Lupatech S.A. - Anbima

Lupatech S.A. & Sociedades San Antonio
Notas explicativas da administração às informações financeiras
pro -forma para o período de seis meses findos em 30 de junho
de 2012 e o exercício findo em 31 de dezembro de 2011 (não
auditado)
Em milhares de reais-R$
1. Descrição da transação e base de preparação das informações financeiras pro-forma
1.1. Descrição da transação
As informações financeiras pro-forma não auditadas são relacionadas à aquisição pela Lupatech S.A.
(“Companhia”) das operações brasileiras da San Antonio Internacional Ltd. (“Sociedades San Antonio”).
Em 5 de abril de 2012, a Companhia celebrou um Acordo de Investimento em conjunto com a BNDESPAR, a
Petros, a GP Investimentos, a San Antonio Internacional Ltd., Oil Services Holdco Ltd., Oil Field Services Holdco
LC., San Antonio Brasil S.A. (atual denominação da Teremesha Empreendimentos e Participações S.A.), San
Antonio International do Brasil Serviços de Petróleo Ltda., Sotep – Sociedade Técnica de Perfuração S.A.,
Lochness Participações S.A. e Lupapar Negócios e Emprendimentos Ltda. Por meio do Acordo de Investimento.
foi aprovada a realização de aumento de capital pela Companhia de, no mínimo, R$350.000 até R$700.000. bem
como a incorporação da San Antonio Brasil S.A. pela Companhia. A San Antonio Brasil S.A. foi incorporada para
ser a holding das Sociedades San Antonio. Até 30 de junho de 2012. R$260.679 foram integralizados, sendo que
nenhuma ação adicional foi subscrita, restando pendente a realização do leilão para venda das sobras no âmbito
do aumento de capital e a sua homologação para entrega das ações subscritas. O valor registrado nas
demonstrações financeiras intermediarias contidas nas informações trimestrais de 30 de junho de 2012 da
Lupatech S.A. está liquido de R$5.539, qual refere-se aos custos incorridos no processo de capitalização.
A incorporação da San Antonio Brasil S.A. pela Companhia foi aprovada em reunião do Conselho de
Administração da Lupatech realizada em 12 de julho de 2012 e em assembleia geral extraordinária realizada em
9 de agosto de 2012. Nessa data, a Lupatech assumiu o controle das Sociedades San Antonio.
As Sociedades San Antonio, passaram a integrar o grupo econômico da Companhia após a incorporação da San
Antonio Brasil S.A.. As Sociedades San Antonio prestam serviços relacionados à exploração de poços de petróleo e
gás onshore, fornecem serviços especializados para o desenvolvimento de reservas de hidrocarbonetos, e também
um conjunto de serviços complementares de intervenção em poços de petróleo e gás durante todo o seu ciclo
produtivo, desde a perfuração até a finalização da produção e seu eventual abandono.
Com a aquisição das Sociedades San Antonio, a Companhia, mesmo que de forma preliminar. aplicou o método
de aquisição para refletir a alocação da consideração paga entre os ativos adquiridos e os passivos assumidos a
valor justo. Os ajustes pro-forma relacionados à aquisição das Sociedades San Antonio foram baseados em
uma estimativa preliminar, que está sujeita a mudanças, principalmente pelo fato de que a avaliação a valor
justo dos ativos e passivos realizada por especialistas ainda não está concluída. Consequentemente. a alocação
apresentada neste pro-forma é preliminar e está sujeita a mudanças.
A Companhia efetuou uma estimativa preliminar do valor total de contraprestação a ser transferida conforme
demonstrado abaixo:
Número de ações entregues como pagamento
pela aquisição das Sociedades San Antonio (Em milhares) 12.500
Multiplicado pelo preço de mercado das ações da Lupatech (1) R$ 3.2
Total da contraprestação estimada a ser transferida R$ 40.000
(1) Preço de mercado das ações no fechamento do pregão da BM&FBOVESPA da Lupatech em 9 de agosto de 2012.
338