Integrert årsrapport Storebrand ASA 2009

ninger fattes av det samlede styret. Begge
utvalgene kan på eget initiativ gjennomføre
møter og behandle saker uten deltakelse fra
administrasjonen.
Kompensasjonsutvalget bistår styret
i alle saker som gjelder vederlag for
administrerende direktør. Utvalget skal
holde seg orientert om vederlagsordninger
for ledende ansatte i konsernet og foreslå
retningslinjer for fastsettelse av godtgjørelse
til ledende ansatte og styrets erklæring om
lederlønnsfastsettelse som fremlegges årlig
for generalforsamlingen. Kompensasjonsutvalget
har holdt syv møter i 2009.
Revisjonsutvalget bistår styret ved å
gjennomgå, vurdere og eventuelt foreslå
tiltak i forhold til kontrollmiljø, finansiell og
operasjonell rapportering, risikostyring/kontroll
og ekstern og intern revisjon.
Revisjonsutvalget har holdt seks møter i
2009. Ekstern og intern revisor deltar på
møtene. Flertallet av medlemmene i utvalget
er uavhengig av virksomheten.
10. risikostyring og intern kontroll
Styret i Storebrand har vedtatt retningslinjer
for overordnet styring og kontroll.
Risiko styring og internkontroll i Storebrand
er forankret i konsernstyringsmodellen,
der ledelsen av konsernet baseres på
tverr gående policies og internregler innenfor
områder som etikk, informasjon og informasjonssikkerhet,
samt et felles verdibasert
styringssystem av finansiell og operasjonell
risiko.
Strategi- og
planprosess
Medarbeideroppfølging
og belønning
Finans
Tilfredstiller vi
våre eieres krav
til avkastning?
Kunder Prosesser
Tilfredstiller vi
Tilfredstiller vi
kundenes krav til
kravene til kvalitet
tilgjengelighet,
og kostnads-
service og
effektivitet i våre
kvalitet?
interne prosesser?
Læring/vekst
Tilfredstiller vi
kravene til
kontinuerlig
forbedring?
Risikovurdering
Ledelsesrapportering
Storebrand Kompass
Styringssystemet er et sentralt element i
internkontrollen og skal sikre at det er en
sammenheng mellom mål og handlinger på
alle nivåer i konsernet og det overordnete
prinsippet om å skape verdier for Storebrands
interessenter. Systemet er bygget opp med
utgangspunkt i balansert målstyring der fire
dimensjoner; finans, kunder, interne prosesser
og læring/vekst, reflekterer både kortsiktig
og langsiktig verdiskapning i konsernet.
Strategi­ og planprosessen gjennomføres
årlig i hvert virksomhetsområde. Sluttproduktet
er en rullerende treårig plan for konsernet
med overordnete mål, strategi og budsjett.
Styret i Storebrand ASA er involvert gjennom
hele strategi­ og planprosessen.
Styret har også vedtatt retningslinjer for
risikostyring og internkontroll.
Risikovurdering og internkontroll rapportering
er en integrert del av strategi­ og planprosessen.
Ledergruppene i de ulike virksomhets­områdene
identifiserer risiko områder
og forbedringstiltak med utgangspunkt i
selskapets mål og strategi. Det er i tillegg
etablert en overordnet risikokontroll funksjon,
Chief Risk Officer, som rapporterer til
konsern direktør økonomi og finans/konsernjuridisk.
Arbeidet oppsummeres i en årlig
risiko vurdering, som en del av konsernets
planprosess samt internkontrollrapportering.
Begge deler behandles i revisjonsutvalget og
i styrene.
Grunnlaget for den løpende ledelsesrapporteringen
i Storebrand legges i strategiog
planprosessen hvor det identifiseres
sentrale måleparametre innen finans, kunder,
interne prosesser og vekst/læring. Storebrand
Kompass er selskapets oppfølgningsverktøy
med rapportering til ledelsen og styret
av finansielle og operasjonelle måltall med
trendutvikling og tiltak basert på balansert
målstyring. Kompasset skal kunne gi
tidlig informasjon dersom parametre har lav
måloppnåelse slik at korrigerende tiltak raskt
kan iverksettes.
Medarbeideroppfølging og belønning for
samtlige ansatte i Storebrand er integrert
i det verdibaserte styringssystemet og
skal sikre gjennomføringen av den vedtatte
strategien. Bonus tildeles avhengig av
både selskapets verdiskapning og individuelle
prestasjoner. Storebrands belønningssystemer
er i samsvar med internasjonalt
anerkjente prinsipper. Storebrand benytter
ikke opsjoner i sitt belønningssystem.
Historiske opsjonsdata fremgår av årsrapporten
for 2004 og tidligere.
Konsernet har en felles internrevisjonsordning
som foretar en uavhengig vurdering
av robustheten i styringsmodellen. Internrevisor
ansettes av og rapporter til styrene i
de respektive selskapene i konsernet.
Årsplaner for internrevisjonen fastsettes av
styrene, basert på revisors egne vurderinger
og en risikovurdering foretatt i selskapenes
ledergrupper. Internrevisjonen avgir kvartalsvise
rapporter til styrene. Rapporter fra
spesialundersøkelser, knyttet til mulige brudd
på etiske regler initiert av internrevisjonen
eller ledelsen, skal umiddelbart rapporteres
til revisjonsutvalgets formann, konsernsjef og
administrerende direktør, med kopi til juridisk
direktør og personaldirektør. Det er utarbeidet
en internrevisjonsinstruks i henhold til
gjeldende lover og forskrifter og internasjonal
standard. Kontrollkomiteen har anledning til
å benytte seg av internrevisjonens ressurser
ved behov.
KPMG er av styret i Storebrand ASA valgt
som selskapets interne revisor. De øvrige
selskapene i konsernet har samme interne
revisor som Storebrand ASA.
I tillegg til selskapenes egne kontrollorganer
og eksterne revisor er konsernet
underlagt lovpålagt tilsyn fra Finanstilsynet.
Finanstilsynet har som oppgave å påse at
finans institusjonene virker på en hensiktsmessig
og betryggende måte i samsvar med
lovgivningen, hensikten med institusjonens
opprettelse, dens formål og vedtekter.
Finanstilsynet fører tilsyn med den samlede
virksomheten i Storebrand.
Det er vedtatt tverrgående internregler for
følgende områder i Storebrand konsern:
økonomi, finans og risikostyring, investor
relations, informasjon, merkevare, IT,
personal, juridiske støttefunksjoner og
samfunnsansvar.
Storebrands interne regelverk er etablert
som en egen fane på konsernets intranettside,
som blant annet omhandler regelverk
og praktisk informasjon om informasjonssikkerhet,
beredskapsplaner, hvitvasking og
økonomisk kriminalitet. I tillegg frem kommer
også her internt regelverk for egenhandel,
for håndtering og rapportering av innsideinformasjon
og regelverk for primærinnsideres
egenhandel.
11. godtgjørelse til styret
Generalforsamlingen fastsetter årlig styrets
godtgjørelse. Styremedlemmenes honorarer
er ikke knyttet til resultat, opsjonsprogram
eller lignende. Medlemmene av styret og
styreutvalgene mottar ikke insentivbasert
vederlag, men en årlig fast kompensasjon.
Aksjonærvalgte styremedlemmer deltar
ikke i selskapets pensjonsordninger. Ingen
av styrets aksjonærvalgte medlemmer har
oppgaver for selskapet ut over styrevervet.
Nærmere informasjon om kompensasjon,
lån og aksjeinnehav fremgår av notene 15
(Konsern) og 5 (ASA). Styremedlemmene
oppfordres til å eie aksjer i selskapet.
12. godtgjørelse til ledende ansatte
Styrets erklæring om fastsettelse av lønn
med videre til ledende ansatte har fra og
med 2007 årlig blitt fremlagt for generalforsamlingen
for nødvendig behandling.
Erklæringen fremgår av konsernets internettsider.
Fastsetting av lønn og annen
godtgjørelse for konsernsjefen foretas av
styret. Nærmere informasjon om kompensasjon,
lån og aksjeinnehav for ledende ansatte
fremgår av notene 15 (Konsern) og 5 (ASA).
Ledende ansatte oppfordres til å eie aksjer i
34 Årsrapport 2009
Årsrapport 2009 35
konsernet.
13. informasjon og kommunikasjon
Styret har fastsatt retningslinjer for selskapets
rapportering av finansiell og annen
informasjon, samt selskapets kontakt med
aksjeeiere utenfor generalforsamlingen.
Konsernets finanskalender blir offentliggjort
både på Internett og i selskapets årsrapport.
All rapportering er basert på åpenhet og
under hensyn til krav om likebehandling av
aktørene i verdipapirmarkedet og reglene om
god børsskikk. Nærmere informasjon fremgår
av side 29.
14. Selskapsovertakelse
Det finnes ingen begrensinger vedrørende
kjøp av aksjer i Storebrands vedtekter. Det
er fastsatt hovedprinsipper for hvordan
styret vil opptre ved eventuelle overtakelsestilbud.
Styret vil sørge for at alle aksjeeiere
blir behandlet likt og får muligheten til å
vurdere det budet som er fremsatt. Styret vil
så langt det lar seg gjøre, skaffe informasjon
om budgiver og gjøre det tilgjengelig for alle
aksjonærer. Videre vil styret vurdere budet og
søke å avgi en uttalelse med styrets vurdering
av budet. Styret vil ved et eventuelt overtakelsestilbud
arbeide så langt det lar seg gjøre
for å maksimere aksjonærenes verdier.
15. revisor
Ekstern revisor velges av generalforsamlingen
og foretar finansiell revisjon. Ekstern
revisor avgir revisjonsberetning i forbindelse
med årsregnskapet og foretar en begrenset
revisjon av delårsregnskapene. Ekstern revisor
deltar i styremøter der kvartals regnskapene
behandles, alle møter i kontrollkomiteene,
samt på alle møter i revisjonsutvalget, med
mindre sakene som skal behandles der ikke
krever revisors tilstedeværelse. I 2007 ble
det av styret besluttet at eksternrevisor skal
rotere ansvarlig partner på revisjonsoppdraget
hvert syvende år. Hvert år evalueres
eksternrevisors arbeid og uavhengighet
av styrets revisjonsutvalg. Deloitte er av
generalforsamlingen i Storebrand ASA valgt
som selskapets eksterne revisor. De øvrige
selskapene i konsernet har samme revisor
som Storebrand ASA.
Øvrig
Som en av de største eierne i det norske
aksjemarkedet har Storebrand stor potensiell
innflytelse på børsnoterte selskapers utvikling.
Storebrand er opptatt av å utøve sitt
eierskap i børsnoterte selskaper på basis av
et sett med enkle og enhetlige eierprinsipper.
Storebrand benytter den norske anbefalingen
for eierstyring og selskaps ledelse
i sin eierskapsutøvelse. Storebrand har
siden 2006 hatt en administrativ Corporate
Governance­komité. Komiteen er med på å
sikre god eierstyring og selskapsledelse på
tvers av konsernet. Storebrand har utarbeidet
retningslinjer for ansattes tillitsverv i eksterne
foretak, som blant annet regulerer antall
eksterne styreverv ansatte kan ha.
Ytterligere informasjon om Storebrands
eierstyring og selskapsledelse finnes på
www.storebrand.no > Om Storebrand >
Selskapsledelse, hvor vi blant har lagt ut
oversikt og CV for medlemmene i Storebrands
styrings­ og kontrollorgan, vedtekter og
eierprinsipper.