Lupatech S.A. - Anbima

San Antonio Brasil S.A.
Notas explicativas da administração às demonstrações
financeiras consolidadas e individuais
em 30 de abril de 2012
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
internacionais como grau de investimento, sem necessidade de provisão para eventuais perdas das
contas a receber.
Consolidado
Contas a receber de clientes
Contrapartes com classificação externa de crédito
A 39.338
Total de contas a receber de clientes 39.338
Controladora
Conta-corrente e depósitos bancários de curto prazo
AAA 1
Conta-corrente e depósitos bancários de curto prazo
AAA 710
AA 4.710
A Companhia mantém relacionamento com grande gama de instituições bancárias do Brasil. Para
classificar estes bancos, a Companhia se baseia na classificação de risco de agências de mercado e
também no patrimônio líquido das instituições. O banco para ser considerado AAA deve ter patrimônio
líquido acima de R$ 1.500.000 e ter classificação de risco BBB ou acima. Todos os outros bancos que
não se enquadram nesta categoria são demonstrados como AA pela Companhia.
8 Caixa e equivalentes de caixa
1
5.420
Controladora Consolidado
Recursos em bancos e em caixa 1 5.420
9 Ativos financeiros ao valor justo
por meio do resultado
1 5.420
Em 30 de abril de 2012, a Companhia mantinha investimentos em CDB - compromissada no montante
de R$ 5.341. Este operação é uma aplicação financeira de renda fixa de baixíssimo risco que acompanha
as taxas de valorização do CDI com o compromisso do banco pagar a rentabilidade contratada,
oferecendo títulos do emissor como garantia adicional da operação. O Banco vende ao cliente títulos
públicos ou privados, com contratação simultânea de um compromisso do Banco de recomprar e do
cliente de revender os títulos em questão, dentro de um prazo estabelecido.
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