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LUPATECH S.A.<br />
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS PARA OS<br />
EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 DE 2010 E DE 2009<br />
(Em milhares de reais exceto Lucro (Prejuízo) líquido por ação, ou quando indicado)<br />
�<br />
Aditivo ao Primeiro e Segundo Programas (“Quarto Programa”): Em 30 de abril de 2009, o Conselho<br />
de Administração aprovou o aumento da quantidade de opções e de ações de emissão da Companhia a<br />
serem emitidas no âmbito de 1º e do 2º programas de outorga de opções de compra de ações (“Quarto<br />
Programa”), em até 477.000 (quatrocentas e setenta e sete mil) novas ações ordinárias de emissão da<br />
Companhia sendo 414.000 ações referentes ao Primeiro Programa e 63.000 ações referentes ao<br />
Segundo Programa.<br />
O número de ações objeto do Quarto Programa será calculado de acordo com a valorização das ações<br />
frente ao IBOVESPA, no período de 31 de dezembro de 2008 a 31 de dezembro de 2012. Findo tal<br />
período, apurar-se-á, com base no percentual de valorização, o número de ações objeto da nova opção<br />
que poderão ser subscritas / adquiridas pelo beneficiário, limitado em até 477.000 ações observado que<br />
(i) se a valorização das ações no período de 31 de dezembro de 2008 a 31 de dezembro de 2012 for<br />
inferior a 70% (setenta por cento) da valorização do IBOVESPA no mesmo período, o beneficiário não<br />
poderá exercer nenhuma opção do Quarto Programa; (ii) se o percentual de valorização das ações for<br />
igual ou superior a 70% (setenta por cento) e até 180% (cento e oitenta por cento) à valorização do<br />
IBOVESPA no mesmo período, será atribuída ao beneficiário a quantidade de referência de ações<br />
prevista no contrato, multiplicada pelo percentual de valorização das ações; e (iii) se o percentual de<br />
valorização das ações for superior a 180% (cento e oitenta por cento), limitar-se-á 180% da quantidade<br />
de referência de ações prevista no contrato.<br />
A opção poderá ser exercida sobre a totalidade ou sobre uma parte das ações durante o período de<br />
exercício da opção. O período de exercício da opção será 01 de janeiro de 2013 a 31 de março de 2013.<br />
O preço de aquisição por ação objeto da nova opção será o mesmo das ações relativas ao Primeiro<br />
Programa e ao Segundo Programa, conforme a alocação de cada beneficiário.<br />
Movimentação dos programas:<br />
As variações na quantidade de opções de compra de ações em circulação e seus correspondentes<br />
preços médios ponderados do exercício, por Programa, estão apresentados a seguir:<br />
Primeiro Programa<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
No início do período 19,93<br />
Prescritas -<br />
Perdidas -<br />
Exercidas -<br />
No final do período 22,14<br />
Segundo Programa<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
No início do período 43,02<br />
Prescritas -<br />
Perdidas -<br />
No final do período 47,80<br />
Terceiro Programa<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
No início do período 43,02<br />
Outorgadas -<br />
Prescritas -<br />
Perdidas -<br />
Exercidas -<br />
No final do perpiodo 47,80<br />
Quarto Programa<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
No início do período 22,98<br />
Outorgadas -<br />
Perdidas -<br />
No final do período 22,14<br />
Consolidado<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
No início do período 31,73<br />
Outorgadas -<br />
Prescritas -<br />
Perdidas -<br />
Exercidas -<br />
No final do periodo 29,26<br />
Exercício de 2011 Exercício de 2010 Exercício de 2009<br />
124.546<br />
(54.267)<br />
(33.299)<br />
-<br />
36.980<br />
227.464<br />
(141.590)<br />
(50.271)<br />
35.603<br />
272.000<br />
-<br />
(151.800)<br />
(44.740)<br />
-<br />
75.460<br />
477.000<br />
-<br />
(225.000)<br />
252.000<br />
1.101.010<br />
-<br />
(347.657)<br />
(353.310)<br />
-<br />
400.043<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
16,21<br />
-<br />
-<br />
-<br />
19,93<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
35,00<br />
-<br />
-<br />
43,02<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
35,00<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
43,02<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
18,69<br />
-<br />
-<br />
22,98<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
26,17<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
31,73<br />
198.913<br />
(4.669)<br />
-<br />
(69.698)<br />
124.546<br />
322.142<br />
(94.678)<br />
-<br />
227.464<br />
307.000<br />
-<br />
-<br />
(35.000)<br />
-<br />
272.000<br />
477.000<br />
-<br />
-<br />
477.000<br />
1.305.055<br />
-<br />
(99.347)<br />
(35.000)<br />
(69.698)<br />
1.101.010<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
Exercício de 2011 Exercício de 2010 Exercício de 2009<br />
13,93<br />
-<br />
-<br />
-<br />
16,21<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
Exercício de 2011 Exercício de 2010 Exercício de 2009<br />
32,34<br />
-<br />
-<br />
35,00<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
Exercício de 2011 Exercício de 2010 Exercício de 2009<br />
-<br />
35,00<br />
-<br />
-<br />
-<br />
35,00<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
Exercício de 2011 Exercício de 2010 Exercício de 2009<br />
177<br />
-<br />
18,69<br />
-<br />
18,69<br />
Preço médio ponderado de<br />
exercício por ação em R$ Opções<br />
23,67<br />
-<br />
-<br />
-<br />
-<br />
26,17<br />
319.778<br />
(28.493)<br />
-<br />
(92.372)<br />
198.913<br />
359.286<br />
(37.144)<br />
-<br />
322.142<br />
-<br />
307.000<br />
-<br />
-<br />
-<br />
307.000<br />
-<br />
477.000<br />
-<br />
477.000<br />
679.064<br />
784.000<br />
(65.637)<br />
-<br />
(92.372)<br />
1.305.055