Lupatech S.A. - Anbima

Para maiores informações sobre nosso Plano, ver item “13.4. Plano de remuneração baseado em
ações do Conselho de Administração e da Diretoria Estatutária, em vigor no último exercício social e
previsto para o exercício social corrente” do nosso Formulário de Referência incorporado por
referência a este Prospecto.
A emissão de ações no âmbito do Plano pode resultar em diluição aos nossos atuais acionistas, uma
vez que as opções de compra de ações a serem outorgadas nos termos do Plano e seus respectivos
programas poderão conferir direitos de subscrição/aquisição sobre um número de ações que não
exceda 5% das ações do nosso capital social.
Caso ocorra o exercício da totalidade das opções outorgadas e em aberto no âmbito do Plano,
tomando-se por referência o preço de exercício atualizado das opções do terceiro programa de
R$48,33 (quarenta e oito reais e trinta e três centavos) e o preço de exercício das opções da Nova
Opção de R$22,39 (vinte e dois reais e trinta e nove centavos), o nosso patrimônio líquido
aumentaria em R$6,9 milhões. Considerando-se a venda das 109.830.217 ações objeto da Oferta,
ao preço de R$4,00 (quatro reais), e após a dedução das comissões e despesas a serem pagas no
âmbito da Oferta, e o aumento do nosso capital social em decorrência da incorporação da San
Antonio Brasil, nosso patrimônio líquido, após o exercício integral de tais opções, seria de R$2,91
(dois reais e noventa e um centavos) por ação, resultando, portanto, em um aumento imediato no
valor patrimonial líquido por ação correspondente a R$0,03 (três centavos) por ação para os
acionistas, conforme tabela abaixo.
Preço de exercício da Opção ..................................................................................... R$48,33 e R$22,39
Quantidade de Ações de emissão da Companhia (1) ..................................................... 235.237.955
Quantidade de Ações outorgadas e não exercidas no âmbito do Plano ......................... 278.960
Valor Patrimonial por ação em 30 de junho de 2012 ajustado pela Oferta (1) ................. 2,88
Valor patrimonial por ação considerando o exercício da totalidade das Opções que
podem ser exercidas no âmbito do Plano (2) .............................................................. 2,91
Aumento do valor Patrimonial por ação pós Oferta e considerando o exercício da
totalidade das Opções que podem ser outorgadas no âmbito do Plano (3) ................... 0,03
(1) Considera a quantidade de ações da Companhia e o valor patrimonial, conforme o caso, após a Oferta e o aumento de capital
decorrente da incorporação da San Antonio Brasil aprovado em 9 de agosto de 2012.
(2) Considera o valor patrimonial contábil após a Oferta, acrescido pelo valor total do exercício da Opção dividido pelo número de ações
após a Oferta e acrescido pela quantidade de ações no âmbito do Plano.
(3) Diferença entre o valor patrimonial contábil por ação em 30 de junho de 2012 considerando o exercício da totalidade das Opções
subtraído pelo valor patrimonial contábil por ação após a Oferta e o aumento de capital decorrente da incorporação da San Antonio
Brasil.
52