Lupatech S.A. - Anbima

ITR - Informações Trimestrais - 30/06/2012 - LUPATECH S/A Versão : 1
LUPATECH S.A.
Notas Explicativas
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÁRIAS CONTIDAS NAS INFORMAÇÕES
TRIMESTRAIS DE 30 DE JUNHO DE 2012
(Em milhares de reais) exceto Prejuízo líquido por ação, ou quando indicado)
Controladora (BR GAAP)
Período de três meses findo em Período de seis meses findo em
30/06/2012 30/06/2011 30/06/2012 30/06/2011
Prejuízo antes dos impostos das operações continuada
(117.238) (893) (184.705) (6.547)
Prejuízo antes dos impostos das operação descontinuada
1.430 (729) 2.697 (1.396)
Adição e exclusões
(115.808) (1.622) (182.008) (7.943)
Equivalência patrimonial 27.700 (5.434) 56.725 (6.670)
Despesa com opções outorgadas 32 101 378 (3.079)
Provisão perdas pela não recuperabilidade de ativos 378 - 3.652 -
Juros indedutíveis 15.493 - 26.985 -
Opção de conversão das debêntures - Variação de mercado 4.451 - - -
Outros (3.026) (1.594) 1.168 (1.568)
Base de cálculo
(70.780) (8.549) (93.100) (19.260)
Alíquota fiscal combinada
Imposto de renda e contribuição social pela alíquota fiscal
34% 34% 34% 34%
combinada
Provisão IR/CS diferidos sem previsão de recuperação no
24.065 2.907 31.654 6.548
momento (45.628) (4.571) (56.120) (10.784)
Imposto de renda e contribuição social (21.563) (1.664) (24.466) (4.236)
Imposto de renda e contribuição social diferidos (21.563) (1.664) (24.466) (4.236)
Imposto de renda e contribuição social correntes
- - - -
Consolidado (IFRS e BR GAAP)
Período de três meses findo em Período de seis meses findo em
30/06/2012 30/06/2011 30/06/2012 30/06/2011
Prejuízo antes dos impostos das operações continuada
(108.843) 2.255 (168.243) (1.394)
Prejuízo antes dos impostos das operação descontinuada
2.854 (1.275) (2.284) (2.032)
Adição e exclusões
(105.989) 980 (170.527) (3.426)
Equivalência patrimonial
Efeito do lucro de controladas tributadas pelo
(7) (14) (5) (14)
lucro presumido
Diferença de alíquota contribuição social e
imposto de renda 1% nas controladas sediadas
(36) 1.267 (63) 1.312
no exterior
Efeito de variação e resultado financeiro de controladas
(421) 219 (293) 267
no exterior que não afetam o lucro tributário 4.150 1.323 2.655 2.105
Despesa com opções outorgadas
Créditos Fiscais sobre saldo de prejuízos de controladas no
32 101 378 (3.079)
exterior não recuperáveis (3.994) - 13.927 -
Provisão perdas pela não recuperabilidade de ativos 9.626 - 12.900 -
Juros indedutíveis 15.493 9.248 26.985 18.972
Opção de conversão das debêntures - Variação de mercado - - - -
Outros 4.063 (22.605) 14.742 (21.364)
Base de cálculo
(77.083) (9.481) (99.301) (5.227)
Alíquota fiscal combinada
Imposto de renda e contribuição social pela alíquota fiscal
34% 34% 34% 34%
combinada
Provisão IR/CS diferidos sem previsão de recuperação no
26.208 3.224 33.762 1.777
momento (55.276) (7.877) (69.567) (10.784)
Imposto de renda e contribuição social (29.068) (4.653) (35.805) (9.007)
Imposto de renda e contribuição social diferidos (26.102) (1.943) (30.687) (4.623)
Imposto de renda e contribuição social correntes
(2.966) (2.710) (5.118) (4.384)
15. Processos contingentes
15.1. Provisão para riscos tributários, trabalhistas e cíveis
A Companhia, por intermédio de seus advogados, vem discutindo algumas questões de natureza tributária, trabalhista e
civil na esfera judicial. A provisão para riscos tributários, trabalhistas e cíveis foi apurada pela Administração com base em
informações disponíveis e suportadas pela opinião de seus advogados quanto à expectativa de desfecho, em montante
considerado suficiente para cobrir as perdas consideradas prováveis que venham a ocorrer em função de decisões
judiciais desfavoráveis.
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