhões (US$ 2.592 milhões),<br />
com evolução de 41,5% sobre março de 2000.<br />
A qualidade da carteira de crédito continuou estável,<br />
conservadoramente, a administração optou por elevar o saldo<br />
das provisões excedentes para devedores duvidosos em<br />
R$27 milhões, elevando-as a R$ 630 milhões. A despesa de<br />
provisão para devedores duvidosos reduziu-se em relação ao<br />
trimestre anterior, mesmo considerando o aumento da carteira.<br />
Seguros, Previdência e Capitalização<br />
A Itauseg e suas subsidiárias apresentaram lucro líquido de<br />
R$38 milhões no trimestre, com rentabilidade anualizada de<br />
23,3%. Os prêmios auferidos atingiram R$375 milhões e as<br />
provisões técnicas R$942 milhões. O índice de sinistralidade<br />
da Itauseg foi de 59,6%, contra 60,9% observado em igual<br />
período de 2000. Com isso, o combined ratio atingiu 93,2%,<br />
melhorando 4,3 pontos percentuais.<br />
A Itaucap e a Itauprev apresentaram no final do período<br />
reservas técnicas de R$821 milhões e R$971 milhões,<br />
respectivamente.<br />
3<br />
Presença Internacional<br />
O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre (IBA) fechou o período com US$728<br />
milhões de ativos e US$319 milhões em empréstimos. Em<br />
função da crise econômica da Argentina, o monitoramento<br />
da gestão de riscos levou à reavaliação da carteira de crédito<br />
do IBA que resultou na adoção de uma política de crédito<br />
mais restritiva, porém sem acusar nenhum evento relevante<br />
relacionado à deterioração do crédito. O IBA mantém<br />
baixíssima exposição ao setor público e alta liquidez.<br />
Os depósitos chegaram a US$ 510 milhões, com aumento de<br />
3,5% sobre igual período de 2000.<br />
O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa, S.A. (BIE), controlado pela <strong>Itaú</strong>sa<br />
Portugal e supervisionado pelo <strong>Banco</strong> de Portugal, que se<br />
concentra no financiamento do comércio internacional e no<br />
suporte às empresas européias que estão investindo no Brasil,<br />
encerrou o trimestre com ativos totais de Eur. 1.686 milhões<br />
(US$ 1.483 milhões) e patrimônio líquido de Eur. 194 milhões<br />
(US$ 171 milhões), com crescimento de 37,3% e 6,7%,<br />
respectivamente, sobre igual período de 2000. O lucro líquido<br />
foi de Eur. 5 milhões (US$ 4 milhões), com aumento de 69,3%,<br />
representando rentabilidade anualizada de 10,9% sobre o<br />
patrimônio líquido.<br />
O <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg, também controlado pela<br />
<strong>Itaú</strong>sa Portugal e sob a supervisão do <strong>Banco</strong> Central de<br />
Luxemburgo, dedicado exclusivamente a atividades de private<br />
banking, obteve lucro líquido de Eur. 1,9 milhão (US$1,7<br />
milhão) com rentabilidade anualizada de 28,8% sobre o<br />
patrimônio líquido. O total de recursos administrados pelo<br />
<strong>Banco</strong> ultrapassou US$ 796 milhões.<br />
Recursos Humanos<br />
A remuneração do pessoal (fixa e variável) somada aos seus<br />
encargos e benefícios totalizou R$612 milhões. Os benefícios<br />
espontâneos representam R$34 milhões deste montante,<br />
destacando-se o Plano de Aposentadoria Complementar<br />
oferecido pela Fundação Itaubanco com R$7 milhões.<br />
Agradecimentos<br />
Agradecemos aos nossos acionistas e clientes pelo apoio e<br />
confiança indispensáveis para o desenvolvimento contínuo<br />
alcançado pelo <strong>Itaú</strong>. Expressamos também reconhecimento<br />
aos nossos funcionários e colaboradores pelo esforço que tem<br />
proporcionado ao <strong>Banco</strong> resultados destacados, além da<br />
constante melhoria de nossos produtos e serviços.<br />
(Aprovado na Reunião do Conselho de<br />
Administração de 2/5/2001)
Conselho de Administração<br />
Conselho de Administração<br />
Presidente<br />
Olavo Egydio Setubal<br />
Vice-presidentes<br />
Alfredo Egydio Arruda Villela Filho (*)<br />
Eudoro Villela (in Memoriam)<br />
José Carlos Moraes Abreu<br />
Roberto Egydio Setubal<br />
Conselheiros<br />
Ana Lúcia de Mattos Barretto Villela<br />
Carlos da Câmara Pestana<br />
Henri Penchas<br />
Jairo Cupertino<br />
José Vilarasau Salat (*)<br />
Luiz Assumpção Queiroz Guimarães<br />
Luiz de Moraes Barros<br />
Maria de Lourdes Egydio Villela<br />
Maurício Libanio Villela<br />
Pérsio Arida (*)<br />
Roberto Teixeira da Costa (*)<br />
Sergio Silva de Freitas<br />
Diretoria<br />
I - Grupo Executivo<br />
Diretor Presidente e Diretor Geral<br />
Roberto Egydio Setubal<br />
Vice-presidentes Seniores<br />
Henri Penchas<br />
Sergio Silva de Freitas<br />
Vice-presidentes Executivos<br />
Alberto Dias de Mattos Barretto<br />
Alfredo Egydio Setubal<br />
Antonio Jacinto Matias<br />
Humberto Fábio Fischer Pinotti<br />
Milton Luís Ubach Monteiro<br />
Renato Roberto Cuoco<br />
Consultor Jurídico<br />
Luciano da Silva Amaro<br />
Diretores Executivos<br />
4<br />
Antonio Carlos Barbosa de Oliveira<br />
João Jacó Hazarabedian<br />
Luiz Cristiano de Lima Alves<br />
Rodolfo Henrique Fischer<br />
Ronald Anton de Jongh<br />
Ruy Villela Moraes Abreu<br />
Sílvio Aparecido de Carvalho<br />
II - Diretores Gerentes<br />
Diretores Gerentes Seniores<br />
Carlos Henrique Mussolini<br />
Cláudio Rudge Ortenblad<br />
Marco Ambrogio Crespi Bonomi<br />
Osvaldo do Nascimento<br />
Paulo Roberto Soares<br />
Diretores Gerentes<br />
Alberto Fernandes<br />
Aldous Albuquerque Galletti<br />
Alexandre de Barros<br />
Alexandre Zákia Albert<br />
Aluísio Paulino da Costa<br />
Anibal Malgueiro Moreira<br />
Antonio Carlos Morelli<br />
Antonio Pedro da Costa<br />
Antonio Sivaldi Roberti Filho<br />
Arnaldo Pereira Pinto<br />
Dieter Rudloff (*)<br />
Edelver Carnovali<br />
Fernando Antonio Neves Lima<br />
Fernando de Assis Pereira<br />
Gian Paolo Aslan<br />
Heli de Andrade<br />
Hitoshi Suzuki<br />
Jackson Ricardo Gomes<br />
Jaime Augusto Chaves<br />
João Antonio Dantas Bezerra Leite<br />
João Batista Videira Martins<br />
João Costa<br />
Joaquim Marcondes de Andrade Westin<br />
José Antonio Lopes<br />
José Caruso Cruz Henriques<br />
José Cláudio Arouca<br />
José Geraldo Borges Ferreira
Conselho de Administração<br />
José Valério Macucci (*)<br />
Júlio Abel de Lima Tabuaço<br />
Luiz Antonio Fernandes Valente<br />
Luiz Antonio Nogueira de França<br />
Luiz Antonio Ribeiro<br />
Luiz Antonio Rodrigues<br />
Luiz Eduardo Zago<br />
Luiz Fernando de Assumpção Faria<br />
Luiz Henrique Campíglia<br />
Manoel Antonio Granado<br />
Marcelo Habice da Motta<br />
Marco Antonio Antunes<br />
Marco Antonio Monteiro Sampaio<br />
Marcus Aurélio Mangini<br />
Maria Cristina Lass<br />
Maria Elizabete Vilaça Lopes<br />
Marta Alves<br />
Máximo Hernández González<br />
Paschoal Pipolo Baptista<br />
Patrick Pierre Delfosse<br />
Pedro de Alcântara Nabuco de Abreu<br />
Ricardo Reisen de Pinho<br />
Ronaldo Fiorini<br />
Vilson Gomes de Brito<br />
Conselho Fiscal<br />
Membros Efetivos<br />
Gustavo Jorge Laboissiere Loyola<br />
Alberto Sozin Furuguem<br />
Iran Siqueira Lima<br />
Membros Suplentes Respectivos<br />
José Marcos Konder Comparato<br />
José Roberto Brant de Carvalho<br />
Walter dos Santos<br />
Conselho Consultivo<br />
Daniel Machado de Campos<br />
Fernando de Almeida Nobre Filho<br />
Joaquim Francisco Monteiro de Carvalho<br />
Lício Meirelles Ferreira<br />
Luiz Eduardo Campello<br />
5<br />
Olavo de Queiroz Guimarães Filho<br />
Comitê Consultivo Internacional<br />
Olavo Egydio Setubal<br />
Roberto Egydio Setubal<br />
Alberto Dias de Mattos Barretto<br />
Antonio Carlos Barbosa de Oliveira<br />
Artur Eduardo Brochado dos Santos Silva (*)<br />
Carlos da Câmara Pestana<br />
Dieter Rampl<br />
Henri Penchas<br />
Isidro Fainé Casas (*)<br />
José Carlos Moraes Abreu<br />
Keiji Yokooji<br />
Lorenzo David Weisman<br />
Maria de Lourdes Egydio Villela<br />
Renato Roberto Cuoco<br />
Roberto Teixeira da Costa (*)<br />
Sergio Silva de Freitas<br />
Comitê de Opções Itaubanco<br />
Presidente<br />
Olavo Egydio Setubal<br />
Membros<br />
Carlos da Câmara Pestana<br />
José Carlos Moraes de Abreu<br />
Roberto Egydio Setubal<br />
Roberto Teixeira da Costa (*)<br />
Comitê de Controles Internos<br />
Presidente<br />
Carlos da Câmara Pestana<br />
Membros Efetivos<br />
Henri Penchas (*)<br />
Jairo Cupertino<br />
Luiz Assumpção Queiroz Guimarães<br />
(*) Eleitos pela assembléia geral e pelo conselho de Administração em 23.04.2001 .Encontram-se pendentes de homologação pelo <strong>Banco</strong> Central do Brasil.
Balanço Patrimonial Consolidado Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
ITAÚ CONSOLIDADO<br />
ATIVO 31.03.2001 31.03.2000<br />
CIRCULANTE E REALIZÁVEL A LONGO P RAZO ............................................... 71.345.104<br />
51.091.878<br />
DISP ONIBILIDADES ............................................................................................... 1.529.899<br />
1.496.118<br />
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ .............................................. 7.172.710<br />
4.013.295<br />
A plicações no M ercado A berto .............................................................................................................................. 4.292.137<br />
2.256.735<br />
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros.......................................................................................................... 2.885.690<br />
1.756.560<br />
(P ro visões para P erdas).............................................................................................................................................. (5.117)<br />
-<br />
TÍ TULOS E VALORES M OBILIÁRIOS..................................................................... 19.642.292<br />
15.830.564<br />
Carteira P ró pria ............................................................................................................................................................... 13.114.721<br />
14.070.863<br />
Vinculado s a Compro missos de Recompra ...................................................................................................... 6.418.081<br />
1.988.046<br />
Vinculado s a P restação de Garantias ...................................................................................................................<br />
Vinculados a Negociação e Intermediação de Valores:<br />
761.124<br />
-<br />
Contratos e P rêmio s a Exercer ........................................................................................................................... 166.609<br />
11.284<br />
Vinculado s a Captações Externas .......................................................................................................................... - 228.578<br />
Vinculado s ao B anco Central ................................................................................................................................... 152.759<br />
324.473<br />
M oedas de Privatização ............................................................................................................................................. 2<br />
95.894<br />
(P ro visões para Desvalo rizações) ......................................................................................................................... (971.004)<br />
(888.574)<br />
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS ......................................................................... 7.816.034<br />
6.367.653<br />
Pagamentos e Recebimentos a Liquidar .............................................................................................................<br />
Créditos Vinculado s:<br />
3.396.140<br />
2.225.729<br />
Depó sitos no B anco Central ............................................................................................................................... 4.146.073<br />
4.078.068<br />
SFH - Sistema Financeiro da Habitação ......................................................................................................... 268.100<br />
63.527<br />
Correspondentes ........................................................................................................................................................... 5.721<br />
329<br />
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS ..................................................................... 23.401<br />
3.333<br />
Recursos em Trânsito de Terceiro s ...................................................................................................................... 2.135<br />
1.569<br />
Transferências Internas de Recursos .................................................................................................................... 21.266<br />
1.764<br />
OP ERAÇÕES DE CRÉDITO ....................................................................................<br />
Operações de Crédito:<br />
20.116.304<br />
13.890.694<br />
Setor P úblico .............................................................................................................................................................. 544.679<br />
619.170<br />
Setor P rivado .............................................................................................................................................................. 21.427.559<br />
14.503.757<br />
(P ro visão para Créditos de Liquidação Duvido sa) .......................................................................................... (1.855.934)<br />
(1.232.233)<br />
OP ERAÇÕES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL .............................................<br />
Operações de Arrendamento e Subarrendamento a Receber:<br />
1.018.695<br />
554.328<br />
Setor P rivado .............................................................................................................................................................. 1.109.702<br />
588.574<br />
(Provisão para Créditos de Arrendamento M ercantil de Liquidação Duvidosa)................................. (91.007)<br />
(34.246)<br />
OUTROS CRÉDITOS ............................................................................................... 13.493.206<br />
8.550.802<br />
Carteira de Câmbio ......................................................................................................................................................... 4.204.241<br />
3.117.351<br />
Rendas a Receber .......................................................................................................................................................... 541.909<br />
468.685<br />
Nego ciação e Intermediação de Valo res ............................................................................................................. 582.041<br />
632.754<br />
Créditos Específicos .................................................................................................................................................... 42.343<br />
3.518<br />
Diversos ............................................................................................................................................................................. 8.212.058<br />
4.349.403<br />
(P ro visão para Outro s Créditos de Liquidação Duvido sa) .......................................................................... (89.386)<br />
(20.909)<br />
OUTROS VALORES E BENS .................................................................................. 532.563<br />
385.091<br />
Investimentos Tempo rário s....................................................................................................................................... 3.640<br />
3.993<br />
(P ro visões para P erdas).............................................................................................................................................. (3.639)<br />
-<br />
Outro s Valo res e B ens ................................................................................................................................................. 460.421<br />
323.112<br />
(P ro visões para Desvalo rizações) ......................................................................................................................... (173.499)<br />
(151.725)<br />
Despesas Antecipadas ................................................................................................................................................ 245.640<br />
209.711<br />
P ERM ANENTE ........................................................................................................... 3.218.122<br />
INVESTIM ENTOS ....................................................................................................<br />
Participações em Coligadas e Controladas:<br />
691.981<br />
No P aís.......................................................................................................................................................................... 99.515<br />
No Exterio r ................................................................................................................................................................... 274.144<br />
Outro s Investimentos ................................................................................................................................................... 329.908<br />
(P ro visão para P erdas)................................................................................................................................................ (11.586)<br />
IM OBILIZADO DE USO ........................................................................................... 2.350.616<br />
Imóveis de Uso ................................................................................................................................................................ 2.582.058<br />
Outras Imobilizações de Uso ..................................................................................................................................... 1.968.751<br />
(Depreciações Acumuladas) ..................................................................................................................................... (2.200.193)<br />
DIFERIDO ................................................................................................................ 175.525<br />
Ágio s a A mortizar........................................................................................................................................................... 140<br />
Gastos de Organização e Expansão ...................................................................................................................... 357.057<br />
(Amortização Acumulada) ......................................................................................................................................... (181.672)<br />
6<br />
3.001.663<br />
594.054<br />
173.903<br />
142.443<br />
282.436<br />
(4.728)<br />
2.225.649<br />
2.473.296<br />
1.676.843<br />
(1.924.490)<br />
181.960<br />
2.120<br />
317.617<br />
(137.777)<br />
TOTAL DO ATIVO ....................................................................................................... 74.563.226 54.093.541
Balanço Patrimonial Consolidado Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
PASSIVO 31.03.2001 31.03.2000<br />
CIRCULANTE E EXIGÍVEL A LONGO P RAZO ..................................................... 64.714.650<br />
45.527.219<br />
DEP ÓSITOS ............................................................................................................ 27.158.852<br />
22.131.021<br />
Depósitos à Vista ........................................................................................................................................................... 5.875.044<br />
4.163.950<br />
Depósitos de Poupança ............................................................................................................................................. 15.751.315<br />
14.674.345<br />
Depósitos Interfinanceiros ......................................................................................................................................... 354.357<br />
16.696<br />
Depósitos a P razo ......................................................................................................................................................... 5.178.136<br />
3.276.030<br />
CAP TAÇÕES NO MERCADO ABERTO ................................................................ 10.278.877<br />
4.289.307<br />
Carteira P rópria ............................................................................................................................................................... 6.951.280<br />
2.425.951<br />
Carteira de Terceiro s .................................................................................................................................................... 3.327.597<br />
1.863.356<br />
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍ TULOS ........................................... 3.114.557<br />
3.139.584<br />
Recursos de Letras Hipo tecárias ............................................................................................................................ 384.961<br />
-<br />
Recursos de Debêntures............................................................................................................................................. 742.787<br />
1.140.486<br />
Obrigações por Títulos e Valores M obiliário s no Exterio r ........................................................................... 1.986.809<br />
1.999.098<br />
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS ......................................................................... 3.326.220<br />
2.170.674<br />
Recebimentos e Pagamentos a Liquidar ............................................................................................................. 3.208.718<br />
2.064.035<br />
Repasses Interfinanceiros .......................................................................................................................................... 647<br />
1.026<br />
Correspondentes ........................................................................................................................................................... 116.855<br />
105.613<br />
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS ..................................................................... 427.496<br />
332.899<br />
Recursos em Trânsito de Terceiro s ...................................................................................................................... 420.331<br />
321.753<br />
Transferências Internas de Recursos .................................................................................................................... 7.165<br />
11.146<br />
OBRIGAÇÕES POR EM PRÉSTIM OS .................................................................... 5.284.300<br />
3.570.308<br />
Empréstimos no País - Instituições Oficiais ...................................................................................................... 6.498<br />
-<br />
Empréstimos no País - Outras Instituições ........................................................................................................ 684.774<br />
460.748<br />
Empréstimos no Exterio r ............................................................................................................................................ 4.593.028<br />
3.109.560<br />
OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO PAÍ S - INSTITUIÇÕES OFICIAIS ............... 3.276.598<br />
1.899.840<br />
B NDES ............................................................................................................................................................................... 2.324.886<br />
1.226.497<br />
CEF ...................................................................................................................................................................................... 131.239<br />
1<br />
FINAME ............................................................................................................................................................................. 819.848<br />
672.535<br />
Outras Instituições ......................................................................................................................................................... 625<br />
807<br />
OBRIGAÇÕES POR REPASSES DO EXTERIOR .................................................. - 161<br />
Repasses do Exterio r ................................................................................................................................................... - 161<br />
OUTRAS OBRIGAÇÕES ......................................................................................... 11.847.750<br />
7.993.425<br />
Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados ............................................................................... 601.636<br />
456.771<br />
Carteira de Câmbio ........................................................................................................................................................ 2.382.366<br />
1.989.092<br />
So ciais e Estatutárias ................................................................................................................................................... 205.127<br />
174.200<br />
Fiscais e Previdenciárias ............................................................................................................................................ 1.198.019<br />
817.239<br />
Nego ciação e Intermediaçäo de Valo res ............................................................................................................. 1.111.743<br />
503.904<br />
P ro visões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização - Compro metidas............................. 444.531<br />
331.980<br />
Fundos Financeiros e de Desenvolvimento........................................................................................................ - 98<br />
Diversas.............................................................................................................................................................................. 5.904.328<br />
3.720.141<br />
PROVISÕES TÉCNICAS DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA E CAPITALIZAÇÃO -<br />
NÃ O COM P ROM ETIDAS ........................................................................................... 2.344.225<br />
RESULTADOS DE EXERCÍ CIOS FUTUROS .............................................................. 116.609<br />
Resultado s de Exercício s Futuro s ......................................................................................................................... 116.609<br />
PARTICIPAÇÕES MINORITÁ RIAS NAS SUBSIDIÁ RIAS ........................................ 572.116<br />
7<br />
1.904.201<br />
142.581<br />
142.581<br />
394.722<br />
P ATRIM ÔNIO LÍQUIDO ..............................................................................................<br />
Capital:<br />
6.815.626<br />
6.124.818<br />
De Domiciliado s no P aís ........................................................................................................................................ 2.423.350<br />
1.975.208<br />
De Domiciliado s no Exterio r .................................................................................................................................. 576.650<br />
524.792<br />
Reservas de Capital ...................................................................................................................................................... 202.219<br />
264.394<br />
Reservas de Reavaliação ........................................................................................................................................... - 12.434<br />
Reservas de Lucro s ...................................................................................................................................................... 3.792.455<br />
3.458.703<br />
(A ções em Tesouraria)................................................................................................................................................. (179.048)<br />
(110.713)<br />
TOTAL DO P ASSIVO .................................................................................................. 74.563.226<br />
54.093.541
Balanço Demonstração Patrimonial do Resultado Consolidado Consolidado Período de 01.01 01.01 a 31.03.2001<br />
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ............................................................................................ 3.676.492<br />
Operações de Crédito ................................................................................................................................... 1.823.039<br />
Operações de Arrendamento Mercantil ..................................................................................................... 180.993<br />
Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários ............................................................... 1.584.943<br />
Resultado de Operações de Câmbio ........................................................................................................ 20.082<br />
Resultado das Aplicações Compulsórias ................................................................................................ 67.435<br />
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA .......................................................................................... (2.446.237)<br />
Operações de Captação no Mercado ........................................................................................................ (1.615.174)<br />
Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses ............................................................................ (454.925)<br />
Operações de Arrendamento Mercantil ..................................................................................................... (141.856)<br />
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa ................................................................................ (234.282)<br />
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ......................................................................... 1.230.255<br />
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS .................................................................................. (448.382)<br />
Receitas de Prestação de Serviços ........................................................................................................... 982.466<br />
Receitas de Prêmios de Seguros, Previdência e Capitalização ......................................................... 624.770<br />
Despesas de Provisões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização ................................. (196.557)<br />
Despesas com Sinistros ............................................................................................................................. (199.699)<br />
Despesas de Comercialização................................................................................................................... (43.182)<br />
Despesas com Benefícios de Planos de Previdência ........................................................................... (53.618)<br />
Despesas de Pessoal .................................................................................................................................. (612.390)<br />
Outras Despesas Administrativas .......................................................................................................... (789.282)<br />
Despesas Tributárias ................................................................................................................................... (152.616)<br />
Resultado de Participações em Coligadas e Controladas .............................................................. 9.596<br />
Outras Receitas Operacionais ............................................................................................................... 167.646<br />
Outras Despesas Operacionais ............................................................................................................. (185.516)<br />
RESULTADO OPERACIONAL ........................................................................................................................ 781.873<br />
RESULTADO NÃO OPERACIONAL ............................................................................................................... 36.043<br />
RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES ................................... 817.916<br />
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL<br />
Devidos sobre Operações do Período ............................................................................................ (163.118)<br />
A Compensar Referentes a Adições Temporárias ......................................................................... 86.459<br />
RESULTADO EXTRAORDINÁRIO (Nota 15) ................................................................................................ (25.454)<br />
PARTICIPAÇÕES NO LUCRO<br />
Empregados ............................................................................................................................................... (53.854)<br />
Administradores - Estatutárias................................................................................................................. (6.597)<br />
PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS ............................................................................ (30.139)<br />
LUCRO LÍQUIDO .......................................................................................................................................... 625.213<br />
8<br />
(Em (Em milhares de Reais) Reais)<br />
ITAÚ CONSOLIDADO<br />
01.01 a 01.01 a<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
1.614.332<br />
767.978<br />
144.576<br />
651.629<br />
1.622<br />
48.527<br />
(663.258)<br />
(370.081)<br />
(26.622)<br />
(115.967)<br />
(150.588)<br />
951.074<br />
(410.056)<br />
801.635<br />
465.884<br />
(103.480)<br />
(181.952)<br />
(50.260)<br />
(41.796)<br />
(516.626)<br />
(636.007)<br />
(141.141)<br />
11.525<br />
88.489<br />
(106.327)<br />
541.018<br />
10.053<br />
551.071<br />
(163.311)<br />
3.864<br />
-<br />
(23.150)<br />
(5.381)<br />
2.182<br />
365.275<br />
Nº DE AÇÕES EM CIRCULAÇÃO ................................................................................................................ 113.484.949.140 117.844.337.341<br />
LUCRO LÍQUIDO POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$ ...................................................................................... 5,51 3,10<br />
VALOR PATRIMONIAL POR LOTE DE MIL AÇÕES - R$ ........................................................................... 60,06 51,97<br />
LUCRO LÍQUIDO RECORRENTE ................................................................................................................. 650.667 365.275<br />
RESULTADO EXTRAORDINÁRIO .................................................................................................................. (25.454)<br />
TOTAL CONTROLADORA.............................................................................................................................. 625.213 365.275
Notas Explicativas Período de 01.01 1º.01 a 31.03.2001<br />
Nota 1 - Apresentação das <strong>Demonstrações</strong> Contábeis<br />
As demonstrações contábeis consolidadas do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A.<br />
e de suas controladas (ITAÚ CONSOLIDADO) foram elaboradas<br />
de acordo com a Lei das Sociedades por Ações e normativos<br />
da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do <strong>Banco</strong> Central<br />
do Brasil (BACEN), que incluem práticas e estimativas<br />
contábeis no que se refere à constituição de provisões.<br />
As demonstrações contábeis consolidadas estão sendo<br />
apresentadas sem a segregação entre Circulante e Longo Prazo,<br />
consistentemente com a apresentação trimestral anterior e<br />
com o objetivo de melhor entendimento da evolução das<br />
(1) Conforme Nota 1 II<br />
(2) Conforme Nota 1 III<br />
A Administração julga adequado o atual nível do índice de<br />
Basiléia (13,4% com base no consolidado econômicofinanceiro),<br />
levando em consideração que:<br />
a) é superior ao mínimo exigido pelas autoridades (11%);<br />
b) tal número eleva-se a 14,7%, à medida que for escriturado<br />
nas demonstrações financeiras-base dos limites (ITAÚ) a<br />
totalidade dos créditos fiscais do BANESTADO;<br />
c) considerados os demais valores de realização dos ativos<br />
(Nota 13 b) e o montante de provisionamentos excedentes<br />
ao mínimo requerido e os créditos tributários não<br />
contabilizados, o índice passaria a ser de 17,8%.<br />
9<br />
(Em milhares de Reais)<br />
principais rubricas, estão sendo destacadas, nas notas<br />
explicativas, informações do ITAÚ CONSOLIDADO "Com<br />
BANESTADO" e "Sem BANESTADO", sendo estas últimas<br />
comparáveis com os saldos de 31.03.2000.<br />
Apresentamos abaixo os principais indicadores em<br />
31.03.2001, obtidos a partir das demonstrações contábeis<br />
não consolidadas (base inicial para apuração do consolidado<br />
operacional e econômico-financeiro), conforme<br />
regulamentação em vigor:<br />
Consolidado<br />
Consolidado<br />
Econômico-<br />
Operacional (1) Financeiro (1)<br />
Patrimônio de Referência (2) 7.906.912 7.835.628<br />
Índice Basiléia 14,4 13,4<br />
Índice de Imobilização 66,5 47,7<br />
Folga de Imobilização 272.776 1.742.778
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
I - Coeficiente de Solvabilidade (Índice Basiléia)<br />
Em 31.03.2001, o coeficiente de solvabilidade era de 14,4%<br />
(20,8% em 31.03.2000), com base no consolidado operacional<br />
e de 13,4%, com base no consolidado econômico-financeiro.<br />
Evolução do Índice de Basiléia<br />
Índice de Março de 2000 6.511.659 31.310.707 20,8%<br />
Cômputo do Risco da Taxa de Juros (117.152) - -0,4%<br />
Resultado do trimestre 427.217 - 1,4%<br />
Juros sobre o Capital Próprio (187.040) - -0,6%<br />
Aumento na Exposição Cambial (172.047) - -0,5%<br />
Outros Aumentos (Reduções) no PR (1.089) - 0,0%<br />
Aumento na Pond. Créd. Trib. de 200% p/ 250% - 1.006.305 -0,6%<br />
Aumento no Ativo Ponderado - 590.830 -0,4%<br />
(1) Conforme Nota 1 II.<br />
(2) Conforme Nota 1 III.<br />
(3) Em vigor a partir de julho de 2000.<br />
(4) Em função do aumento da volatilidade nos mercados de taxas de juros.<br />
10<br />
Abaixo demonstramos os efeitos decorrentes das alterações<br />
ocorridas durante os quatro últimos trimestres, decorrentes<br />
de alterações na legislação ou de variação de saldos:<br />
Consolidado Operacional (1) Consolidado Econômico-Financeiro (1) (3)<br />
Patrim ônio de Patrimônio de<br />
Re ferência (2) Ativo Ponderado Efeito Referência (2) Ativo Ponderado Efeito<br />
Índice de Junho de 2000 6.461.548 32.907.842 19,6%<br />
Resultado do trimestre 470.775 - 1,4%<br />
Juros sobre o Capital Próprio (127.947) - -0,4%<br />
Redução na Exposição Cambial 128.841 - 0,4%<br />
Outros Aumentos (Reduções) no PR (2.150) - 0,0%<br />
Aumento no Ativo Ponderado - 1.397.276 -0,9%<br />
Índice de Setembro de 2000 6.931.067 34.305.118 20,2% 6.854.989 37.360.184 18,3%<br />
Resultado do trimestre 627.234 - 1,8% 655.085 - 1,8%<br />
Juros sobre o Capital Próprio (175.160) - -0,5% (175.160) - -0,5%<br />
Aumento na Exposição Cambial (122.873) - -0,4% (122.873) - -0,3%<br />
Aquisição de Ações em Tesouraria (454.842) - -1,3% (454.842) - -1,2%<br />
Outros Aumentos (Reduções) no PR 36.619 - 0,1% 18.580 - 0,0%<br />
Aumento na Pond. Créd. Trib. de 250% p/ 300% - 956.182 -0,5% - 1.107.819 -0,5%<br />
Aumento no Ativo Ponderado - 8.381.560 -3,7% - 8.652.424 -3,2%<br />
Índice de Dezembro de 2000 6.842.045 43.642.860 15,7% 6.775.779 47.120.427 14,4%<br />
Resultado do trimestre 602.880 - 1,4% 613.726 - 1,3%<br />
Juros sobre o Capital Próprio (163.369) - -0,4% (163.369) - -0,4%<br />
Aumento no Risco da Taxa de Juros (4) (252.404) - -0,6% (252.404) - -0,5%<br />
Redução na Exposição Cambial 297.013 - 0,7% 297.103 - 0,6%<br />
Aquisição de Ações em Tesouraria (288.297) - -0,7% (288.297) - -0,6%<br />
Outros Aumentos (Reduções) no PR (6.642) - 0,0% (22.462) - 0,0%<br />
Aumento no Ativo Ponderado - 5.107.794 -1,7% - 4.972.872 -1,4%<br />
Índice de Março de 2001 7.031.226 48.750.654 14,4% 6.959.986 52.093.229 13,4%
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
II - Resolução nº2.723, de 31.05.2000<br />
O BACEN, através da Resolução nº 2.723, de 31.05.2000,<br />
alterou os critérios de apuração dos limites mínimos de<br />
patrimônio líquido compatível com o grau de risco da estrutura<br />
dos ativos (Acordo de Basiléia) e limites máximos de<br />
diversificação de risco e de aplicação de recursos no ativo<br />
permanente (Imobilização), introduzindo basicamente as<br />
seguintes modificações:<br />
Obrigatoriedade de elaboração, a partir de julho de 2000,<br />
de demonstrações contábeis de forma consolidada,<br />
abrangendo todas as empresas controladas (Consolidado<br />
Econômico-Financeiro), inclusive empresas seguradoras, de<br />
previdência e de capitalização e também aquelas cujo<br />
controle societário é representado pela somatória das<br />
participações detidas pela instituição, independentemente<br />
do percentual, com as de titularidade dos seus<br />
administradores, controladores e empresas ligadas, bem<br />
como aquelas adquiridas, direta ou indiretamente, por<br />
intermédio de fundos de investimento;<br />
Abaixo demonstramos as variações ocorridas nos limites operacionais, decorrentes das alterações descritas acima:<br />
III - Resolução nº2.802, de 21.12.2000<br />
O BACEN, através da Resolução nº 2.802, de 21.12.2000,<br />
definiu o Patrimônio de Referência (PR), para fins de apuração<br />
dos limites operacionais, como o somatório de dois níveis, a<br />
exemplo da experiência internacional, Tier I e Tier II, cada<br />
qual composto por itens integrantes do Patrimônio Líquido,<br />
além de dívidas subordinadas e instrumentos híbridos de<br />
capital e dívida.<br />
11<br />
Apuração dos mencionados limites também com base nestas<br />
demonstrações. Até então, os limites eram calculados apenas<br />
sobre as demonstrações consolidadas das empresas<br />
financeiras (Consolidado Operacional);<br />
Inclusão, para fins de atendimento ao limite de imobilização,<br />
das participações societárias registradas no ativo circulante,<br />
inclusive aquelas adquiridas por intermédio de fundos de<br />
investimento;<br />
Dedução, da base de cálculo dos limites do Acordo de Basiléia,<br />
das aplicações no ativo permanente que excederem a 70%<br />
do Patrimônio Líquido, percentual que será reduzido<br />
gradualmente para 50% até 31.12.2002.<br />
Situação Anterior Situação Atual (Resolução 2.723)<br />
Consolidado Consolidado<br />
Consolidado<br />
Econômico-<br />
Operacional Operacional Financeiro<br />
Índice Basiléia 14,4% 14,4% 13,4%<br />
Índice de Imobilização (*) 63,6% 66,5% 47,7%<br />
Folga de Imobilização 503.545 272.776 1.742.778<br />
(*) A diferença entre o índice de imobilização do consolidado operacional e do econômico-financeiro refere-se a participações em empresas controladas não<br />
financeiras que dispõem de elevada liquidez e baixo nível de imobilização, possibilitando quando necessário distribuição de recursos para as empresas<br />
financeiras e com consequente redução do limite de imobilização do consolidado econômico-financeiro.<br />
A adoção desta base de cálculo, em substituição ao Patrimônio<br />
Líquido Ajustado (PLA), não acarretou alterações nos limites<br />
operacionais do ITAÚ.
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 2 - <strong>Demonstrações</strong> <strong>Consolidadas</strong><br />
As demonstrações contábeis consolidadas abrangem o <strong>Banco</strong><br />
<strong>Itaú</strong> S.A. (ITAÚ) e suas controladas diretas e indiretas abaixo<br />
relacionadas, destacando-se:<br />
Participação %<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
FINANCEIRAS<br />
<strong>Banco</strong> Banerj S.A. e Controladas 99,99 99,99<br />
<strong>Banco</strong> Bemge S.A. e Controladas 99,85 99,85<br />
<strong>Banco</strong> Banestado S.A. e Controladas (a) 89,54 -<br />
<strong>Banco</strong> Francês e Brasileiro S.A. 100,00 100,00<br />
<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre S.A. 99,99 99,99<br />
<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg S.A. e Controladas (b) 19,52 24,57<br />
<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa, S.A. e Controladas (b) 19,53 24,59<br />
BFB Leasing S.A. Arrendamento Mercantil 99,99 99,99<br />
Cia. Itauleasing de Arrendamento Mercantil 99,99 99,99<br />
Intrag Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda. 99,99 99,99<br />
<strong>Itaú</strong> <strong>Banco</strong> de Investimento S.A. 99,99 99,99<br />
Itau Bank, Ltd. 100,00 100,00<br />
Itauvest <strong>Banco</strong> de Investimento S.A. e Controladas 100,00 100,00<br />
<strong>Itaú</strong> Corretora de Valores S.A. 99,99 99,99<br />
NÃO FINANCEIRAS<br />
Afinco Americas Madeira, SGPS Limitada e Controladas 99,99 99,88<br />
Armazéns Gerais <strong>Itaú</strong> Ltda. 99,99 99,78<br />
Credicard S.A. Administradora de Cartões de Crédito e Controladas (c) 33,33 33,28<br />
<strong>Itaú</strong> Capitalização S.A. 99,99 99,85<br />
Itaucard Administradora de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda. 99,99 99,85<br />
<strong>Itaú</strong> Gráfica Ltda. - Grupo <strong>Itaú</strong> 99,99 99,85<br />
<strong>Itaú</strong> Previdência e Seguros S.A. 99,99 99,85<br />
<strong>Itaú</strong> Rent Administração e Participações S.A. 99,99 99,85<br />
<strong>Itaú</strong> Seguros S.A. e Controladas 95,78 95,83<br />
<strong>Itaú</strong>sa Export S.A. e Controladas (b) 22,23 27,98<br />
Redecard S.A. (c) 31,94 31,89<br />
Serasa - Centralização de Serviços dos <strong>Banco</strong>s S.A. (d) 31,71 31,64<br />
(a) Nova denominação social do <strong>Banco</strong> do Estado do Paraná S.A., investimento adquirido em 17.10.2000. Os principais saldos consolidados em 31.03.2001<br />
estão apresentados na Nota 17 c.<br />
(b) Coligadas incluídas na consolidação, com a devida autorização da CVM, para melhor apresentação da unidade econômica. Controladas pela <strong>Itaú</strong>sa -<br />
Investimentos <strong>Itaú</strong> S.A. (ITAÚSA).<br />
(c) Investimentos incluídos proporcionalmente na consolidação.<br />
(d) Investimento incluído proporcionalmente na consolidação a partir de 30.06.2000.<br />
12
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 3 - Resumo das Principais Práticas Contábeis<br />
a) Consolidação - Os saldos significativos das contas<br />
patrimoniais e os valores das transações, entre as empresas<br />
consolidadas, foram eliminados.<br />
A diferença no Lucro Líquido e Patrimônio Líquido entre<br />
ITAÚ e ITAÚ CONSOLIDADO decorre do efeito da adoção<br />
de critérios distintos na amortização de ágios originados<br />
nas aquisições de investimentos e na constituição de<br />
créditos tributários e da eliminação dos lucros não<br />
realizados decorrentes de negócios entre as empresas<br />
consolidadas, sendo os tributos correspondentes diferidos.<br />
b) Aplicações Interfinanceiras de Liquidez, Empréstimos,<br />
Títulos Descontados, Financiamentos, Depósitos<br />
Remunerados, Captações no Mercado Aberto e Demais<br />
Operações Ativas e Passivas - As operações com cláusula<br />
de atualização monetária/cambial estão registradas a valor<br />
presente, calculadas "pro rata die" com base na variação<br />
do indexador pactuado, observado, nos financiamentos<br />
imobiliários, o valor presente das prestações contratuais<br />
vincendas. As operações com encargos prefixados estão<br />
registradas a valor futuro, retificadas por conta redutora<br />
dos rendimentos/encargos a apropriar.<br />
g) Diferido - Os gastos diferidos de organização e expansão<br />
correspondem basicamente a benfeitorias em imóveis de<br />
terceiros, amortizados linearmente com base nos prazos<br />
de locação, e aquisição e desenvolvimento de logiciais,<br />
amortizados linearmente com base nos prazos dos<br />
contratos, limitados a cinco anos.<br />
(*) No período de 01.05.1999 a 31.01.2000 a alíquota foi de 4%. A partir<br />
de 01.02.2000, com vigência até 31.12.2002, foi reduzida para 1%.<br />
Os valores sob discussão judicial permanecem integralmente provisionados.<br />
13<br />
c) Títulos e Valores Mobiliários - Escriturados ao custo de<br />
aquisição atualizado e ajustados por provisão para refletir<br />
o valor de mercado, quando este for inferior.<br />
d) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa -<br />
Constituída com base na análise dos riscos de realização<br />
dos créditos, em montante considerado suficiente para<br />
cobertura de eventuais perdas.<br />
e) Investimentos - Em controladas e coligadas estão<br />
avaliados pelo método de equivalência patrimonial, sendo<br />
as demonstrações contábeis das agências e subsidiárias<br />
no exterior, consolidadas no ITAÚ CONSOLIDADO,<br />
adaptadas aos critérios contábeis vigentes em nosso país<br />
e convertidas para reais. Os demais estão registrados pelo<br />
valor de custo, corrigido monetariamente até 31.12.1995.<br />
f) Imobilizado - Demonstrado ao custo de aquisição ou<br />
construção, menos depreciação acumulada, corrigidos<br />
monetariamente até 31.12.1995 e ajustado a valor de<br />
mercado, para os imóveis relacionados às operações de<br />
seguros, previdência privada e capitalização, por<br />
reavaliação suportada por laudos técnicos. As depreciações<br />
são calculadas pelo método linear, sobre o custo corrigido,<br />
às seguintes taxas anuais:<br />
%<br />
Imóveis de uso 4<br />
Instalações, móveis e equipamentos de uso e sistemas de segurança e comunicação 10 a 25<br />
Sistemas de processamento de dados 20 a 50<br />
Imposto de Renda 15,00%<br />
Adicional de Imposto de Renda 10,00%<br />
Contribuição Social 8,00%<br />
Adicional de Contribuição Social (*) 1,00%<br />
PIS 0,65%<br />
COFINS 3,00%<br />
h) Imposto de Renda, Contribuição Social, PIS e<br />
COFINS - Provisionados às alíquotas abaixo<br />
demonstradas, consideram, para efeito das respectivas<br />
bases de cálculo, a legislação vigente pertinente a<br />
cada encargo.
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 4 - Títulos, Valores Mobiliários e Aplicações em Depósitos Interfinanceiros<br />
a) Resumo<br />
14<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO<br />
Títulos, Valores Mobiliários e Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 23.498.986 22.359.591 18.475.698<br />
Provisões para Desvalorizações (976.121) (905.734) (888.574)<br />
Valor Contábil Líquido 22.522.865 21.453.857 17.587.124
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
b) Composição das Carteiras e Prazos<br />
15<br />
Total com<br />
Vencimento em dias 0-30 31-180 181-365 Acima de 365 BANESTADO %<br />
TÍTULOS PÚBLICOS - BRASIL 604.552<br />
Letras <strong>Financeiras</strong> do Tesouro 44.358<br />
Letras do Tesouro Nacional 56.003<br />
Notas do Tesouro Nacional 77.100<br />
Notas do <strong>Banco</strong> Central 312.687<br />
Letras do <strong>Banco</strong> Central 37.380<br />
DCB’s e Outros Títulos da Dívida Externa Brasileira 27.141<br />
Outros 49.883<br />
TÍTULOS PÚBLICOS - OUTROS PAÍSES 13.781<br />
República Argentina -<br />
República Portugal 7.891<br />
Outros 5.890<br />
TÍTULOS PRIVADOS - EMITIDOS POR EMPRESAS 3.550.369<br />
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 1.819.036<br />
Certificados de Depósito Bancário 713.510<br />
Ações de Companhias Abertas 336.958<br />
Debêntures 20.139<br />
Letras Hipotecárias 78.012<br />
Prêmios de Opções 7.407<br />
Cotas de Fundos de Investimentos no Exterior 391.705<br />
Euro Bond’s e Assemelhados 23.240<br />
Outros (1) 160.362<br />
3.450.766<br />
1.836.629<br />
662.786<br />
163.455<br />
724.741<br />
-<br />
55.172<br />
7.983<br />
22.940<br />
22.742<br />
-<br />
198<br />
2.201.467<br />
633.234<br />
1.377.539<br />
-<br />
9.340<br />
32.714<br />
13.576<br />
-<br />
50.209<br />
84.855<br />
1.517.875<br />
319.764<br />
374.904<br />
436.608<br />
166.058<br />
-<br />
183.652<br />
36.889<br />
10.808<br />
-<br />
-<br />
10.808<br />
1.821.096<br />
179.699<br />
1.283.121<br />
-<br />
22.863<br />
110.411<br />
108.692<br />
-<br />
94.652<br />
21.658<br />
31.03.2001<br />
8.084.752<br />
1.536.381<br />
170.885<br />
1.950.043<br />
3.372.796<br />
-<br />
910.449<br />
144.198<br />
627.197<br />
-<br />
368.060<br />
259.137<br />
1.593.383<br />
253.721<br />
41.508<br />
-<br />
297.007<br />
452.535<br />
36.380<br />
-<br />
332.248<br />
179.984<br />
Total 4.168.702 5.675.173 3.349.779<br />
10.305.332<br />
% por Prazo de Vencimento - 31.03.2001 17,7% 24,2% 14,3% 43,9%<br />
% por Prazo de Vencimento - 31.03.2000 22,0% 21,9% 26,8% 20,3%<br />
(1) Inclui R$140.555 (R$107.960 em 31.03.2000) relativo a aplicações em fundos de Renda Fixa administrados por terceiros.<br />
Os títulos e aplicações que compõem as carteiras dos fundos de investimento dos quais o ITAÚ e suas controladas detêm cotas, estão alocados no demonstrativo acima pelo prazo de vencimento.<br />
13.657.945<br />
3.737.132<br />
1.264.578<br />
2.627.206<br />
4.576.282<br />
37.380<br />
1.176.414<br />
238.953<br />
674.726<br />
22.742<br />
375.951<br />
276.033<br />
9.166.315<br />
2.885.690<br />
3.415.678<br />
336.958<br />
349.349<br />
673.672<br />
166.055<br />
391.705<br />
500.349<br />
446.859<br />
23.498.986<br />
58,1%<br />
15,9%<br />
5,4%<br />
11,2%<br />
19,5%<br />
0,2%<br />
5,0%<br />
1,0%<br />
2,9%<br />
0,1%<br />
1,6%<br />
1,2%<br />
39,0%<br />
12,3%<br />
14,5%<br />
1,4%<br />
1,5%<br />
2,9%<br />
0,7%<br />
1,7%<br />
2,1%<br />
1,9%<br />
100,0%<br />
Total sem<br />
BANESTADO % Total %<br />
12.621.755<br />
2.792.689<br />
1.260.366<br />
2.626.009<br />
4.567.705<br />
37.380<br />
1.176.414<br />
161.192<br />
674.726<br />
22.742<br />
375.951<br />
276.033<br />
9.063.110<br />
2.883.286<br />
3.402.572<br />
330.978<br />
331.317<br />
673.672<br />
166.055<br />
391.705<br />
500.349<br />
383.176<br />
22.359.591<br />
31.03.2000<br />
56,4% 9.737.555<br />
12,5% 2.418.968<br />
5,6% 584.477<br />
11,7% 3.807.684<br />
20,4% 1.624.435<br />
0,2% 48.750<br />
5,3% 1.114.342<br />
0,7% 138.899<br />
3,0% 310.648<br />
0,1% 137.720<br />
1,7% 167.303<br />
1,2% 5.625<br />
40,5% 8.427.495<br />
12,9% 1.756.560<br />
15,2% 4.320.958<br />
1,5% 468.927<br />
1,5% 339.288<br />
3,0% 373.880<br />
0,7% 11.669<br />
1,8% 278.704<br />
2,2% 339.574<br />
1,7% 537.935<br />
100,0% 18.475.698<br />
52,8%<br />
13,1%<br />
3,2%<br />
20,6%<br />
8,8%<br />
0,3%<br />
6,0%<br />
0,8%<br />
1,6%<br />
0,7%<br />
0,9%<br />
0,0%<br />
45,6%<br />
9,5%<br />
23,4%<br />
2,5%<br />
1,8%<br />
2,0%<br />
0,1%<br />
1,5%<br />
1,8%<br />
2,9%<br />
100,0%
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
c) Evolução da Provisão para Desvalorização de Títulos e Valores Mobiliários<br />
Nota 5 - Carteira de Crédito<br />
a) Resumo<br />
(*) Provisão adicional para fazer face a riscos futuros decorrentes de oscilações nas cotações.<br />
(1) Compostos por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por Coobrigações a Receber, Devedores por Compra<br />
de Valores e Bens e Títulos e Créditos a Receber.<br />
(2) Contabilizados em Outras Obrigações.<br />
(3) Contabilizados em Contas de Compensação.<br />
16<br />
Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO<br />
Saldo em 31.12.1999 902.301 902.301<br />
Baixas (13.727) (13.727)<br />
Reversão (11.695) (11.695)<br />
prejuízo por vendas (2.032) (2.032)<br />
Saldo em 31.03.2000 888.574 888.574<br />
Provisão Mínima Requerida 142.674 142.674<br />
Provisão Adicional (*) 745.900 745.900<br />
Saldo em 31.12.2000 972.774 905.247<br />
Constituição 6.565 3.703<br />
Baixas (3.218) (3.216)<br />
Reversão (2.083) (2.081)<br />
prejuízo por vendas (1.135) (1.135)<br />
Saldo em 31.03.2001 976.121 905.734<br />
Provisão Mínima Requerida 321.121 250.734<br />
Provisão Adicional (*) 655.000 655.000<br />
31.03.2001<br />
31.03.2000<br />
Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO<br />
Operações de Crédito 21.972.238 20.717.601 15.122.927<br />
Operações de Arrendamento Mercantil 1.109.702 1.080.992 588.574<br />
Outros Créditos (1) 685.650 141.392 168.491<br />
Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (2) 1.739.754 1.734.487 1.512.988<br />
Total 25.507.344 23.674.472 17.392.980<br />
Avais e Fianças (3) 4.423.856 4.406.682 2.847.560<br />
Total com Avais e Fianças 29.931.200 28.081.154 20.240.540
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 5b Carteira de Crédito por Níveis de Risco<br />
I - Composição por Tipo de Operação e Níveis de Risco<br />
(1) Composto por Avais e Fianças Honrados, Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos, Comissões por Coobrigações a Receber, Devedores por Compra<br />
de Valores e Bens e Títulos e Créditos a Receber.<br />
(2) Contabilizados em Outras Obrigações.<br />
II - Composição por Faixas de Vencimento e Níveis de Risco<br />
Faixa (dias)<br />
Parcelas Vincendas -<br />
01 a 30 -<br />
31 a 60 -<br />
61 a 90 -<br />
91 a 180 -<br />
181 a 360 -<br />
Acima de 360 -<br />
AA A B C D E F G H Total %<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
449.266<br />
97.724<br />
10.761<br />
10.027<br />
74.674<br />
91.386<br />
164.694<br />
Parcelas Vencidas -<br />
- 200.736 91.856 125.538 67.345 93.828 62.573 409.219<br />
01 a 14 -<br />
-<br />
2.749 4.388 5.418 975 7.109 1.436 15.018<br />
15 a 30 -<br />
- 196.334 9.941 27.709 5.968 7.523 1.229 4.674<br />
31 a 60 -<br />
-<br />
799 76.257 28.942 4.030 8.950 2.593 11.085<br />
61 a 90 -<br />
-<br />
87<br />
822 61.695 4.787 7.458 2.484 9.111<br />
91 a 180 -<br />
-<br />
767<br />
315 1.774 51.030 61.385 52.879 39.118<br />
181 a 360 -<br />
-<br />
-<br />
133<br />
-<br />
555 1.387 1.952 249.822<br />
Acima de 360 -<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
16 - 80.391<br />
SUBTOTAL -<br />
- 650.002 610.851 445.000 108.147 226.765 102.186 589.320<br />
% 0,0% 0,0% 2,5% 2,4% 1,7% 0,4% 0,9% 0,4% 2,3%<br />
Operações Vincendas 7.070.423<br />
01 a 30 866.651<br />
31 a 60 1.115.720<br />
61 a 90 485.850<br />
91 a 180 1.216.942<br />
181 a 360 1.065.410<br />
Acima de 360 2.319.850<br />
6.511.880<br />
943.597<br />
824.926<br />
310.283<br />
630.716<br />
1.011.641<br />
2.790.717<br />
6.531.889<br />
2.600.782<br />
499.474<br />
328.241<br />
604.326<br />
776.499<br />
1.722.567<br />
518.995<br />
14.483<br />
12.633<br />
11.427<br />
39.301<br />
60.652<br />
380.499<br />
1.154.395<br />
Vencidas até 14 dias 31.241 36.588 60.324 21.127 25.063 389 6.081 118 1.381<br />
SUBTOTAL 7.101.664 6.548.468 6.592.213 1.175.522 787.866 148.604 241.904 89.194 89.638<br />
% 27,8% 25,7% 25,8% 4,6% 3,1% 0,6% 0,9% 0,3% 0,4%<br />
TOTAL GERAL 7.101.664 6.548.468 7.242.215 1.786.373 1.232.866 256.751 468.669 191.380 678.958<br />
% 27,8% 25,7% 28,4% 7,0% 4,8% 1,0% 1,8% 0,8% 2,7%<br />
274.695<br />
137.890<br />
99.591<br />
146.347<br />
221.968<br />
273.904<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
CLASSIFICAÇÃO DOS CLIENTES<br />
17<br />
CURSO ANORM AL<br />
319.462<br />
16.435<br />
17.320<br />
13.225<br />
35.349<br />
48.568<br />
188.565<br />
762.803<br />
213.722<br />
75.673<br />
38.677<br />
86.212<br />
128.832<br />
219.687<br />
40.802<br />
1.784<br />
1.517<br />
2.113<br />
5.745<br />
5.957<br />
23.686<br />
CURSO NORMAL<br />
148.215<br />
3.714<br />
5.384<br />
14.353<br />
50.150<br />
52.949<br />
21.665<br />
Total Com<br />
BANESTADO %<br />
132.937<br />
10.303<br />
7.420<br />
6.396<br />
30.137<br />
25.479<br />
53.202<br />
235.823<br />
28.197<br />
18.870<br />
17.661<br />
43.186<br />
53.843<br />
74.066<br />
Total Sem<br />
BANESTADO<br />
Níveis de Risco AA A B C D E F G H<br />
%<br />
Total % Total %<br />
Operações de Crédito 6.061.093 5.146.870 6.586.755 1.605.426 1.128.519 242.599 447.341 185.539 568.096 21.972.238 86,1% 20.717.601 87,5% 15.122.927 86,9% 15.122.927 86,9%<br />
Empréstimos e Títulos Descontados 4.038.522 2.775.523 4.462.497 779.874 703.298 61.944 318.317 72.983 373.680 13.586.638 53,3% 13.114.662 55,4% 8.857.375 50,9% 8.857.375 50,9%<br />
Financiamentos 1.685.730 1.442.050 701.694 220.338 66.993 16.524 16.083 2.614 13.128 4.165.154 16,3% 4.112.141 17,4% 2.490.339 14,3% 2.490.339 14,3%<br />
Financiamentos Rurais e Agroindustriais 316.841 369.811 174.068 43.825 12.198 107.232 6.825 77.994 10.585 1.119.379 4,4% 1.042.244 4,4% 884.884 5,1% 884.884 5,1%<br />
Financiamentos Imobiliários 20.000 559.486 1.248.496 561.389 346.030 56.899 106.116 31.948 170.703 3.101.067 12,2% 2.448.554 10,3% 2.888.760 16,6% 2.888.760 16,6%<br />
Financiamentos de Títulos e Valores Mobiliários -<br />
-<br />
-<br />
-<br />
- - - -<br />
-<br />
- 0,0% - 0,0% 1.569 0,0% 1.569 0,0%<br />
Operações de Arrendam ento Mercantil 13.756 665.323 201.182 79.552 82.467 5.943 15.571 4.472 41.436 1.109.702 4,4% 1.080.992 4,6% 588.574 3,4% 588.574 3,4%<br />
Outros Créditos (1) 29.183 485.627 82.317 11.835 7.955 1.840 3.439 1.064 62.390 685.650 2,7% 141.392 0,6% 168.491 1,0% 168.491 1,0%<br />
Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio 997.632 250.648 371.961 89.560 13.925 6.369 2.318 305 7.036 1.739.754 6,8% 1.734.487 7,3% 1.512.988 8,7% 1.512.988 8,7%<br />
Total 7.101.664 6.548.468 7.242.215 1.786.373 1.232.866 256.751 468.669 191.380 678.958 25.507.344 100,0% 23.674.472 100,0% 17.392.980 100,0% 17.392.980 100,0%<br />
% 27,8% 25,7% 28,4% 7,0% 4,8% 1,0% 1,8% 0,8% 2,7%<br />
39.613<br />
1.866<br />
3.205<br />
1.481<br />
5.994<br />
5.872<br />
21.195<br />
89.076<br />
458<br />
208<br />
208<br />
422<br />
570<br />
87.210<br />
180.101<br />
15.265<br />
7.027<br />
6.231<br />
24.825<br />
33.173<br />
93.580<br />
88.257<br />
6.487<br />
3.460<br />
4.134<br />
10.969<br />
17.639<br />
45.568<br />
1.681.176<br />
157.860<br />
59.883<br />
50.900<br />
216.025<br />
271.087<br />
925.421<br />
1.051.095<br />
37.093<br />
253.378<br />
132.656<br />
86.444<br />
207.268<br />
253.849<br />
80.407<br />
2.732.271<br />
22.592.761<br />
4.938.303<br />
2.681.605<br />
1.298.998<br />
2.789.270<br />
3.329.351<br />
7.555.234<br />
182.312<br />
22.775.073<br />
25.507.344<br />
31.03.2000<br />
6,6%<br />
0,6%<br />
0,2%<br />
0,2%<br />
0,8%<br />
1,1%<br />
3,6%<br />
4,1%<br />
0,1%<br />
1,0%<br />
0,5%<br />
0,3%<br />
0,8%<br />
1,0%<br />
0,3%<br />
10,7%<br />
88,6%<br />
19,4%<br />
10,5%<br />
5,1%<br />
10,9%<br />
13,1%<br />
29,6%<br />
0,7%<br />
89,3%<br />
100,0%
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 5c - Composição por Setores de Atividade<br />
Com<br />
BANESTADO %<br />
SETOR PÚBLICO 1.012.813<br />
INDÚSTRIA 1.012.813<br />
Química e Petroquímica 491.420<br />
Outros 521.393<br />
SETOR PRIVADO 24.494.531<br />
INDÚSTRIA 6.248.384<br />
Siderúrgica, Metalúrgica e Mecânica 1.064.487<br />
Química e Petroquímica 1.110.782<br />
Alimentícia e Bebidas 1.066.407<br />
Papel e Celulose 573.329<br />
Veículos Leves e Pesados 371.499<br />
Eletroeletrônica 496.087<br />
Têxtil e Confecções 236.500<br />
Autopeças e Acessórios 118.832<br />
Fertilizantes, Adubos, Inseticidas e Defensivos 245.767<br />
Farmacêutica 49.894<br />
Outros 914.800<br />
COMÉRCIO 1.635.385<br />
SERVIÇOS 5.120.335<br />
Financeiro 632.475<br />
Telecomunicações 1.774.070<br />
Concessionárias de Serviços Públicos 637.252<br />
Holding e Prestadora de Serviços 990.707<br />
Crédito Imobiliário (Empresa) 285.746<br />
Empreiteiras e Imobiliárias 265.035<br />
Transportes 137.899<br />
Outros 397.151<br />
SETOR PRIMÁRIO 865.958<br />
Agropecuária 436.343<br />
Mineração 429.615<br />
OUTROS PESSOA FÍSICA 10.225.137<br />
Cartão de Crédito 2.006.812<br />
Crédito Imobiliário 2.815.321<br />
CDC/Veículos/Conta Corrente 5.403.004<br />
OUTROS PESSOA JURÍDICA 399.332<br />
TOTAL GERAL 25.507.344<br />
18<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
Sem<br />
BANESTADO % Setores %<br />
4,0% 516.254<br />
4,0% 516.254<br />
1,9% 491.420<br />
2,0% 24.834<br />
96,0% 23.158.218<br />
24,5% 6.183.919<br />
4,2% 1.058.363<br />
4,4% 1.107.692<br />
4,2% 1.053.827<br />
2,2% 568.350<br />
1,5% 371.421<br />
1,9% 493.944<br />
0,9% 229.760<br />
0,5% 117.766<br />
1,0% 239.850<br />
0,2% 49.738<br />
3,6% 893.208<br />
6,4% 1.579.920<br />
20,1% 4.937.883<br />
2,5% 629.871<br />
7,0% 1.773.664<br />
2,5% 636.853<br />
3,9% 952.917<br />
1,1% 214.133<br />
1,0% 237.237<br />
0,5% 124.308<br />
1,6% 368.900<br />
3,4% 859.530<br />
1,7% 431.243<br />
1,7% 428.287<br />
40,1% 9.228.815<br />
7,9% 1.974.819<br />
11,0% 2.234.421<br />
21,2% 5.019.575<br />
1,6% 368.151<br />
100,0% 23.674.472<br />
2,2% 658.782<br />
2,2% 658.782<br />
2,1% 658.325<br />
0,1% 457<br />
97,8% 16.734.198<br />
26,1% 4.899.589<br />
4,5% 861.091<br />
4,7% 778.873<br />
4,5% 1.011.415<br />
2,4% 487.818<br />
1,6% 274.673<br />
2,1% 298.617<br />
1,0% 176.178<br />
0,5% 108.907<br />
1,0% 198.669<br />
0,2% 90.951<br />
3,8% 612.397<br />
6,7% 870.749<br />
20,9% 3.087.641<br />
2,7% 771.907<br />
7,5% 632.028<br />
2,7% 395.584<br />
4,0% 378.691<br />
0,9% 400.949<br />
1,0% 174.931<br />
0,5% 89.989<br />
1,6% 243.562<br />
3,6% 656.847<br />
1,8% 348.505<br />
1,8% 308.342<br />
39,0% 6.923.345<br />
8,3% 1.441.690<br />
9,4% 2.487.811<br />
21,2% 2.993.844<br />
1,6% 296.027<br />
100,0% 17.392.980<br />
3,8%<br />
3,8%<br />
3,8%<br />
0,0%<br />
96,2%<br />
28,2%<br />
5,0%<br />
4,5%<br />
5,8%<br />
2,8%<br />
1,6%<br />
1,7%<br />
1,0%<br />
0,6%<br />
1,1%<br />
0,5%<br />
3,5%<br />
5,0%<br />
17,8%<br />
4,4%<br />
3,6%<br />
2,3%<br />
2,2%<br />
2,3%<br />
1,0%<br />
0,5%<br />
1,4%<br />
3,8%<br />
2,0%<br />
1,8%<br />
39,8%<br />
8,3%<br />
14,3%<br />
17,2%<br />
1,7%<br />
100,0%
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
d) Concentração de Crédito (*)<br />
(*) Os valores incluem avais e fianças.<br />
e) Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />
A constituição da Provisão para Créditos de Liquidação<br />
Duvidosa atende às normas estabelecidas pela Resolução<br />
BACEN nº 2.682, de 21.12.1999, dentre as quais se destacam:<br />
As provisões são constituídas a partir da concessão do<br />
crédito, em função da análise periódica da qualidade do<br />
cliente/crédito e não apenas quando da ocorrência de<br />
inadimplência;<br />
Risco Com % do Total Risco Sem % do Total Risco % do Total<br />
BANESTADO BANESTADO<br />
Maior Devedor 658.831 2,2% 658.831 2,3% 695.469 3,4%<br />
20 Maiores Devedores 6.803.122 22,7% 6.488.693 23,1% 4.128.400 20,4%<br />
50 Maiores Devedores 9.993.303 33,4% 9.599.681 34,2% 6.398.700 31,6%<br />
100 Maiores Devedores 12.532.042 41,9% 12.088.821 43,0% 8.279.648 40,9%<br />
I - Evolução da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO<br />
Saldo em 31.12.1999 1.253.371 1.253.371<br />
Constituição Líquida do Período 150.588 150.588<br />
Write-offs (116.571) (116.571)<br />
Saldo em 31.03.2000 1.287.388 1.287.388<br />
Provisão Específica (1) 321.599 321.599<br />
Provisão Genérica (2) 341.162 341.162<br />
Provisão Excedente (3) 624.627 624.627<br />
Provisão Específica (1) 929.374 647.517<br />
Provisão Genérica (2) 501.101 430.632<br />
Provisão Excedente (3) 602.616 602.616<br />
Saldo em 31.12.2000 2.033.091 1.680.765<br />
Constituição Líquida do Período 234.282 209.432<br />
Write-offs (231.046) (126.654)<br />
Saldo em 31.03.2001 2.036.327 1.763.543<br />
Provisão Específica (1) 876.003 669.930<br />
Provisão Genérica (2) 530.324 463.613<br />
Provisão Excedente (3) 630.000 630.000<br />
19<br />
Considerando-se exclusivamente a inadimplência, os writeoffs<br />
podem ser efetuados após 360 dias do vencimento do<br />
crédito ou após 720 dias, para as operações com prazo a<br />
decorrer superior a 36 meses. Outros fatores ligados à<br />
análise da qualidade do cliente/crédito, podem provocar<br />
write-offs antes desses prazos, porém nunca antes de 180<br />
dias do vencimento.<br />
(1) Para as operações que apresentem parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de responsabilidade de empresas concordatárias, ou em<br />
processo de falência, classificada no ativo realizável a longo prazo.<br />
(2) Para operações não enquadradas no item anterior em função da classificação do cliente ou da operação.<br />
(3) Refere-se à provisão excedente ao mínimo requerido, constituída dentro de critérios prudenciais pela administração, e em conformidade com a boa prática<br />
bancária, no sentido de permitir a absorção de eventuais aumentos de inadimplência ocasionados por forte reversão do ciclo econômico, quantificados em<br />
função do comportamento histórico das carteiras de crédito em situações de crise econômica.<br />
Em 31.03.2001, o saldo da provisão em relação ao saldo das Operações de Crédito equivale a 8,0% no ITAÚ CONSOLIDADO<br />
Com BANESTADO e 7,4% no ITAÚ CONSOLIDADO Sem BANESTADO (7,4% em 31.03.2000).
Notas Explicativas<br />
II - Constituição da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa por Níveis de Risco em 31.12.2000<br />
Nível de Risco<br />
Nível de Risco<br />
% Mínimo de<br />
Provisionamento<br />
Requerido<br />
% Mínimo de<br />
Provisionamento<br />
Requerido<br />
Operações e<br />
Parcelas<br />
Vincendas<br />
Operações e<br />
Parcelas<br />
Vincendas<br />
Curso Anormal (1)<br />
Parcelas em<br />
Atraso<br />
Curso Anormal (1)<br />
Parcelas em<br />
Atraso<br />
Saldo da Carteira<br />
Subtotal<br />
Saldo da Carteira<br />
Subtotal<br />
(1) Considera como Operações de Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de<br />
responsabilidade de empresas concordatárias ou em processo de falência.<br />
(2) Alocada, por solicitação do BACEN, de modo a explicitar, em cada nível de risco, os excedentes quantificados através da utilização<br />
de modelos estatísticos para a avaliação das carteiras em situação de "stress" da conjuntura econômica.<br />
ITAÚ CONSOLIDADO COM BANESTADO<br />
Curso Normal<br />
Operações<br />
Vincendas<br />
ITAÚ CONSOLIDADO SEM BANESTADO<br />
Curso Normal<br />
Operações<br />
Vincendas<br />
AA 0,0% - - - 6.316.369 6.316.369<br />
A 0,5% - - - 4.839.339 4.839.339<br />
B 1,0% 113.717 181.555 295.272 6.416.823 6.712.095<br />
C 3,0% 316.573 82.330 398.903 1.007.603 1.406.506<br />
D 10,0% 144.797 91.184 235.981 980.160 1.216.141<br />
E 30,0% 37.203 60.521 97.724 137.707 235.431<br />
F 50,0% 158.716 77.461 236.177 81.137 317.314<br />
G 70,0% 25.398 50.436 75.834 99.941 175.775<br />
H 100,0% 91.020 317.490 408.510 62.183 470.693<br />
Total 887.424 860.977 1.748.401 19.941.262 21.689.663<br />
20<br />
Total<br />
Vincendas Em Atraso Subtotal l<br />
AA 0,0% - - - 6.407.430 6.407.430 - - -<br />
A 0,5% - - - 5.526.513 5.526.513 - - -<br />
B 1,0% 138.158 183.732 321.890 6.636.677 6.958.567 1.381 1.837 3.218<br />
C 3,0% 362.586 90.691 453.277 1.282.482 1.735.759 10.878 2.720 13.598<br />
D 10,0% 334.381 109.319 443.700 1.003.212 1.446.912 33.438 10.932 44.370<br />
E 30,0% 47.987 63.355 111.342 163.169 274.511 14.396 19.007 33.403<br />
F 50,0% 211.548 93.628 305.176 119.513 424.689 105.774 46.814 152.588<br />
G 70,0% 36.088 55.712 91.800 100.535 192.335 25.262 38.998 64.260<br />
H 100,0% 172.887 445.050 617.937 89.224 707.161 172.887 445.050 617.937<br />
Total 1.303.635 1.041.487 2.345.122 21.328.755 23.673.877 364.016 565.358 929.374<br />
Total<br />
Resolução BACEN nº 2.682/1999<br />
Específica<br />
Resolução BACEN nº 2.682/1999<br />
Específica<br />
Vincendas Em Atraso Subtotal<br />
Provisão Total<br />
Genérica<br />
Provisão Total<br />
Genérica Total<br />
Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Provisão<br />
Excedente (2)<br />
- -<br />
27.633 27.633 20.509 48.142<br />
66.366 69.584 124.817 194.401<br />
38.474 52.072 91.315 143.387<br />
100.321 144.691 231.355 376.046<br />
48.951 82.354 45.851 128.205<br />
59.757 212.345 59.282 271.627<br />
70.375 134.635 29.487 164.122<br />
89.224 707.161 - 707.161<br />
501.101 1.430.475 602.616 2.033.091<br />
Provisão<br />
Excedente (2)<br />
Provisão<br />
Existe nte<br />
Provisão<br />
Existe nte<br />
- - - - - - -<br />
- - -<br />
24.197 24.197 20.509 44.706<br />
1.137 1.816 2.953 64.168 67.121 124.817 191.938<br />
9.497 2.470 11.967 30.228 42.195 91.315 133.510<br />
14.480 9.118 23.598 98.016 121.614 231.355 352.969<br />
11.161 18.156 29.317 41.312 70.629 45.851 116.480<br />
79.358 38.730 118.088 40.569 158.657 59.282 217.939<br />
17.779 35.305 53.084 69.959 123.043 29.487 152.530<br />
91.020 317.490 408.510 62.183 470.693 - 470.693<br />
224.432 423.085 647.517 430.632 1.078.149 602.616 1.680.765<br />
Total
Notas Explicativas<br />
III - Constituição da Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa por Níveis de Risco<br />
Nível<br />
de<br />
Risco<br />
Nível<br />
de<br />
Risco<br />
% Mínimo de<br />
Provisionamento<br />
Requerido<br />
% Mínimo de<br />
Provisionamento<br />
Requerido<br />
Operações<br />
e Parcelas<br />
Vincendas<br />
Operações<br />
e Parcelas<br />
Vincendas<br />
Curso Anormal (1)<br />
Parcelas<br />
em Atraso<br />
Em 31.03.2001<br />
Curso<br />
Curso Anormal (1)<br />
Norm al<br />
Parcelas<br />
em Atraso<br />
Saldo da Carteira<br />
Em 31.03.2001<br />
Subtotal<br />
Saldo da Carteira<br />
Subtotal<br />
Curso<br />
Norm al<br />
Operações<br />
Vincendas<br />
Operações<br />
Vincendas<br />
(1) Considera como Operações de Curso Anormal aquelas com parcelas vencidas há mais de 14 dias, com composições efetuadas ou de<br />
responsabilidade de empresas concordatárias ou em processo de falência.<br />
(2) Alocada, por solicitação do BACEN, de modo a explicitar, em cada nível de risco, os excedentes quantificados através da utilização<br />
de modelos estatísticos para a avaliação das carteiras em situação de "stress" da conjuntura econômica.<br />
Total<br />
Total<br />
ITAÚ CONSOLIDADO ITAÚ CONSOLIDADO COM BANESTADO COM BANESTADO<br />
Em 31.03.2000<br />
ITAÚ CONSOLIDADO ITAÚ CONSOLIDADO SEM BANESTADO SEM BANESTADO<br />
Em 31.03.2000<br />
Provisão Provisão Total<br />
Mínima Requerida<br />
Em 31.03.2001 31.03.2001<br />
31.03.2000<br />
Es pecífica<br />
Em Atraso<br />
Vincendas<br />
Subtotal<br />
Genérica Total<br />
Provisão<br />
Excedente<br />
(2)<br />
Provisão<br />
Exis te nte<br />
Provisão<br />
Exis te nte<br />
AA 0,0% - - - 7.101.664 7.101.664 4.906.983 - - - - - 12.732 12.732<br />
A 0,5% - - - 6.548.468 6.548.468 6.021.657 - - - 32.742 32.742 24.620 57.362<br />
B 1,0% 449.266 200.736 650.002 6.592.213 7.242.215 3.506.932 4.492 2.007 6.499 65.922 72.421 129.315 201.736<br />
C 3,0% 518.995 91.856 610.851 1.175.522 1.786.373 1.530.268 15.570 2.756 18.326 35.266 53.592 98.087 151.679<br />
D 10,0% 319.462 125.538 445.000 787.866 1.232.866 723.475 31.946 12.554 44.500 78.787 123.287 201.866 325.153<br />
E 30,0% 40.802 67.345 108.147 148.604 256.751 90.347 12.241 20.204 32.445 44.581 77.026 43.658 120.684<br />
F 50,0% 132.937 93.828 226.765 241.904 468.669 298.218 66.469 46.914 113.383 120.952 234.335 67.412 301.747<br />
G 70,0% 39.613 62.573 102.186 89.194 191.380 39.920 27.729 43.801 71.530 62.436 133.966 52.310 186.276<br />
H 100,0% 180.101 409.219 589.320 89.638 678.958 275.180 180.101 409.219 589.320 89.638 678.958 - 678.958<br />
Total 1.681.176 1.051.095 2.732.271 22.775.073 25.507.344 17.392.980 338.548 537.455 876.003 530.324 1.406.327 630.000 2.036.327<br />
Vincendas<br />
21<br />
Es pe cífica<br />
Mínima Requerida<br />
Em 31.03.2001<br />
Em Atraso Subtotal<br />
Provisão Total<br />
Genérica Total<br />
Provisão<br />
Excedente<br />
(2)<br />
AA 0,0% - - - 7.001.466 7.001.466 4.906.983 - - - - - 12.732 12.732<br />
A 0,5% - - - 5.785.300 5.785.300 6.021.657 - - - 28.927 28.927 24.620 53.547<br />
B 1,0% 378.005 199.285 577.290 6.434.562 7.011.852 3.506.932 3.780 1.993 5.773 64.346 70.119 129.315 199.434<br />
C 3,0% 304.341 88.417 392.758 1.127.685 1.520.443 1.530.268 9.130 2.653 11.783 33.831 45.614 98.087 143.701<br />
D 10,0% 215.965 117.355 333.320 748.353 1.081.673 723.475 21.597 11.735 33.332 74.835 108.167 201.866 310.033<br />
E 30,0% 31.608 64.649 96.257 127.981 224.238 90.347 9.482 19.395 28.877 38.394 67.271 43.658 110.929<br />
F 50,0% 86.779 82.663 169.442 196.541 365.983 298.218 43.390 41.331 84.721 98.270 182.991 67.412 250.403<br />
G 70,0% 29.346 58.599 87.945 88.928 176.873 39.920 20.542 41.019 61.561 62.249 123.810 52.310 176.120<br />
H 100,0% 119.176 324.707 443.883 62.761 506.644 275.180 119.176 324.707 443.883 62.761 506.644 - 506.644<br />
Total 1.165.220 935.675 2.100.895 21.573.577 23.674.472 17.392.980 227.097 442.833 669.930 463.613 1.133.543 630.000 1.763.543<br />
31.03.2001<br />
Provisão<br />
Exis te nte<br />
184.090<br />
59.614<br />
104.857<br />
152.874<br />
216.970<br />
45.164<br />
208.723<br />
39.916<br />
275.180<br />
1.287.388<br />
31.03.2000<br />
Provisão<br />
Exis te nte<br />
184.090<br />
59.614<br />
104.857<br />
152.874<br />
216.970<br />
45.164<br />
208.723<br />
39.916<br />
275.180<br />
1.287.388<br />
Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
f) Recuperação e Renegociação de Créditos<br />
I - Recuperação de Créditos Baixados ("Write-offs") contra a Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />
Estas recuperações estão classificadas em Receitas de Operações de Crédito.<br />
II - Em 31.03.2001, o saldo de créditos renegociados totalizava R$ 375.564 (R$ 308.479 em 31.03.2000), com constituição<br />
de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa no montante de R$ 195.097 (R$ 77.143 em 31.03.2000), o que<br />
representa 51,9% (25,0% em 31.03.2000) da carteira de créditos renegociados.<br />
g) Despesa de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa Líquida da Recuperação de Créditos Baixados ("Write-offs")<br />
contra a Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />
22<br />
Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO<br />
01.01 a 31.03.2001 70.331 56.437<br />
Renegociação 20.138 20.138<br />
Recebimento 50.193 36.299<br />
01.01 a 31.03.2000 92.141 92.141<br />
Renegociação 31.685 31.685<br />
Recebimento 60.456 60.456<br />
01.01 a 31.03.2001<br />
Com Sem 01.01 a<br />
BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />
Constituição Líquida do Período 234.282 209.432 150.588<br />
(-) Recuperações (70.331) (56.437) (92.141)<br />
Despesa Líquida de Recuperações 163.951 152.995 58.447
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 6 - Investimentos - Composição<br />
(1) Em 31.03.2000, incluía os investimentos na Duraflora S.A., alienado em 29.06.2000, na União Carbide do Brasil S.A., alienado em 28.12.2000, e na<br />
SERASA, empresa consolidada proporcionalmente a partir de 30.06.2000.<br />
(2) Aumento de participação de 12,5% para 15,0%.<br />
23<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
Participação em Coligadas - No País 99,515 173,903<br />
AGF BRASIL SEGUROS S.A. 98,600 77,196<br />
Outros (1) 915 96,707<br />
Participação em Coligadas - No Exterior 274,144 142,443<br />
BPI - SGPS S.A. (BPI) (2) 270,147 142,443<br />
Outros 3,997 -<br />
Outros Investimentos 329,908 282,436<br />
Investimentos por Incentivos Fiscais 236,106 217,978<br />
Títulos Patrimoniais 18,017 17,977<br />
Ações e Cotas 46,681 26,419<br />
Outros 29,104 20,062
Notas Explicativas<br />
Nota 7 - Depósitos e Captações - Composição por Vencimento<br />
a) Depósitos<br />
Vencimento em Dias<br />
À vista<br />
Poupança<br />
Interfinanceiros<br />
A prazo<br />
TOTAL<br />
% por Prazo de Vencimento<br />
31.03.2001<br />
31.03.2000<br />
b) Captações no Mercado Aberto<br />
Vencimento em Dias<br />
Instituições <strong>Financeiras</strong><br />
Pessoas Jurídicas Não <strong>Financeiras</strong><br />
Pessoas Físicas<br />
TOTAL<br />
% por Prazo de Vencimento<br />
31.03.2001<br />
31.03.2000<br />
5.875.044<br />
15.731.775<br />
205.204<br />
2.677.766<br />
24.489.789<br />
0-30 31-180 181-365 Acima de 365 Total Com BANESTADO % Total Sem BANESTADO %<br />
19.540<br />
129.147<br />
1.992.000<br />
2.140.687<br />
- - - 5.875.044<br />
19.114<br />
385.950<br />
405.064<br />
31.03.2001<br />
- - 15.751.315<br />
892<br />
122.420<br />
123.312<br />
90,2% 7,9% 1,5% 0,5%<br />
91,4% 7,2% 1,3% 0,1%<br />
24<br />
354.357<br />
5.178.136<br />
27.158.852<br />
21,6% 5.219.049<br />
58,0% 14.338.347<br />
1,3% 1.508.567<br />
19,1% 4.133.747<br />
100,0% 25.199.710<br />
31.03.2001<br />
0-30 31-180 181-365 Acima de 365 Total Com BANESTADO % do total da Carteira Total Sem BANESTADO % do total da Carteira<br />
1.088.450<br />
415.665<br />
265.605<br />
1.884.596<br />
4.815.941<br />
477.875<br />
- - 1.960<br />
2.973.046<br />
5.231.606<br />
745.440<br />
664.148<br />
631.420<br />
33.217<br />
1.328.785<br />
28,9% 50,9% 7,3% 12,9%<br />
60,9% 3,4% 20,9% 14,8%<br />
2.433.868<br />
7.809.832<br />
35.177<br />
10.278.877<br />
23,7% 2.229.456<br />
76,0% 7.781.386<br />
0,3% 35.177<br />
100,0% 10.046.019<br />
20,7%<br />
56,9%<br />
6,0%<br />
16,4%<br />
100,0%<br />
22,1%<br />
77,5%<br />
0,4%<br />
100,0%<br />
4.163.950<br />
14.674.345<br />
16.696<br />
3.276.030<br />
22.131.021<br />
Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
31.03.2000<br />
Total %<br />
31.03.2000<br />
18,8%<br />
66,3%<br />
0,1%<br />
14,8%<br />
100,0%<br />
Total % do total da Carteira<br />
1.810.824 42,2%<br />
2.477.115 57,8%<br />
1.368 0,0%<br />
4.289.307 100,0%
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
c) Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior<br />
Vencimento em dias<br />
Non-Trade Related 6.412<br />
Em itidos pelo Brasil 6.412<br />
Commercial Paper 1.143<br />
Fixed Rate Notes 5.269<br />
Emitidos no Exterior -<br />
Commercial Paper -<br />
Fixed Rate Notes -<br />
Trade Related 25.439<br />
Emitidos no Exterior 25.439<br />
Euronotes -<br />
Bankers Acceptance 25.439<br />
Fixed Rate Notes -<br />
TOTAL 31.851<br />
Nota 8 - Carteira De Câmbio<br />
0-30 31-180 181-365<br />
33.372<br />
33.372<br />
24.360<br />
9.012<br />
-<br />
-<br />
-<br />
479.406<br />
479.406<br />
318.955<br />
160.451<br />
-<br />
512.778<br />
175.713<br />
175.713<br />
175.713<br />
-<br />
-<br />
-<br />
432.320<br />
432.320<br />
432.320<br />
-<br />
-<br />
608.033<br />
25<br />
Acima de<br />
365<br />
563.947<br />
372.282<br />
122.478<br />
- 249.804<br />
191.665<br />
-<br />
191.665<br />
270.200<br />
270.200<br />
270.200<br />
-<br />
-<br />
834.147<br />
% por Prazo de Vencimento<br />
31.03.2001 1,6% 25,8% 30,6% 42,0%<br />
31.03.2000 23,0% 21,9% 33,7% 21,4%<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
Total % Total %<br />
779.444<br />
587.779<br />
323.694<br />
264.085<br />
191.665<br />
-<br />
191.665<br />
1.207.365<br />
1.207.365<br />
1.021.475<br />
185.890<br />
-<br />
1.986.809<br />
39,2% 761.833<br />
29,6% 721.961<br />
16,3% 271.333<br />
13,3% 450.628<br />
9,6% 39.872<br />
0,0% 39.872<br />
9,6% -<br />
60,8% 1.237.265<br />
60,8% 1.237.265<br />
51,4% 1.122.197<br />
9,4% 114.531<br />
0,0% 537<br />
100,0% 1.999.098<br />
38,1%<br />
36,1%<br />
13,6%<br />
22,5%<br />
2,0%<br />
2,0%<br />
0,0%<br />
61,9%<br />
61,9%<br />
56,1%<br />
5,7%<br />
0,0%<br />
100,0%<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO<br />
ATIVO – OUTROS CRÉDITOS 4.204.241 4.337.201 3.117.351<br />
Câmbio Comprado a Liquidar 3.163.476 3.239.969 2.300.321<br />
Cambiais e Documentos a Prazo - Moedas Estrangeiras 25.628 25.627 20.484<br />
Direitos Sobre Vendas de Câmbio 1.136.519 1.192.684 1.140.461<br />
(-) Adiantamentos em Moeda Nacional Recebidos (155.809) (154.330) (371.706)<br />
Rendas a Receber de Adiantamentos Concedidos 34.427 33.251 27.791<br />
PASSIVO - OUTRAS OBRIGAÇÕES 2.382.366 2.520.473 1.989.092<br />
Câmbio Vendido a Liquidar 1.134.326 1.191.035 1.138.468<br />
Obrigações por Compras de Câmbio 2.981.307 3.059.794 2.349.244<br />
(-) Adiantamentos sobre Contratos de Câmbio (1.739.754) (1.734.487) (1.512.988)<br />
Outros 6.487 4.131 14.368<br />
CONTAS DE COMPENSAÇÃO 134.781 133.938 60.749<br />
Créditos Abertos para Importação 109.370 108.527 23.803<br />
Créditos de Exportação Confirmados 25.411 25.411 36.946
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 9 - Imposto de Renda e Contribuição Social<br />
a) Os encargos com Imposto de Renda e Contribuição Social incidentes sobre as operações do período são demonstrados<br />
a seguir:<br />
b) Abaixo composição dos ajustes contábeis relativos ao Imposto de Renda e Contribuição Social a compensar,<br />
referentes a adições temporárias:<br />
26<br />
01.01 a<br />
31.03.2001<br />
01.01 a<br />
31.03.2001<br />
Im posto de Renda e Contribuição Social a com pensar referentes a adições<br />
tem porárias 86.459<br />
Cré ditos Tributários:<br />
Constituição Sobre Adições/Exclusões Temporárias 17.874<br />
Constituição Sobre Prejuízo Fiscal e Base Negativa de Contribuição Social 53.229<br />
Constituição (Reversão)Sobre Estoque Inicial de Prejuízo Fiscal/Baixas e Outros (15.356)<br />
01.01 a<br />
31.03.2000<br />
Resultado Antes do Imposto de Renda e Contribuição Social<br />
Encargos (Imposto de Renda e Contribuição Social) às alíquotas de 25% e 9% (*)<br />
817.916 551.071<br />
respectivamente (278.092) (187.364)<br />
Acré scimos/Decré scim os aos encargos de Im posto de Renda e Contribuição<br />
Social decorrentes de:<br />
(Inclusões) Exclusões Perm ane ntes 152.894 43.816<br />
Participações em Coligadas e Controladas 3.263<br />
3.918<br />
Despesas/Provisões Indedutíveis e Outras 95.189 (6.950)<br />
Juros sobre o Capital Próprio 54.442 46.848<br />
(Inclusões) Exclusões Temporárias (30.517)<br />
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (16.020)<br />
Provisões Trabalhistas, Contingências Fiscais e Outras (14.497)<br />
Outros Ajustes : (7.403)<br />
Imposto de Renda de Agências e Subsidiárias no Exterior (7.403)<br />
Im posto de Renda e Contribuição Social devidos sobre operações do Período (163.118)<br />
Imposto de Renda na Fonte sobre distribuição de Juros sobre Capital Próprio (24.505)<br />
Total do encargo de Imposto de Renda e Contribuição Social devidos (187.623)<br />
(*) Conforme Nota 3 h.<br />
(8.348)<br />
19.084<br />
(27.432)<br />
(11.415)<br />
(11.415)<br />
(163.311)<br />
(20.793)<br />
(184.104)<br />
01.01 a<br />
31.03.2000<br />
3.864<br />
3.508<br />
10.537<br />
(10.181)
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
c) O saldo de Créditos Tributários e Obrigações Fiscais Diferidas (Imposto de Renda e Contribuição Social) está<br />
representado por:<br />
Créditos Tributários<br />
Dif erenças temporárias, representadas por:<br />
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa<br />
Provisões para Desvalorização de TVM/Dep. Interfinanceiros<br />
Provisão de Juros sobre o Capital Próprio<br />
Provisões para Contingências Fiscais<br />
Provisões Trabalhistas<br />
Provisões para Contingências Cíveis<br />
Provisões para Imóveis<br />
Prejuízos Fiscais e Bases Negativas de Contribuição Social<br />
Outros<br />
27<br />
31.12.2000<br />
Com<br />
BANESTADO<br />
Movimentação<br />
Líquida 31.03.2001 31.03.2001<br />
510.034 8.812 518.846 727.195<br />
261.871 (27.933) 233.938 246.359<br />
26.086 22.810 48.896 48.896<br />
109.975 4.851 114.826 187.432<br />
115.452 (1.338) 114.114 165.137<br />
53.391 13 53.404 62.945<br />
33.952 5.514 39.466 50.954<br />
245.048 74.787 319.835 797.466<br />
145.671 (2.296) 143.375 472.268<br />
Total 1.501.480 85.220 1.586.700 2.758.652<br />
Obrigações Fiscais Diferidas<br />
Dif erenças temporárias, representadas por:<br />
Superveniência de Depreciação – Leasing<br />
Reserva de Reavaliação<br />
Tributação sobre Resultados de Agências e Subsidiárias no Exterior<br />
Outras Provisões<br />
Sem<br />
BANESTADO<br />
135.341 16.604 151.945 151.944<br />
4.476 (198) 4.278 20.369<br />
29.877 (8.984) 20.893 24.551<br />
3.905 (77) 3.828 14.638<br />
Total 173.599 7.345 180.944 211.502<br />
A expectativa de prazo médio para realização é de 4 anos.
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
d) Para o correto entendimento dos saldos de Créditos Tributários apresenta-se abaixo sua composição em função da<br />
origem e desembolsos efetuados:<br />
Sem Com Sem Com<br />
BANESTADO BANESTADO BANESTADO BANESTADO<br />
Créditos Tributários 1.586.700 2.758.652<br />
Relativos a prejuízos fiscais<br />
28<br />
319.835 797.466<br />
Relativos a provisões desembolsadas<br />
476.166 831.041<br />
Devedores Duvidosos 343.677<br />
552.026<br />
Desvalorização de TVM/Depósitos Interfinanceiros 18.953<br />
31.374<br />
Provisões para Imóveis 39.466<br />
50.954<br />
Outros 74.070<br />
196.687<br />
Relativos a provisões não desembolsadas (*) 2.768.771 3.856.528 790.699 1.130.145<br />
Relativos à Operação 1.153.408 2.188.938 354.217 680.607<br />
Juros sobre o Capital Próprio 143.812<br />
Contingências Fiscais 233.808<br />
Processos Trabalhistas 386.356<br />
Ações Cíveis 184.417<br />
Outros 205.015<br />
Relativos a excessos de provisões em relação ao<br />
mínimo requerido não desembolsados (*)<br />
PROVISÕES<br />
143.812<br />
444.250<br />
568.266<br />
219.872<br />
812.738<br />
Devedores Duvidosos 630.000 630.000<br />
Desvalorização de TVM/Depósitos Interfinanceiros 655.000<br />
655.000<br />
Contingências Fiscais 330.363<br />
382.590<br />
CRÉDITOS TRIBUTÁRIOS<br />
48.896<br />
68.498<br />
114.114<br />
53.404<br />
69.305<br />
48.896<br />
128.048<br />
165.137<br />
62.945<br />
275.581<br />
1.615.363 1.667.590 436.482 449.538<br />
175.169<br />
214.985<br />
46.328<br />
(*) Sob um prisma financeiro ao invés de existirem provisões de R$3.856.528 e Créditos Tributários de R$1.130.145, dever-se-ia considerar apenas a<br />
exigibilidade pela diferença, isto porque os Créditos Tributários só se materializam por ocasião do desembolso da exigibilidade.<br />
175.169<br />
214.985<br />
59.384
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 10 - Outras Contas<br />
a) Outros Créditos Diversos<br />
b) Outras Obrigações Diversas<br />
29<br />
Com<br />
BANESTADO<br />
31.03.2001<br />
Sem<br />
BANESTADO<br />
31.03.2000<br />
Créditos Tributários 2.758.652 1.586.700 1.528.042<br />
Contribuição Social a Compensar (1) 1.370.023 777.016 805.334<br />
Depósitos em Garantia - Recursos Fiscais 941.254 833.682 385.811<br />
Depósitos em Garantia - Exterior (2) 599.087 599.087 32.188<br />
Depósitos em Garantia - Recursos Trabalhistas 317.094 186.862 213.504<br />
Depósitos em Garantia - Outros 152.790 74.302 84.012<br />
Impostos e Contribuições a Compensar 699.239 526.387 457.730<br />
Títulos e Créditos a Receber 498.329 (3) 25.054 11.775<br />
Devedores Diversos no País 379.950 351.035 187.242<br />
Devedores Diversos no Exterior 15.544 15.544 212.165<br />
Devedores por Compra de Valores e Bens 120.533 68.106 122.303<br />
Pagamentos a Ressarcir 42.789 41.948 45.697<br />
Imposto de Renda a Recuperar 40.269 37.435 46.224<br />
Adiantamento e Antecipações Salariais 32.899 25.142 21.468<br />
Opções por Incentivos Fiscais 34.665 26.949 37.245<br />
Valores a Receber de Sociedades Ligadas 29.588 60.981 36.290<br />
Outros 179.353<br />
20.990 122.373<br />
Total 8.212.058 5.257.220 4.349.403<br />
(1) Decorrente da opção prevista no artigo 8º da Medida Provisória nº 2.113-29, de 27.03.2001, e referente às empresas financeiras, de seguros e equiparadas.<br />
(2) Composto basicamente por depósito em garantia de operação financeira efetuada em que houve entrada de recurso em montante equivalente.<br />
(3) No ITAÚ CONSOLIDADO, R$464.606 corresponde ao contrato de compra e venda de títulos públicos, assinado com o Estado do Paraná, com caução de<br />
ações da Companhia Paranaense de Energia - COPEL.<br />
Relativas a Empresas de Cartões de Crédito<br />
Com<br />
BANESTADO<br />
1.382.102<br />
Provisões para Passivos Contingentes 1.419.754<br />
Provisões para Passivos Trabalhistas 636.541<br />
Provisão para Reestruturação do BANESTADO 326.627<br />
Pessoal 254.423<br />
Credores Diversos no Exterior<br />
Provisão para Cobertura de déficit atuarial do FUNBEP - Fundo de Pensão<br />
226.637<br />
Multipatrocinado<br />
235.000<br />
Provisões para Pagamentos Diversos 148.685<br />
Obrigações por Convênios Oficiais 92.446<br />
Relativas a Empresas de Seguros 83.007<br />
Valores a Pagar a Sociedades Ligadas 46.443<br />
Obrigações por Aquisição de Bens e Direitos 21.209<br />
Credores por Recursos a Liberar 33.429<br />
Outras (*) 998.025<br />
Total 5.904.328<br />
31.03.2001<br />
Sem<br />
BANESTADO<br />
1.365.554<br />
1.105.165<br />
461.824<br />
213.972<br />
226.129<br />
1.069.260<br />
1.024.589<br />
454.892<br />
- -<br />
196.554<br />
270.166<br />
- -<br />
123.280 43.934<br />
80.125<br />
58.746<br />
46.433<br />
20.860<br />
27.895<br />
962.047<br />
4.692.030<br />
31.03.2000<br />
70.281<br />
58.210<br />
39.837<br />
10.119<br />
19.440<br />
462.859<br />
3.720.141<br />
(*) Em 31.03.2001, inclui a parcela, ainda não apropriada em resultado, deR$434.926 do montante recebido antecipadamente da America Online Brasil<br />
Ltda. (AOLB), cujo reconhecimento ocorrerá no prazo de cinco anos, iniciado em setembro de 2000, à medida em que são incorridos os custos relativos ao<br />
atendimento das metas estabelecidas no contrato de parceria estratégica e de marketing, sendo que neste trimestre foram aprovados apenas R$3.398
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
c) Receitas de Prestação de Serviços<br />
30<br />
Com<br />
BANESTADO<br />
01.01 a 31.03.2001<br />
Sem<br />
BANESTADO<br />
01.01 a<br />
31.03.2000<br />
Receita de Administração de Fundos 210.379 205.475 206.826<br />
Rendas de Cobrança 53.708 50.083 51.764<br />
Serviços de Conta Corrente 172.673 154.501 140.281<br />
Serviços de Arrecadações 50.678 46.662 40.746<br />
Tarifa Interbancária (Títulos, Cheques e Doc) 42.287 42.287 35.437<br />
Operações de Crédito 74.475 72.780 44.844<br />
Cartões de Crédito 245.908 240.452 190.157<br />
Remuneração de Garantia e de Administração Financeira 90.949 87.999 63.934<br />
Anuidades 58.437 56.863 52.613<br />
Demais Serviços 96.522 95.590 73.610<br />
Outros Serviços 132.358 129.316 91.580<br />
Total 982.466<br />
941.556 801.635<br />
d) Outras Receitas Operacionais<br />
e) Outras Despesas Operacionais<br />
01.01 a 31.03.2001<br />
Com<br />
Sem<br />
01.01 a<br />
BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />
Receita com Operações de Seguros 27.933 25.642 30.847<br />
Reversão de Provisões Operacionais 16.129 7.771 5.761<br />
Recuperação de Encargos e Despesas 14.992 10.473 11.663<br />
Receita de Participação em Coligadas e Controladas não Decorrente de Lucro<br />
47 45 8.118<br />
Outras 108.545<br />
89.460 32.100<br />
Total 167.646 133.391 88.489<br />
01.01 a 31.03.2001<br />
Com<br />
Sem<br />
01.01 a<br />
BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />
Despesas com Operações de Cartões de Crédito 49.368 49.325 40.451<br />
Encargos sobre Tributos 34.573 21.527 28.769<br />
Outras Despesas <strong>Financeiras</strong> 8.501 7.304 7.645<br />
Despesas com Operações de Seguros 9.394 9.055 17.321<br />
Vinculadas a Financiamentos Imobiliários 5.012 4.454 5.086<br />
Despesa de Participação em Coligadas e Controladas não Decorrente de Lucro<br />
3.782 3.782 4.066<br />
Outras Provisões Operacionais 6.553 119 566<br />
Comissões 1.841 1.841 630<br />
Outras 66.492<br />
56.178 1.793<br />
Total 185.516 153.585 106.327
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
f) Despesas de Pessoal e Outras Despesas Administrativas<br />
Nota 11 - Patrimônio Líquido - <strong>Itaú</strong><br />
a) Ações<br />
Conforme deliberado em AGE de 12.02.2001 e 29.03.2001<br />
(esta em processo de homologação pelo BACEN), foram<br />
canceladas, respectivamente, 1.251.143.434 e 1.102.035.249<br />
ações ordinárias escriturais existentes em tesouraria, sem<br />
diminuição do capital social. Em decorrência, o capital social<br />
(pendente da citada homologação) está representado por<br />
115.596.984.021 ações escriturais nominativas, sendo<br />
64.237.562.351 ações ordinárias e 51.359.421.670 ações<br />
preferenciais.<br />
Com base em autorizações do Conselho de Administração,<br />
foram adquiridas ações próprias, para manutenção em<br />
A aquisição de 1.634.902.691 ações no período, correspondente a um desencaixe de R$288.297 foi realizada dado o excesso<br />
de capital que o ITAÚ possui, e após estudos técnicos que demonstram a criação de valor para o acionista, como segue:<br />
31<br />
01.01 a 31.03.2001<br />
Com<br />
Sem<br />
01.01 a<br />
BANESTADO BANESTADO 31.03.2000<br />
Despesas de Pessoal 612.390 507.625 516.626<br />
Outras Despesas Administrativas 789.282 744.260 636.007<br />
Instalações 102.595 90.762 77.247<br />
Materiais 26.565 25.341 22.365<br />
Processamento de Dados e Telecomunicações 134.691 134.401 110.015<br />
Transportes 44.033 41.133 45.056<br />
Serviços de Terceiros 106.196 95.777 75.804<br />
Segurança 29.878 26.889 22.444<br />
Propaganda, Promoções e Publicações 67.189 65.268 49.963<br />
Contribuições e Doações 11.065 11.012 8.246<br />
Depreciação e Amortização 122.194 118.253 97.393<br />
Despesas com Serviços do Sistema Financeiro 60.631 59.669 57.850<br />
Outras 84.245<br />
75.755 69.624<br />
Total 1.401.672 1.251.885 1.152.633<br />
tesouraria, posterior cancelamento ou recolocação no<br />
mercado, ao custo mínimo, médio ponderado e máximo, em<br />
unidades de reais, por lote de mil ações de, respectivamente,<br />
R$35,23, R$176,19 e R$203,08 para ações ordinárias e<br />
R$39,03, R$87,74 e R$194,13 para ações preferenciais. O<br />
valor médio de mercado destas ações em 31.03.2001 é de,<br />
respectivamente, R$172,00 e R$166,91 por lote de mil ações.<br />
Abaixo demonstramos a movimentação das Ações em<br />
Tesouraria:<br />
QUANTIDADE<br />
Ordinárias Preferenciais Total<br />
Ações em Tesouraria em 31.12.2000 1.114.342.903 1.715.967.970 2.830.310.873<br />
Aquisições no Período 1.238.835.780 396.066.911 1.634.902.691<br />
(-) Cancelamento no Período (2.353.178.683) - (2.353.178.683)<br />
Ações em Tesouraria em 31.03.2001 - 2.112.034.881 2.112.034.881
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
O aumento no retorno sobre o patrimônio líquido e no lucro por lote de mil ações deve-se ao fato de a perda de receita<br />
financeira pelo desencaixe efetuado, correspondente às taxas de juros de mercado de 15,4% antes de impostos ou 10,1%<br />
após impostos, ser inferior ao retorno sobre o patrimônio antes da aquisição de 37,3%.<br />
b) Dividendos<br />
Os acionistas têm direito a dividendo mínimo obrigatório de<br />
25% do Lucro Líquido, ajustado conforme disposto na Lei<br />
das Sociedades por Ações. As ações de ambas as espécies<br />
participarão dos lucros distribuídos em igualdade de<br />
condições, depois de assegurado às ordinárias dividendo igual<br />
ao mínimo prioritário a ser pago às ações preferenciais.<br />
A antecipação mensal do dividendo mínimo obrigatório, paga<br />
na forma de juros sobre o capital próprio, era de R$0,085<br />
(Oitenta e Cinco milésimos de real) por lote de mil ações, em<br />
31.03.2001.<br />
Situação antes Aquisição de Situação após a<br />
da aquisição ações aquisição<br />
Lucro Líquido 628.110 (2.897) 625.213<br />
Patrimônio Líquido 7.103.923 (288.297) 6.815.626<br />
Retorno sobre Patrimônio Líquido 40,3% - 42,1%<br />
Quantidade de ações em circulação (mil) 115.119.852 (1.634.903) 113.484.949<br />
Lucro Líquido por lote de mil ações 5,46 - 5,51<br />
32
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 12 - Partes Relacionadas<br />
As transações entre partes relacionadas foram realizadas a<br />
valores e prazos usuais de mercado e em condições de<br />
comutatividade. As transações com empresas consolidadas<br />
Nota 13 - Instrumentos Financeiros<br />
a) Derivativos<br />
Em relação a operações com derivativos, o ITAÚ vem<br />
atendendo às principais necessidades de seus clientes<br />
corporativos para gerenciamento de riscos de mercado,<br />
decorrentes principalmente das flutuações das taxas de juros<br />
e cambial. Para o acompanhamento tempestivo dos riscos<br />
dessas operações, tem investido no desenvolvimento de<br />
sistemas internos de controle.<br />
O ITAÚ tem como política a minimização dos riscos de<br />
mercado resultantes destas operações, evitando assumir<br />
posições expostas à flutuação de fatores de mercado e<br />
operando apenas instrumentos que permitam controle de<br />
riscos, que é exercido por área independente.<br />
A maior parte dos contratos de derivativos negociados com<br />
clientes são de operações de swap e futuros, todas registradas<br />
33<br />
foram eliminadas nas demonstrações consolidadas, sendo que<br />
as demais, com empresas não consolidadas, não são relevantes<br />
no contexto global das operações do ITAÚ.<br />
na Bolsa de Mercadorias e Futuros (BM&F) ou na Central de<br />
Custódia e de Liquidação Financeira de Títulos (CETIP),<br />
envolvendo taxas pré-prefixadas, mercado interfinanceiro<br />
(DI), variação cambial ou índices de preços. Os contratos<br />
futuros de DI e Dólar da BM&F são utilizados principalmente<br />
como instrumentos para trava de taxas de financiamentos<br />
oferecidos a clientes por prazos ou moedas descasados com<br />
os dos recursos utilizados para fundeá-los.<br />
As posições desses instrumentos financeiros têm seus valores<br />
referenciais registrados em contas de compensação e os<br />
ajustes/prêmios em contas patrimoniais.<br />
Os valores referentes às posições nos mercados de futuro,<br />
swap e opções, são:
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Contratos de futuros 26.890.330<br />
CONTA DE COMPENSAÇÃO<br />
VALOR REFERENCIAL<br />
Compromissos de compra 12.778.562<br />
Moeda estrangeira 1.039.259<br />
Mercado interfinanceiro 10.124.853<br />
Índices 1.443.083<br />
Outros 171.367<br />
Compromissos de venda 14.111.768<br />
Moeda estrangeira 1.272.332<br />
Mercado interfinanceiro 10.514.952<br />
Índices 2.289.608<br />
Ações 26.918<br />
Outros 7.958<br />
31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />
34<br />
6.953.822<br />
3.421.765<br />
456.075<br />
2.716.909<br />
243.474<br />
5.307<br />
3.532.057<br />
1.658.012<br />
581.549<br />
1.040.893<br />
246.432<br />
5.171<br />
(115.714)<br />
(116.659)<br />
(49.543)<br />
(90.152)<br />
21.772<br />
1.264<br />
945<br />
3.341<br />
31.610<br />
(34.651)<br />
569<br />
76<br />
Contratos de swaps (141.759)<br />
Posição ativa 10.316.856<br />
Moeda estrangeira 1.167.010<br />
Mercado interfinanceiro 4.968.997<br />
Pré-fixados 2.586.343<br />
Índices 548.480<br />
Outros 1.046.026<br />
Posição passiva 10.458.615<br />
Moeda estrangeira 3.575.663<br />
Mercado interfinanceiro 3.116.372<br />
Pré-fixados 1.778.985<br />
Índices 768.221<br />
Outros 1.219.374<br />
Contratos de opções 4.227.568<br />
De compra - posição comprada 1.034.945<br />
Moeda estrangeira 31.375<br />
Pré-fixados 212.017<br />
Índices 138.570<br />
Ações 618.067<br />
Outros 34.916<br />
De venda - posição comprada 907.162<br />
Moeda estrangeira 741.685<br />
Índices 17.091<br />
Ações 104.877<br />
Outros 43.509<br />
De compra - posição vendida 1.443.685<br />
Moeda estrangeira 35.125<br />
Mercado interfinanceiro 1.236.073<br />
Índices 43.246<br />
Ações 118.326<br />
Outros 10.915<br />
8.014.411<br />
597.718<br />
3.435.029<br />
3.550.918<br />
32.454<br />
398.292<br />
7.889.727<br />
2.279.858<br />
3.682.302<br />
1.513.485<br />
193.680<br />
220.402<br />
815.546<br />
173.127<br />
80.085<br />
2.025<br />
40.311<br />
886<br />
49.820<br />
(314.886)<br />
(259.836)<br />
(8.833)<br />
(36.376)<br />
(5.301)<br />
(4.540)<br />
(112.648)<br />
12.567<br />
(2.737)<br />
(1.133)<br />
(18)<br />
(1.562)<br />
(24)<br />
15.304<br />
7.070<br />
79<br />
5.640<br />
2.480<br />
35<br />
124.684<br />
192.599<br />
623<br />
98.745<br />
68.466<br />
-<br />
24.765<br />
(67.915)<br />
(4.272)<br />
(27.271)<br />
(27.532)<br />
(8.135)<br />
(705)<br />
(6.176)<br />
373.285<br />
(44.215) (7.304)<br />
88.344<br />
(322) (729)<br />
173.848<br />
- -<br />
- (246)<br />
-<br />
82.087<br />
(42.560) (6.575)<br />
29.006<br />
(1.087)<br />
-<br />
77.843<br />
15.726<br />
14.575<br />
9.800<br />
37.742<br />
CONTA PATRIMONIAL<br />
VALOR A RECEBER/RECEBIDO<br />
(A PAGAR/PAGO)<br />
(121.839)<br />
(111.173)<br />
(1.004)<br />
(8.737)<br />
(925)<br />
(3.980)<br />
(1.461)<br />
(1.051)<br />
(1.468)<br />
-<br />
184.678<br />
10.657 4.729<br />
62.625<br />
510<br />
58<br />
- - -<br />
63.310<br />
948 1.302<br />
58.743<br />
9.010 3.369<br />
- 189<br />
-<br />
De venda - posição vendida 841.776 179.740<br />
42.749<br />
379<br />
Moeda estrangeira - 3.652<br />
- 11<br />
Pré-fixados 212.017 173.848<br />
- -<br />
Ações 624.618 2.240<br />
42.625<br />
368<br />
Outros 5.141<br />
- 124<br />
-
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Os contratos de futuros, Swaps e opções possuem os seguintes vencimentos em dias:<br />
b) Valor de Mercado<br />
Futuros 3.114.891<br />
Sw aps 1.675.261<br />
Opções 442.806<br />
As demonstrações contábeis são elaboradas com base em<br />
critérios contábeis, que pressupõem a continuidade das<br />
operações do ITAÚ e de suas controladas.<br />
O valor contábil relativo a cada instrumento financeiro,<br />
constante ou não do balanço patrimonial, quando<br />
comparado com o valor que se poderia obter na sua<br />
ITAÚ CONSOLIDADO<br />
0 - 30 31 - 180 181 - 365 Acima de 365 31.03.2001 31.03.2000<br />
9.553.881<br />
4.409.358<br />
1.777.138<br />
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 2,880,573<br />
Títulos e Valores Mobiliários e Derivativos 19,592,724<br />
Operações de Crédito 20,024,449<br />
Participação no BPI - SGPS, S.A. (BPI) 270,147<br />
Outros Investimentos 318,322<br />
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e<br />
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 8,647,384<br />
Ações em Tesouraria 179,048<br />
35<br />
6.983.490<br />
1.611.305<br />
994.711<br />
7.238.068<br />
2.447.805<br />
1.012.913<br />
26.890.330<br />
10.143.729<br />
4.227.568<br />
6.953.822<br />
7.821.812<br />
815.546<br />
negociação em um mercado ativo ou, na ausência deste,<br />
com o valor presente líquido dos fluxos de caixa futuros<br />
ajustados com base na taxa de juros vigente no mercado,<br />
aproxima-se do seu conrrespondente valor de mercado, ou<br />
este não é disponível, exceto para os incluídos em:<br />
CONTÁBIL MERCADO<br />
31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />
1,756,560<br />
15,950,382<br />
13,895,649<br />
142,443<br />
277,708<br />
6,432,400<br />
110,713<br />
2,882,199<br />
20,500,363<br />
19,998,023<br />
609,579<br />
317,391<br />
8,526,056<br />
352,520<br />
1,778,179<br />
16,899,964<br />
13,913,562<br />
455,043<br />
279,940<br />
6,291,073<br />
275,864<br />
1,626<br />
907,639<br />
(26,426)<br />
339,432<br />
(931)<br />
121,328<br />
173,472<br />
Total Não Realizado 1,516,140<br />
(1) Inclui Lucro Não Realizado de minoritários no montante de R$ 152.995 (R$ 148.934 em 31.03.2000).<br />
Para a obtenção dos valores de mercado dos Instrumentos<br />
Financeiros, são adotados os seguintes critérios:<br />
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros, Certificados de<br />
Depósitos Bancários e Letras Hipotecárias, os dois últimos<br />
incluídos em Títulos e Valores Mobiliários, pelo valor<br />
Lucro ( Prejuízo )<br />
Não Realizado (1)<br />
21,619<br />
949,582<br />
17,913<br />
312,600<br />
2,232<br />
141,327<br />
165,151<br />
1,610,424<br />
nominal atualizado até a data do vencimento, descontado<br />
o valor presente às taxas de mercado futuro de juros e de<br />
swaps para títulos pré-fixados, e às taxas no mercado dos<br />
títulos de renda fixa, publicadas na Gazeta Mercantil de<br />
02.04.2001, para títulos pós-fixados.
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Títulos Públicos, incluídos em Títulos e Valores Mobiliários,<br />
com base em taxas coletadas junto ao mercado, validadas através<br />
de comparação com informações fornecidas pela Associação<br />
Nacional das Instituições do Mercado Aberto (ANDIMA).<br />
Cotas de Fundos de Investimentos, incluídas em Títulos e<br />
Valores Mobiliários, pelo valor da cota na data do balanço.<br />
Ações de Companhias Abertas, quando incluídas em Títulos e<br />
Valores Mobiliários, pela cotação média disponível no último<br />
pregão do mês ou, na falta desta, a cotação mais recente em<br />
pregões anteriores, publicada no Boletim Diário de cada Bolsa.<br />
Operações de Crédito com prazos superiores a 90 dias, quando<br />
disponível, com base no valor presente líquido de fluxos de<br />
caixa futuros descontados a taxa de juros praticada no<br />
mercado na data do balanço, considerando, inclusive, os<br />
efeitos de operações de hedge (contratos de swap).<br />
Outros Investimentos e Participação em Coligadas e<br />
Controladas - No Exterior, pelo valor da ação nas bolsas de<br />
valores, pelo valor patrimonial da ação e cotação de leilão.<br />
Nota 14 - Reclassificações para fins de Comparabilidade<br />
Os efeitos de variação cambial sobre os investimentos no<br />
exterior estão sendo apresentados de forma distribuída nas<br />
linhas de Demonstração do Resultado, conforme a natureza<br />
das contas patrimoniais correspondentes.<br />
31.03.2000<br />
Divulgação Saldos<br />
Anterior Reclassificações Reclassificados<br />
RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA<br />
Operações de Crédito 901.801 (133.823) 767.978<br />
Operações de Arrendamento Mercantil 144.630 (54) 144.576<br />
Resultado de Títulos e Valores Mobiliários 862.624 (210.995) 651.629<br />
Resultado de Câmbio 7.351 (5.729) 1.622<br />
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA<br />
Operações de Captação no Mercado (588.277) 218.196 (370.081)<br />
Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses (81.721) 55.099 (26.622)<br />
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa (152.752) 2.164 (150.588)<br />
RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 1.026.216 (75.142) 951.074<br />
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (486.285) 76.229 (410.056)<br />
Outras Despesas Administrativas (639.026) 3.019 (636.007)<br />
Resultado de Participações em Coligadas e Controladas (53.074) 64.599 11.525<br />
Outras Receitas Operacionais 99.786 (11.297) 88.489<br />
Outras Despesas Operacionais (126.235) 19.908 (106.327)<br />
RESULTADO OPERACIONAL 539.931 1.087 541.018<br />
RESULTADO NÃO-OPERACIONAL<br />
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL<br />
9.884 169 10.053<br />
Devidos sobre Operações do Período (162.055) (1.256) (163.311)<br />
LUCRO LÍQUIDO 365.275 - 365.275<br />
36<br />
Depósitos Interfinanceiros, a Prazo e Recursos de Aceites<br />
e Emissão de Títulos, quando disponíveis, com base no<br />
valor presente de fluxos de caixa futuros descontados às<br />
taxas de mercado futuro de juros e de swaps para títulos<br />
pré-fixados, e nas taxas no mercado dos títulos de renda<br />
fixa, publicadas na Gazeta Mercantil de 02.04.2001, para<br />
títulos pós-fixados. São considerados, inclusive, os efeitos<br />
de operações de hedge (contratos de swap).<br />
Derivativos, relativos às operações de swap contratadas<br />
para hedge dos demais Ativos/Passivos, com base nos<br />
valores referenciais de cada um dos parâmetros dos<br />
contratos (parte e contraparte), atualizados até as datas<br />
dos vencimentos e descontados o valor presente às taxas<br />
no mercado futuro de juros, respeitadas as características<br />
de cada contrato.<br />
Ações em Tesouraria, pela cotação média disponível no<br />
último pregão do mês ou, na falta desta, a cotação mais<br />
recente em pregões anteriores, publicada no Boletim Diário<br />
de cada Bolsa.<br />
A fim de tornar as <strong>Demonstrações</strong> Contábeis de 31.03.2001<br />
comparáveis, foram efetuadas reclassificações nos saldos do<br />
1º trimestre de 2000.
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
Nota 15 - Resultado Extraordinário<br />
A fim de possibilitar adequada análise das demonstrações<br />
contábeis do período, foram segregadas à conta de Resultado<br />
Extraordinário, líquidas dos respectivos tributos (Imposto<br />
de Renda e Contribuição Social), as despesas não recorrentes<br />
de R$2.354, correspondente a amortização integral de ágio<br />
relativa a participação adquirida da Capitaliza – Empresa de<br />
Capitalização S.A. efetuada pela Banestado S.A. –<br />
Nota 16 - Informações Complementares<br />
37<br />
Participações, Administração e Serviços, de R$3.300 relativos<br />
à provisão constituída para a transferência do Centro de<br />
Processamento de Dados da <strong>Itaú</strong> Seguros S.A. para o Centro<br />
Técnico Operacional e de R$19.800 referentes à mudança<br />
do polo operacional da Boa Vista para o Centro Empresarial<br />
<strong>Itaú</strong> Conceição.<br />
a) O ITAÚ administra Fundos de Privatização, de Renda Fixa - Nacional e Estrangeiros, de Ações, de Ações Carteira Livre,<br />
Clubes de Investimento e Carteiras de Clientes e do Grupo, distribuídos conforme segue:<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
QUANTIDADE DE FUNDOS E<br />
CARTEIRAS ADMINISTRADAS<br />
EM 31.03.2001<br />
Com Sem Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO BANESTADO BANESTADO<br />
Fundos de Investimento 38.722.518 38.204.382 28.691.239 417 389<br />
Renda Fixa 36.864.085 36.375.056 26.249.216 323 300<br />
Ações e Outros Fundos 1.858.433 1.829.326 2.442.023 94 89<br />
Carteiras Administradas 13.822.890 13.504.531 11.971.161 2.045 2.045<br />
Clientes 7.069.122 7.069.122 6.207.917 1.999 1.999<br />
Grupo <strong>Itaú</strong> 6.753.768 6.435.409 5.763.244 46 46<br />
TOTAL 52.545.408 51.708.913 40.662.400 2.462 2.434<br />
O quadro abaixo elimina as duplas contagens relativas às aplicações das carteiras administradas em fundos de investimento:<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
QUANTIDADE DE FUNDOS E<br />
CARTEIRAS ADMINISTRADAS<br />
EM 31.03.2001<br />
Com Sem Com Sem<br />
BANESTADO BANESTADO BANESTADO BANESTADO<br />
Fundos de Investimento 38.722.518 38.204.382 28.691.239 417 389<br />
Renda Fixa 36.864.085 36.375.056 26.249.216 323 300<br />
Ações e Outros Fundos 1.858.433 1.829.326 2.442.023 94 89<br />
Carteiras Administradas 5.643.702 5.643.702 5.444.182 2.045 2.045<br />
Clientes 2.064.388 2.064.388 2.123.077 1.999 1.999<br />
Grupo <strong>Itaú</strong> 3.579.314 3.579.314 3.321.105 46 46<br />
TOTAL 44.366.220 43.848.084 34.135.421 2.462 2.434
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
b) Os saldos patrimoniais, em R$, vinculados a moedas estrangeiras eram:<br />
c) O ITAÚ e suas controladas são patrocinadores dos planos<br />
de aposentadoria complementar, administrados pela<br />
Fundação Itaubanco e pelo FUNBEP - Fundo de Pensão<br />
Multipatrocinado (entidades fechadas de previdência<br />
privada), que tem por finalidade básica a concessão de<br />
benefício que, sob a forma de renda vitalícia (no caso da<br />
FUNBEP e do plano oriundo da Fundação Bemge de<br />
Seguridade Social - FASBEMGE, também sob a forma de pensão<br />
por morte), complementará a aposentadoria paga pela<br />
previdência social. Durante o período, as contribuições<br />
efetuadas totalizaram R$7.239 (R$14.854 de 01.01 a<br />
31.03.2000). Os exigíveis atuariais, calculados de acordo<br />
O preço de exercício de cada série é fixado considerando-se<br />
a média dos preços verificados para as ações nos pregões da<br />
Bolsa de Valores de São Paulo, no período de no mínimo um<br />
e no máximo três meses anteriores à data da emissão das<br />
opções - facultado, ainda, um ajuste de até 20% para mais<br />
ou para menos -, no ato da outorga da opção e reajustado,<br />
pelo IGP-M, até o mês anterior ao do exercício da opção.<br />
Nota 17 - Informações Adicionais sobre Coligadas e Controladas<br />
Para permitir melhor análise da situação econômica financeira<br />
do grupo, apresentamos abaixo informações contábeis<br />
resumidas, consolidadas de acordo com as atividades das<br />
38<br />
31.03.2001 31.03.2000<br />
Investimentos permanentes no exterior 4.044.773 2.625.548<br />
Saldo líquido dos demais ativos e passivos indexados em moeda estrangeira, inclusive derivativos (1.672.859) 13.846<br />
Posição Cambial Líquida 2.371.914 2.639.394<br />
com os modelos atuariais estabelecidos nas Notas Técnicas<br />
dos planos, cujos regimes são de capitalização composta,<br />
benefício definido, encontram-se integralmente cobertos ou<br />
provisionados, consideradas todas as reservas técnicas de<br />
riscos expirados e não-expirados. A taxa de contribuição é<br />
crescente em função do rendimento do participante.<br />
d) O ITAÚ estabeleceu Plano para Outorga de Opções de<br />
Ações com o objetivo de integrar executivos no processo de<br />
desenvolvimento da instituição a médio e longo prazos.<br />
Até 31.03.2001, as opções apresentaram a seguinte<br />
movimentação:<br />
Prazo<br />
Lotes de 1000 ações<br />
Preço Exercício<br />
Emissão Carência Final para Atualizado em Outorgadas Exercidas Canceladas Não<br />
até Exe r cício 31.03.2001 Exercidas<br />
Nº Data (R$1)<br />
1ª 15.05.1995 31.12.1997 31.12.2001 41,75 282.000 271.000 11.000 -<br />
2ª 29.04.1996 31.12.1998 31.12.2001 44,99 597.000 571.952 10.000 15.048<br />
3ª 17.02.1997 31.12.2001 31.12.2004 58,42 533.000 10.000 7.000 516.000<br />
4ª 09.02.1998 31.12.2002 31.12.2005 67,78 535.000 3.000 4.000 528.000<br />
31.12.2002 31.12.2005 67,65 43.500 - - 43.500<br />
5ª 22.02.1999 31.12.2003 31.12.2006 79,91 464.100 - - 464.100<br />
31.12.2003 31.12.2006 79,78 34.000 - - 34.000<br />
6ª 14.02.2000 31.12.2004 31.12.2007 121,98 533.200 - - 533.200<br />
7ª 19.02.2001 31.12.2005 31.12.2008 158,09 510.000 - - 510.000<br />
31.12.2005 31.12.2008 157,33 22.000 - - 22.000<br />
Total 3.553.800 855.952 32.000 2.665.848<br />
e) O ITAÚ CONSOLIDADO recolheu ou provisionou impostos e<br />
contribuições no montante de R$347.140, (R$381.379 de<br />
01.01 a 31.03.2000) que incidiram sobre lucros, receitas e<br />
folha de pagamento. Além disso foram retidos de clientes e<br />
recolhidos R$755.606 (R$762.582 de 01.01 a 31.03.2000),<br />
que incidiram diretamente sobre a intermediação financeira.<br />
respectivas empresas, das agências e instituições financeiras<br />
no exterior e principais instituições bancárias no País.
Notas Explicativas Período de 01.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
a) Consolidado de Empresas do ramo de administração de cartões de crédito e do ramo de seguros, capitalização e<br />
previdência<br />
Ativo<br />
Circulante e Realizável a Longo Prazo<br />
Disponibilidades 7.432<br />
Títulos e Valores Mobiliários 381.471<br />
Créditos de Operações com Seguros -<br />
Compras de Titulares 1.715.857<br />
Outras Contas e Valores a Receber 562.234<br />
Depósitos para Incentivos Fiscais 26.790<br />
Outros Valores e Bens 11.602<br />
Permanente<br />
Investimentos 1.774.216<br />
Imobilizado 41.985<br />
Diferido 16.611<br />
Total 4.538.198<br />
Passivo<br />
Circulante e Exigível a Longo Prazo<br />
Provisões Técnicas Comprometidas -<br />
Débitos de Operações com Seguros -<br />
Obrigações por Empréstimos 209.586<br />
Fiscais e Previdenciárias 133.968<br />
Valores a Pagar - Estabelecimentos 1.057.856<br />
Financiamento Bancário - Titulares Cartões 608.338<br />
Receitas de Anuidades de Cartões 98.607<br />
Outros 287.048<br />
Provisões Técnicas Não Comprometidas -<br />
Participações Minoritárias nas Subsidiárias -<br />
Patrimônio Líquido<br />
Capital Social e Reservas 2.021.218<br />
Resultado do Período 121.577<br />
Total 4.538.198<br />
Em pre s as de Cartões de<br />
Crédito<br />
31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />
(1) Inclui Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., <strong>Itaú</strong> Personnalité Administradora de Cartões de Crédito e Serviços Ltda., Itaucard Administradora<br />
de Cartões de Crédito e Imobiliária Ltda., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda. (apenas em<br />
31.03.2001) e, proporcionalmente, Credicard Comercial e Importadora Ltda., Credicard S.A. Administradora de Cartões de Crédito, Redecard S.A. e Orbitall Serviços<br />
e Processamento de Informações Comerciais Ltda (apenas em 31.03.2001).<br />
(2) Inclui Banerj Seguros S.A., <strong>Itaú</strong> Capitalização S.A., <strong>Itaú</strong> Previdência e Seguros S.A., <strong>Itaú</strong> Seguros S.A., Bemge Seguradora S.A., Investprev Seguros e Previdência S.A.<br />
(somente em 31.03.2000) e, apenas em 31.03.2001, Capitaliza - Empresa de Capitalização S.A., Cia. de Seguros Gralha Azul e Paraná Cia. de Seguros - empresas<br />
regulamentadas pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP).<br />
39<br />
5.685<br />
282.285<br />
-<br />
1.373.710<br />
244.113<br />
37.117<br />
9.777<br />
8.269<br />
35.425<br />
15.841<br />
2.012.222<br />
-<br />
-<br />
124.782<br />
33.623<br />
737.764<br />
536.297<br />
82.398<br />
157.856<br />
-<br />
-<br />
267.346<br />
72.156<br />
2.012.222<br />
Empresas de Seguros,<br />
Capitalização e Previdência<br />
(1) (2)<br />
13.587<br />
3.039.366<br />
421.471<br />
-<br />
180.653<br />
-<br />
212.562<br />
2.022.347<br />
214.880<br />
7.542<br />
6.112.408<br />
444.531<br />
73.430<br />
-<br />
204.701<br />
-<br />
-<br />
-<br />
127.664<br />
2.344.225<br />
405<br />
2.817.516<br />
99.936<br />
6.112.408<br />
9.059<br />
2.316.992<br />
354.982<br />
-<br />
155.559<br />
-<br />
175.551<br />
1.782.999<br />
228.723<br />
6.496<br />
5.030.361<br />
332.158<br />
68.233<br />
-<br />
117.938<br />
-<br />
-<br />
-<br />
106.703<br />
1.904.201<br />
1.199<br />
2.438.934<br />
60.995<br />
5.030.361
Notas Explicativas Período de 1.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
b) Subsidiárias no Exterior<br />
Ativo<br />
Circulante e Realizável a Longo Prazo<br />
Disponibilidades 30.041<br />
19.435<br />
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 798.943<br />
57.073<br />
Aplicações no Mercado Aberto 63.797<br />
57.073<br />
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros 735.146<br />
-<br />
Títulos e Valores Mobiliários 3.940.020 3.543.271<br />
Brasil 3.420.113 1.900.115<br />
Governo Federal 742.972<br />
806.953<br />
Instituições <strong>Financeiras</strong> 2.677.141 1.093.162<br />
Outros Títulos 519.907 1.643.156<br />
Relações Interfinanceiras e Interdependências -<br />
-<br />
Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil 3.549.777 2.019.146<br />
Empréstimos de Comércio Exterior 1.275.668 1.090.854<br />
Outros 2.274.109<br />
928.292<br />
Despesas Antecipadas 13.563<br />
25.853<br />
Outros Ativos<br />
Perm anente<br />
464.127<br />
106.460<br />
Investimentos -<br />
Imobilizado 957<br />
805<br />
Diferido 662<br />
151<br />
Total 8.798.090 5.772.194<br />
Passivo<br />
Circulante e Exigível a Longo Prazo<br />
Depósitos 783.336<br />
Depósitos à Vista 6.864<br />
Depósitos de Poupança -<br />
Depósitos Interfinanceiros 32.297<br />
Depósitos a Prazo 744.175<br />
Captações no Mercado Aberto 633.257<br />
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos 1.228.173<br />
Relações Interfinanceiras e Interdependências -<br />
Obrigações por Empréstimos 3.925.310<br />
Outras Obrigações 140.017<br />
Resultado de Exercícios Futuros 584<br />
Participações Minoritárias nas Subsidiárias<br />
Patrimônio Líquido<br />
-<br />
Capital Social e Reservas 2.084.036<br />
Resultado do Período 3.377<br />
Total 8.798.090<br />
Agências no Exterior (1) <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre S.A.<br />
31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />
407.931<br />
14.881<br />
-<br />
-<br />
393.050<br />
647.322<br />
1.279.424<br />
-<br />
1.898.218<br />
183.053<br />
79.177<br />
60.597<br />
-<br />
60.597<br />
303.713<br />
-<br />
-<br />
-<br />
303.713<br />
185.147<br />
689.689<br />
59.834<br />
629.855<br />
3.702<br />
97.601<br />
3.997<br />
142.284<br />
8.075<br />
1.573.982<br />
1.101.600<br />
123.960<br />
361.454<br />
84.420<br />
531.766<br />
-<br />
-<br />
-<br />
55.309<br />
98.933<br />
179.515<br />
87.622<br />
87.622<br />
-<br />
256.041<br />
118.321<br />
-<br />
118.321<br />
137.720<br />
1.741<br />
597.892<br />
82.087<br />
515.805<br />
2.351<br />
73.582<br />
175<br />
116.841<br />
13.726<br />
1.329.486<br />
860.076<br />
106.990<br />
301.210<br />
-<br />
451.876<br />
-<br />
-<br />
-<br />
83.216<br />
128.604<br />
16.581<br />
1.001.931<br />
30.854<br />
971.077<br />
992.656<br />
13.105<br />
3.123<br />
9.982<br />
979.551<br />
-<br />
1.119.820<br />
686.873<br />
432.947<br />
1.021<br />
49.030<br />
13.734<br />
650.018<br />
-<br />
650.018<br />
496.624<br />
70.355<br />
-<br />
70.355<br />
426.269<br />
-<br />
857.655<br />
532.084<br />
325.571<br />
315<br />
11.729<br />
(1) Agências de Grand Cayman e New York.<br />
(2) <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa, S.A. e BIE - Bank & Trust, Ltd.<br />
(3) <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg S.A. e <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa - Fund Management Company, S.A.<br />
(4) Instituição controlada pelo BANESTADO, adquirida em 17.10.2000.<br />
(5) Afinco - Americas Madeira, SGPS Limitada, Banctec Informática S.A., BFB Overseas Inc., BFB Overseas Cayman, Ltd., Externalizacion Global S.A., Inversora<br />
del Buen Ayre S.A., <strong>Itaú</strong> Europa, SGPS, S.A., <strong>Itaú</strong> Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A. (apenas em 31.03.2000), <strong>Itaú</strong>sa Portugal - SGPS, S.A.,<br />
ITH Zux Cayman Company Ltd., <strong>Itaú</strong> Leasing de Chile Ltda., Zux Cayman Company Ltd., Zux SGPS, S.A., BIEL Holding AG, IPI - <strong>Itaú</strong>sa Portugal<br />
Investimentos, SGPS Ltda. (IPI) e <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg Advisory Holding Company S.A. (apenas em 31.03.2001).<br />
(6) Os dados do consolidado no exterior apresentam saldos líquidos das eliminações de consolidação.<br />
39.211<br />
-<br />
1.307.746<br />
9.289<br />
5.772.194<br />
-<br />
-<br />
320.402<br />
(2.262)<br />
1.573.982<br />
-<br />
-<br />
271.795<br />
(14.205)<br />
1.329.486<br />
<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa S.A.<br />
Consolidado (2)<br />
19.783<br />
4.830<br />
323<br />
3.205.975<br />
2.158.308<br />
40.302<br />
-<br />
148.973<br />
1.969.033<br />
266.784<br />
191.665<br />
-<br />
-<br />
219.578<br />
642<br />
-<br />
359.352<br />
9.646<br />
3.205.975<br />
21.011<br />
3.834<br />
353<br />
2.055.273<br />
1.582.798<br />
1.703<br />
-<br />
-<br />
1.581.095<br />
4.833<br />
39.872<br />
-<br />
3.692<br />
119.080<br />
542<br />
-<br />
299.442<br />
5.014<br />
2.055.273<br />
<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Europa Luxembourg<br />
S.A. Consolidado (3)<br />
11.017<br />
195.813<br />
-<br />
195.813<br />
10.520<br />
2.048<br />
-<br />
2.048<br />
8.472<br />
-<br />
18.773<br />
455<br />
18.773<br />
110<br />
412<br />
4.430<br />
763<br />
2.232<br />
244.070<br />
181.553<br />
117.272<br />
-<br />
13.058<br />
51.223<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
7.394<br />
-<br />
1<br />
51.523<br />
3.599<br />
244.070<br />
40<br />
12.949<br />
-<br />
-<br />
-<br />
160.855<br />
5.332<br />
-<br />
5.332<br />
155.523<br />
-<br />
50.460<br />
216<br />
50.244<br />
118<br />
3.802<br />
2.227<br />
648<br />
322<br />
231.381<br />
186.146<br />
93.035<br />
-<br />
-<br />
93.111<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
7.062<br />
-<br />
1<br />
36.191<br />
1.981<br />
231.381<br />
<strong>Banco</strong> del<br />
Itau Bank, Ltd. IFE - <strong>Banco</strong> Bemge (Uruguay) S.A. Não <strong>Financeiras</strong> (5)<br />
Paraná S.A. (4)<br />
31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000<br />
12.446<br />
234.008<br />
-<br />
234.008<br />
871.902<br />
526.004<br />
297.633<br />
228.371<br />
345.898<br />
-<br />
229.100<br />
220.725<br />
8.375<br />
1.979<br />
190.542<br />
-<br />
142<br />
39<br />
1.540.158<br />
531.110<br />
11<br />
-<br />
153.308<br />
377.791<br />
239.776<br />
-<br />
-<br />
78.996<br />
41.656<br />
-<br />
-<br />
634.134<br />
14.486<br />
1.540.158<br />
488<br />
-<br />
-<br />
-<br />
580.957<br />
407.903<br />
214.398<br />
193.505<br />
173.054<br />
-<br />
188.842<br />
181.955<br />
6.887<br />
356<br />
54.312<br />
-<br />
78<br />
31<br />
825.064<br />
152.415<br />
38.421<br />
-<br />
-<br />
113.994<br />
259.511<br />
-<br />
-<br />
43.871<br />
31<br />
5.589<br />
-<br />
352.755<br />
10.892<br />
825.064<br />
66<br />
6.775<br />
-<br />
6.775<br />
38.985<br />
16.580<br />
-<br />
16.580<br />
22.405<br />
1.098<br />
76.379<br />
73.966<br />
2.413<br />
-<br />
27.550<br />
109<br />
10<br />
150.972<br />
54.024<br />
-<br />
-<br />
51.699<br />
2.325<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
24.393<br />
-<br />
-<br />
69.730<br />
2.825<br />
150.972<br />
2.057<br />
55<br />
-<br />
55<br />
50.228<br />
39.389<br />
-<br />
39.389<br />
10.839<br />
886<br />
21.867<br />
-<br />
21.867<br />
-<br />
-<br />
-<br />
111<br />
15<br />
75.219<br />
20.556<br />
1.942<br />
-<br />
-<br />
18.614<br />
2.835<br />
-<br />
-<br />
-<br />
14<br />
-<br />
-<br />
50.742<br />
1.072<br />
75.219<br />
3.684<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
23.164<br />
74.142<br />
-<br />
74.142<br />
-<br />
7.107<br />
684<br />
748<br />
936<br />
110.465<br />
98.022<br />
26.250<br />
45.567<br />
-<br />
26.205<br />
-<br />
-<br />
654<br />
-<br />
3.056<br />
-<br />
-<br />
10.224<br />
(1.491)<br />
110.465<br />
20.143<br />
13.671<br />
-<br />
13.671<br />
112.270<br />
39.295<br />
-<br />
39.295<br />
72.975<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
31<br />
323.223<br />
1.094.229<br />
546<br />
1.917<br />
1.566.030<br />
20.484<br />
-<br />
-<br />
-<br />
20.484<br />
-<br />
-<br />
-<br />
64.102<br />
75.847<br />
1.739<br />
24<br />
1.382.649<br />
21.185<br />
1.566.030<br />
2.975<br />
-<br />
-<br />
-<br />
87.650<br />
28.602<br />
2.641<br />
25.961<br />
59.048<br />
-<br />
1.554<br />
540<br />
1.014<br />
47<br />
401.116<br />
735.764<br />
523<br />
151<br />
1.229.780<br />
22.815<br />
-<br />
-<br />
-<br />
22.815<br />
-<br />
537<br />
-<br />
124.117<br />
103.125<br />
1.630<br />
-<br />
958.198<br />
19.358<br />
1.229.780<br />
CONSOLIDADO NO EXTERIOR (6)<br />
153.408<br />
2.105.529<br />
94.651<br />
2.010.878<br />
6.090.337<br />
4.127.257<br />
1.043.728<br />
3.083.529<br />
1.963.080<br />
209.409<br />
5.726.040<br />
2.317.521<br />
3.408.519<br />
20.406<br />
1.159.553<br />
277.769<br />
150.380<br />
14.333<br />
15.907.164<br />
4.609.744<br />
296.877<br />
407.021<br />
353.223<br />
3.552.623<br />
1.139.816<br />
1.399.031<br />
654<br />
4.092.153<br />
544.577<br />
2.964<br />
73.452<br />
4.009.649<br />
35.124<br />
15.907.164<br />
229.766<br />
794.768<br />
144.695<br />
650.073<br />
4.934.735<br />
2.570.017<br />
1.023.992<br />
1.546.025<br />
2.364.718<br />
2.627<br />
3.709.947<br />
1.887.736<br />
1.822.211<br />
28.677<br />
642.767<br />
144.006<br />
122.840<br />
14.864<br />
10.624.997<br />
3.085.454<br />
217.200<br />
301.210<br />
-<br />
2.567.044<br />
914.501<br />
1.277.138<br />
-<br />
2.128.011<br />
477.899<br />
46.783<br />
69.663<br />
2.596.743<br />
28.805<br />
10.624.997
Notas Explicativas Período de 1.01 a 31.03.2001<br />
(Em milhares de Reais)<br />
c) Principais instituições bancárias do País<br />
Ativo<br />
Circulante e Realizável a Longo Prazo<br />
Disponibilidades 132.558<br />
Aplicações Interfinanceiras de Liquidez 1.287.319<br />
Títulos e Valores Mobiliários 871.403<br />
Relações Interfinanceiras 627.027<br />
Relações Interdependências 10.207<br />
Operações de Crédito e de Arrendamento Mercantil 1.108.212<br />
Outros Créditos 310.461<br />
Outros Valores e Bens 7.155<br />
Permanente<br />
Investimentos 13.813<br />
Imobilizado 159.519<br />
Dif erido 97.655<br />
Total 4.625.329<br />
Passivo<br />
Circulante e Exigível a Longo Prazo<br />
Depósitos 3.151.035<br />
Captações no Mercado Aberto 69.484<br />
Recursos de Aceites e Emissão de Títulos -<br />
Relações Interfinanceiras 151.954<br />
Relações Interdependências 11.130<br />
Obrigações por Empréstimos 56.647<br />
Obrigações por Repasses do País – Instituições Oficiais 625<br />
Provisões Técnicas de Seguros - Comprometidas -<br />
Outras Obrigações 357.015<br />
Provisões Técnicas de Seguros – Não Comprometidas -<br />
Resultados de Exercícios Futuros 340<br />
Participações Minoritárias nas Subsidiárias<br />
Patrimônio Líquido<br />
176.838<br />
Capital Social e Reservas 604.185<br />
Resultado do Período 46.076<br />
Total 4.625.329<br />
(1) Inclui <strong>Banco</strong> Banerj S.A., Banerjcard Administradora de Cartões de Crédito Ltda., <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> Buen Ayre S.A., Externalizacion Global S.A., Inversora del Buen Ayre<br />
S.A., Figueira Administração e Participações Ltda.(apenas em 31.03.2001) e ainda, em 31.03.2000, <strong>Itaú</strong> Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversion S.A.<br />
(2) Inclui <strong>Banco</strong> Bemge S.A., Bemge Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Itaucard Financeira S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, Financeira Bemge S.A. –<br />
Crédito, Financiamento e Investimento, Guaxinim Administração e Participações Ltda. (apenas em 31.03.2001), IFE – <strong>Banco</strong> Bemge (Uruguay) S.A. e ainda, em<br />
31.03.2000, Bemge Part Ltda. e Controladas.<br />
(3) Inclui <strong>Banco</strong> Banestado S.A., Asban S.A. Participações, <strong>Banco</strong> Del Paraná S.A., Banestado Administradora de Cartões de Crédito Ltda., Banestado Leasing S.A. -<br />
Arrendamento Mercantil, Banestado Corretora de Valores Mobiliários S.A., Banestado S.A. - Participações, Administração e Serviços e Capitaliza - Empresa de<br />
Capitalização S.A.<br />
41<br />
BANERJ<br />
(1)<br />
BANESTADO<br />
(3)<br />
31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001 31.03.2000 31.03.2001<br />
234.451<br />
2.069.656<br />
481.186<br />
431.934<br />
1.758<br />
825.829<br />
294.519<br />
7.275<br />
8.899<br />
145.661<br />
131.309<br />
4.632.477<br />
2.765.124<br />
510.148<br />
-<br />
136.957<br />
5.106<br />
95.573<br />
808<br />
-<br />
406.020<br />
-<br />
728<br />
141.059<br />
553.998<br />
16.956<br />
4.632.477<br />
9.824<br />
1.524.532<br />
794.514<br />
105.387<br />
10<br />
120.325<br />
743.844<br />
24.323<br />
13.555<br />
16.880<br />
1.906<br />
3.355.100<br />
739.890<br />
418.970<br />
-<br />
10.483<br />
309<br />
-<br />
-<br />
-<br />
395.246<br />
-<br />
63<br />
11.746<br />
1.755.105<br />
23.288<br />
3.355.100<br />
BEMGE<br />
(2)<br />
50.196<br />
796.761<br />
4.453.125<br />
149.792<br />
23<br />
2.316.290<br />
1.959.305<br />
184.183<br />
309.331<br />
859.335<br />
93.731<br />
11.172.072<br />
3.376.347<br />
127.603<br />
484.324<br />
38.318<br />
1.107<br />
223.119<br />
2.748<br />
331.980<br />
2.398.200<br />
1.904.201<br />
89.020<br />
495.120<br />
1.651.388<br />
48.597<br />
11.172.072<br />
93.814<br />
1.157.724<br />
920.762<br />
919.080<br />
3.222<br />
1.062.441<br />
1.862.436<br />
65.239<br />
26.999<br />
137.647<br />
10.127<br />
6.259.491<br />
3.115.470<br />
232.858<br />
214.381<br />
206.360<br />
14.974<br />
17.538<br />
348.165<br />
-<br />
1.626.053<br />
-<br />
3.516<br />
2.596<br />
474.933<br />
2.647<br />
6.259.491
Relatório dos auditores independentes sobre a revisão<br />
limitada<br />
1 Efetuamos uma revisão limitada das informações contábeis<br />
contidas nas Informações Trimestrais do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong><br />
S.A. e empresas controladas referentes ao trimestre findo<br />
em 31 de março de 2001, compreendendo o balanço<br />
patrimonial consolidado e a correspondente<br />
demonstração consolidada do resultado, preparados de<br />
acordo com os princípios contábeis previstos na<br />
legislação societária brasileira e sob a responsabilidade<br />
de sua administração.<br />
2 Nossa revisão foi efetuada de acordo com as normas<br />
específicas estabelecidas pelo Instituto Brasileiro de<br />
Contadores - IBRACON, em conjunto com o Conselho<br />
Federal de Contabilidade, e consistiram, principalmente,<br />
em: (a) indagação e discussão com os administradores<br />
responsáveis pelas áreas contábil, financeira e<br />
operacional do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A. e empresas controladas<br />
quanto aos principais critérios adotados na elaboração<br />
das informações trimestrais e (b) revisão das informações<br />
relevantes e dos eventos subseqüentes que tenham, ou<br />
possam vir a ter, efeitos relevantes sobre a posição<br />
financeira e as operações do <strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A. e empresas<br />
controladas.<br />
3 Baseados em nossa revisão limitada, não temos<br />
conhecimento de qualquer modificação relevante que<br />
deva ser feita nas informações trimestrais acima referidas,<br />
para que as mesmas estejam de acordo com os princípios<br />
contábeis previstos na legislação societária aplicáveis à<br />
preparação das informações trimestrais, de forma<br />
condizente com as normas expedidas pela Comissão de<br />
Valores Mobiliários.<br />
4 A revisão limitada das Informações Trimestrais do<br />
trimestre findo em 31 de março de 2000, apresentadas<br />
para fins de comparação, foi conduzida sob a<br />
responsabilidade de outros auditores independentes, que<br />
emitiram seu relatório, sem ressalvas, com data de 8 de<br />
maio de 2000.<br />
42<br />
30 de abril de 2001<br />
Ao Conselho de Administração e aos acionistas<br />
<strong>Banco</strong> <strong>Itaú</strong> S.A.<br />
PricewaterhouseCoopers<br />
Auditores Independentes<br />
CRC 2SP000160/O-5<br />
Ricardo Baldin<br />
Sócio<br />
Contador CRC 1SP110374/O-0