balanse - Asker kommune
balanse - Asker kommune
balanse - Asker kommune
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ÅRSMELDING 2007<br />
ABV<br />
<strong>Asker</strong> og Bærum Vannverk IKS
ABV<br />
Fakta<br />
<strong>Asker</strong> og Bærum<br />
vannverk bygger nytt<br />
vannbehandlingsanlegg<br />
med UV-bestråling<br />
etterfulgt av klorering.<br />
Dette sikrer to uavhengige<br />
hygieniske barrierer<br />
mot bakterier og virus.<br />
UV- anlegget blir i<br />
tilegg en hygienisk<br />
barriere mot parasitter<br />
og bakteriesporer.<br />
Vannbehandlingsanlegget<br />
vil dessuten ha mulighet<br />
for pH-justering.<br />
Den dimensjonerende<br />
hydrauliske<br />
kapasiteten på det nye<br />
vannbehandlingsanlegget<br />
er 5400 m 3 /time, men<br />
det tilrettelegges for en<br />
dobling av kapasiteten<br />
med kun mindre<br />
bygningsmessige<br />
endringer.<br />
UV-aggregatene<br />
er typegodkjent av<br />
Folkehelseinstituttet.<br />
Det prosesstekniske<br />
utstyret leveres av<br />
Sterner AquaTech AS.<br />
ABV har engasjert Brucon<br />
AS til prosjekt- og<br />
byggeledelse.<br />
Prosjektering utføres av<br />
Sweco Grøner.<br />
Mens KF Entreprenør AS<br />
er hovedentreprenør.<br />
side 2<br />
om UV-utbyggingen<br />
Bygger for å forebygge..<br />
Fornøyd trio, fra venstre daglig leder i <strong>Asker</strong> og Bærum Vannverk, Kaj Thore<br />
Johansen, prosjektleder fra Brucon, Gunnar Skjeset, og prosjektsjef Jan Erik<br />
Fjeld, <strong>Asker</strong> og Bærum Vannverk.<br />
Det første byggemøtet ble holdt i slutten av mai 2007. Og på<br />
sensommeren 2008 skal vannbehandlingsanlegget til <strong>Asker</strong> og Bærum<br />
Vannverk (ABV) etter planen settes i prøvedrift. Mattilsynet har<br />
allerede gitt grønt lys for oppstart. Da bildene ble tatt var stemningen<br />
på byggeplassen god og optimistisk. Snart skulle bygget tettes med<br />
vegger – og i kjelleretasjen var monteringen av UV-aggregatene i full<br />
gang.<br />
- Holsfjorden er en utmerket vannkilde, grissgrendt og avskjermet. I<br />
de senere år har vi imidlertid sett dramatiske konsekvenser av mangel<br />
på beskyttelse ved uventet og uønsket mikrobiologisk infisering av<br />
drikkevann. Vi ønsker å ligge i forkant i fall noe tilsvarende skulle skje<br />
– derfor dette anlegget, forklarer daglig leder av <strong>Asker</strong> og Bærum<br />
Vannverk, Kaj Thore Johansen.<br />
Også når det gjelder antallet UV-aggregater som installeres, er<br />
sikkerheten satt i høysetet. De 10 UV-aggregatene er mer enn nok til<br />
å kvalitetssikre drikkevann for så mange som 100.000 personer.<br />
– Vi har tatt høyde for at aggregater kan tas ut av produksjonen<br />
for vedlikehold etc, uten at det påvirker den totale<br />
behandlingskapasiteten, i tillegg til at nødstrøm garanterer for<br />
kontinuerlig drift, sier Kaj Thore Johansen forventningsfull.<br />
UV-aggregatene skal kvalitetssikre leveransen fra ABV ytterligere.<br />
Bildet på førstesiden og andre motiver i denne årsmeldingen er<br />
hentet fra råvannskilden, Holsfjorden, i februar 2008. Alle foto: Jan<br />
Harald Rismyhr.
<strong>Asker</strong> og Bærum Vannverk IKS<br />
(ABV), er et interkommunalt<br />
selskap som eies av <strong>kommune</strong>ne<br />
<strong>Asker</strong> og Bærum.<br />
ABV har ansvaret for<br />
forvaltning, drift og vedlikehold<br />
av vanninntak og pumpestasjon<br />
på Toverud, vannbehandling<br />
på Kattås og transport av<br />
drikkevannet frem til Staver<br />
fordelingskum. Distribusjonen<br />
derfra og til forbrukerne er<br />
<strong>kommune</strong>nes ansvar og skjer via<br />
det kommunale ledningsnettet.<br />
ABV henter sitt råstoff på<br />
50 meters dyp i Holsfjorden,<br />
en fjordarm av Tyrifjorden,<br />
og pumper det opp til<br />
tunnelbasseng/overføringstunnel<br />
som rommer 60.000 m 3 vann.<br />
Derfra føres vannet videre til<br />
vannbehandlingsanlegget på<br />
Kattås i Bærum hvor det tilsettes<br />
små mengder klor og lut.<br />
(Midlertidig opphold i lut-<br />
tilsetningen fra 10.april 07)<br />
Drikkevannet fraktes deretter i<br />
store rørledninger ned til Staver<br />
og fordeles til henholdsvis<br />
<strong>kommune</strong>ne <strong>Asker</strong> og Bærum.<br />
Vannverket ble satt i drift i<br />
mai 1985. I dag produseres<br />
drikkevann til ca. 100.000<br />
mennesker. Etter norske forhold<br />
er derfor ABV et stort vannverk.<br />
Eksisterende installasjoner er<br />
dimensjonert for å behandle 30<br />
millioner m 3 vann årlig. Men<br />
ved å utvide pumpekapasiteten<br />
kan dette økes betydelig - til<br />
48 millioner m 3 som ABV har<br />
konsesjon til å hente opp. Da<br />
kan så mange som 330.000<br />
mennesker forsynes med<br />
drikkevann av god kvalitet.<br />
ÅRSMELDING 2007<br />
Innhold side<br />
Vårt nye anlegg 2<br />
Dette er ABV 3<br />
Innledning 3<br />
Styrets beretning 4,5<br />
Organisasjon 6<br />
Årets virksomhet 6,7<br />
Resultatregnskap 7<br />
Balanse 8<br />
Kontantstrømoppstilling/Spesifikasjoner 9<br />
Noter 10,11<br />
Revisjonsberetning 12<br />
Dette er årsmeldingen for 2007 som er<br />
<strong>Asker</strong> og Bærum Vannverk IKS (ABV) 22.<br />
hele driftsår.<br />
Innholdsfortegnelsen viser til<br />
årsmeldingens innhold. Øvrig informasjon<br />
om anleggene, vannkvalitet,<br />
drift/vedlikehold og nøkkeltall ligger på<br />
ABVs hjemmesider på internett:<br />
www.abvann.no.<br />
Jeg vil takke styret, representantskapet,<br />
representanter for eier<strong>kommune</strong>ne,<br />
regnskapsfører og ansatte i ABV for et godt<br />
samarbeid i 2007.<br />
Kaj Thore Johansen<br />
daglig leder<br />
ABV<br />
side 3
ABV<br />
side 4<br />
Styrets beretning<br />
Året 2007 var <strong>Asker</strong> og Bærum Vannverks 22.hele driftsår.<br />
Drifts- og vedlikeholdsarbeider har vært styrt etter et FDV oppsatt program<br />
(forvaltning-drift-vedlikehold).<br />
Det har vært avholdt fire styremøter hvor 18 saker har vært behandlet.<br />
Representantskapet har avholdt to møter og behandlet fem saker.<br />
Av større saker som styret har behandlet nevnes følgende:<br />
• Strategiplan.<br />
• Låneopptak.<br />
• Nytt vannbehandlingsanlegg med UV på Kattås.<br />
• Budsjett og økonomiplan 2008- 2011.<br />
• Sikkerhet mot utfall av EL-kraft<br />
Økonomi<br />
Omsetningen i ABV i 2007 var på kr. 19.087.234<br />
Årets resultat viser et overskudd på kr 526.994 som føres til fond for fornyelse<br />
og tyngre vedlikehold.<br />
Investeringer<br />
Samlede investeringer i 2007 beløp seg til kr.19.714.507.<br />
Investeringene er dekket av lån og selskapets egne midler. Største investeringen<br />
er bygging av nytt UV anlegg, beløp kr.19.504.522.<br />
Arbeidsmiljø og personale<br />
Styret anser ABVs arbeidsmiljø som godt.<br />
HMS er et fast punkt på alle driftsmøter og tilfredsstiller<br />
internkontrollforskriften.<br />
Sykefraværet utgjorde totalt 1,2 % av total arbeidstid. Kortidsfraværet<br />
utgjorde 1,2 %<br />
mens langtidsfraværet var på 0 %.<br />
Det er ikke registrert skader eller ulykker i 2007.<br />
ABV har etablerte internkontroll- og kvalitetssikringssystemer,<br />
beredskapsplaner og avtale om bedriftshelsetjeneste.<br />
Ytre miljø<br />
ABVs virksomhet påvirker ikke det ytre miljøet. Sanitæranleggene har lukkede<br />
tanker.<br />
Ansatte<br />
Ved utgangen av året har ABV 6 ansatte. Selskapet har en firedelt vaktturnus.<br />
Det er 1 kvinne ansatt i selskapet.<br />
Fremtidsutsikter<br />
Byggingen av det nye vannbehandlingsanlegget er i full gang og ventes<br />
ferdigstilt 1.juli 2008.<br />
Sikringen av kraft til Toverud pumpestasjon arbeides det videre med, og<br />
nødstrømsanlegget ventes ferdigstilt høsten 2008.<br />
ABV vil fortsatt ha fokus på effektiv drift og vedlikehold av anleggene og<br />
ser på andre nødvendige tiltak for å være en stabil og sikker leverandør av<br />
godkjent drikkevann til eier<strong>kommune</strong>ne.
ABV har etablert gode rutiner for de oppgaver som selskapet tradisjonelt<br />
har drevet siden oppstarten i 1985.<br />
Strategiplan er fremlagt representantskapet og styret.<br />
ABVs utvikling videre vil være bestemt av hvilke oppgaver som eier<strong>kommune</strong>ne finner<br />
det hensiktsmessig å overføre til selskapet.<br />
Jan Arthur Solemslie<br />
styreleder<br />
Jan Halvor Harsem<br />
styremedlem<br />
Christen Røer<br />
styreleder<br />
Jan G. Breivik<br />
styremedlem<br />
Astrid O. Nesland<br />
styremedlem<br />
Kattås 06. mars 2008<br />
Styret frem til 15.10.07<br />
Torill H. Heggen<br />
nestleder<br />
Torbjørn Espelien<br />
styremedlem<br />
Styret fra 15.10.07<br />
Jan Arthur Solemslie<br />
nestleder<br />
Ivar H. Kristensen<br />
styremedlem<br />
Kaj Thore Johansen<br />
daglig leder<br />
Anne Worsøe<br />
styremedlem<br />
Marit Handal<br />
styremedlem<br />
Ivar H. Kristennsen<br />
styremedlem<br />
Irene Kingsford<br />
styremedlem<br />
Astrid O. Nesland<br />
styremedlem<br />
ABV<br />
side 5
ABV<br />
side 6<br />
Organisasjon – Administrasjon<br />
RepResentantskapet<br />
Bærum <strong>kommune</strong> <strong>Asker</strong> <strong>kommune</strong><br />
Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer<br />
Odd Reinsfelt<br />
(leder frem til 15.10.07,<br />
medlem fra 15.10.07)<br />
Kari Langeland<br />
(varamedlem frem til 15.10.07)<br />
Lisbeth H. Krog<br />
(varamedlem fra 15.10.07)<br />
styRet - frem til 15.10.07<br />
Morten Strand<br />
(medlem frem til 15.10.07)<br />
Lene Conradi<br />
(leder fra 15.10.07)<br />
Bærum <strong>kommune</strong> <strong>Asker</strong> <strong>kommune</strong><br />
Ingvild T. Vevatne<br />
(varamedlem frem til 15.10.07)<br />
Ole J. Johansen<br />
(varamedlem fra 15.10.07)<br />
Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer<br />
Toril H. Heggen<br />
nestleder<br />
Hans P. Skattum Jan Arthur Solemslie<br />
leder<br />
Cathrine Bretzeg<br />
Marit Handal Brit Moe Jan H. Harsem Rolf Dahle<br />
Torbjørn Espelien Rolf Eriksen Ivar H. Kristensen Anne S. Rypdal<br />
Anne Worsøe Astrid Ramnefjell Astrid O. Nesland Tore Maaø<br />
styRet - etter 15.10.07<br />
Bærum <strong>kommune</strong> <strong>Asker</strong> <strong>kommune</strong><br />
Medlemmer Varamedlemmer Medlemmer Varamedlemmer<br />
Christen Røer<br />
leder<br />
Aud V. Eriksen Jan Arthur Solemslie<br />
nestleder<br />
Åsmund K. Vestad<br />
Irene Kingsford Sindre Kvil Ivar H. Kristensen Elin H. Kobro<br />
Jan G. Breivik Torbjørn Espelien Astrid O. Nesland Tore Maaø<br />
ansatte:<br />
Kaj Thore Johansen - daglig leder Odd Harald Haugen - driftsleder<br />
Vigdis Bjerke - kvalitetsleder Jon Egil Hovde - driftsoperatør<br />
Jan Erik Fjeld - prosjektsjef Thorbjørn Undrum - driftsoperatør<br />
Årets virksomhet<br />
Vannforsyningen fra ABV var stengt fra 14. til 27. november 2007, pga. innkapping på eksisterende<br />
rør i forbindelse med bygging av nytt vannbehandlingsanlegg. Stengingen ble gjort i samarbeid<br />
med <strong>Asker</strong> og Bærum <strong>kommune</strong>r.<br />
Det ble ikke rapportert om spesielle problemer i forbindelse med stengingen ved ABV.<br />
Strømforsyningen til Toverud pumpestasjon har også i år vært meget stabil.<br />
Vannmengder og forsyningsområde<br />
ABV har levert i 2007: ca. 17,1 mill. m 3 vann. ABV forsynte ca. 48.000 innbyggere i Bærum og ca.<br />
52.000 innbyggere i <strong>Asker</strong>. I tillegg kommer næringsvirksomhet og offentlig virksomhet.<br />
Total vannleveranse<br />
2007 2006<br />
Total leveranse fra Kattås: 17.097.605 m 3 14.788.516 m 3<br />
<strong>Asker</strong>: 11.389.896 m 3 (67 %) 8.556.143 m 3 (58 %)<br />
Bærum: 5.707.709 m 3 (33 %) 6.232.373 m 3 (42 %)<br />
Vannpris<br />
For 2007 var vannprisen kr 1,11 pr m 3 med avskrivninger og kr 0,85 pr m 3 uten avskrivninger.<br />
Energiforbruk<br />
Pumpene på Toverud står for det alt vesentligste av vannverkets energiforbruk.<br />
Energiforbruk pumpestasjon Toverud: 11.881.200 kWh (10.225.346 kWh i 2006)
Vannkvalitet Rentvann<br />
Det har vært god vannkvalitet i 2007. Det ble utført 617 analyser av rentvannet<br />
ved akkreditert laboratorium. Fire analyseresultater var utenfor grenseverdiene i<br />
Drikkevannsforskriften, dvs. at 99,5 % av analysene tilfredsstilte drikkevannsforskriftens krav<br />
i 2007. I tillegg er det utført 300 interne analyser av rentvann.<br />
ABV sluttet å tilsette lut i drikkevannet 10. april 2007. Det er ikke observert endringer i<br />
vannkvaliteten etter at luttilsetningen opphørte.<br />
Råvann<br />
Råvannskvaliteten overvåkes nøye, spesielt mht. bakterier og utviklingen av fargetallet.<br />
Det ble utført 600 analyser ved akkreditert laboratorium og 258 interne analyser. I 2007<br />
har ABV satt inn ekstra innsats i å undersøke om det er utslipp til Holsfjorden ved Toverud<br />
pumpestasjon eller i nærområdet. Det er tatt ut bakteriologiske prøver i samarbeid med<br />
Lier <strong>kommune</strong> fra tilløpsbekkene til Holsfjorden. I 2007 er det installert utstyr for online<br />
temperatur og turbiditetsmåling ved råvannsinntaket på Toverud. Parasittanalyser er utført<br />
jevnlig i 2007. Råvannskvaliteten har vært tilfredstillende.<br />
Resultatregnskap 2007<br />
Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett<br />
Note 2007 2007 2006 2006<br />
Inntekter Bærum <strong>kommune</strong> 1 8 104 859 8 330 592 7 381 435 7 351 400<br />
Inntekter <strong>Asker</strong> <strong>kommune</strong> 2 10 941 975 9 169 392 8 345 799 8 048 600<br />
Andre driftsinntekter 40 400 300 000 290 400 300 000<br />
Sum driftsinntekter 19 087 234 17 799 984 16 017 634 15 700 000<br />
Mengdeavhengig<br />
produksjonskostnad<br />
Annen direkte<br />
produksjonskostnad<br />
7 494 307 6 990 000 6 486 371 5 810 000<br />
568 031 405 000 420 948 325 000<br />
Lønns- og personalkostnader 3 4 548 221 4 250 000 3 939 019 3 584 000<br />
Avskrivninger 4 4 329 287 4 240 824 4 291 311 4 266 481<br />
Vedlikehold/drift verksted,<br />
materiell, bygning<br />
610 408 430 000 680 161 420 000<br />
Diverse konsulenter 420 286 450 000 423 833 430 000<br />
Administrasjon, kontor, kurs,<br />
telefon<br />
265 539 335 000 354 655 325 000<br />
Drift/leie transportmidler 256 856 220 000 200 472 220 000<br />
Transport, reise 155 141 190 000 165 002 190 000<br />
Annonser, forsikring,<br />
kontingenter, gaver<br />
265 507 308 000 213 939 278 000<br />
Diverse driftskostnader 10 732 25 000 10 092 25 000<br />
Sum driftskostnader 18 924 315 17 843 824 17 185 803 15 873 481<br />
Driftsresultat før finansposter 162 919 -43 840 -1 168 169 -173 481<br />
Renteinntekter 467 856 172 776 257 951 179 193<br />
Rentekostnader 103 781 2 193 744 18 663 0<br />
Netto finansposter 364 075 -2 020 968 239 288 179 193<br />
Driftsresultat etter finansposter 526 994 -2 064 808 -928 881 5 712<br />
Disponering av årets overskudd :<br />
Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 01.01.07 3 006 029<br />
Regnskapsmessig overskudd 2007 526 994<br />
Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 31.12.07 3 533 023<br />
ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK<br />
ABV<br />
side 7
ABV<br />
side 8<br />
BALANSE<br />
Balanse 2007<br />
<strong>Asker</strong> og Bærum Vannverk IKS<br />
EIENDELER<br />
Note 2007 2006<br />
Anleggsmidler<br />
Vannanlegg, varige driftsmidler 4 27 304 401 11 919 182<br />
Sum varige driftsmidler 27 304 401 11 919 182<br />
Sum anleggsmidler 27 304 401 11 919 182<br />
Omløpsmidler<br />
Fordringer<br />
Kundefordringer/fordringer eier<strong>kommune</strong>r 1 906 558 2 966 612<br />
Andre fordringer 5 1 571 198 55 307<br />
Sum fordringer 3 477 756 3 021 919<br />
Bankinnskudd 6 9 534 119 9 021 054<br />
Sum omløpsmidler 13 011 875 12 042 973<br />
SUM EIENDELER 40 316 276 23 962 155<br />
EGENKAPITAL OG GJELD<br />
Egenkapital<br />
Kapitalkonto 17 097 860 17 097 860<br />
Fond for uforutsette driftsutgifter 754 212 754 212<br />
Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 3 533 023 3 006 029<br />
Sum egenkapital 7 21 385 095 20 858 101<br />
Gjeld<br />
Langsiktig gjeld<br />
Gjeld til kredittinstitusjoner 8 14 000 000 0<br />
Sum langsiktig gjeld 14 000 000 0<br />
Kortsiktig gjeld<br />
Leverandørgjeld 3 189 982 1 394 006<br />
Skyldige offentlige avgifter 9 412 601 527 278<br />
Annen kortsiktig gjeld 10 1 328 598 1 182 770<br />
Sum kortsiktig gjeld 4 931 181 3 104 054<br />
Sum gjeld 18 931 181 3 104 054<br />
SUM EGENKAPITAL OG GJELD 40 316 276 23 962 155<br />
Kattås, 20. februar 2008<br />
Styret frem til 15.10.2007<br />
Jan Arthur Solemslie Torill H. Heggen<br />
Styreleder Nestleder<br />
Ivar Kristensen Marit Handal<br />
Jan Halvor Harsem Torbjørn Espelien<br />
Astrid O. Nesland Anne Worsøe<br />
Styret fra 15.10.2007<br />
Christen Røer Jan Arthur Solemslie<br />
Styreleder Nestleder<br />
Irene Kingsford Jan G. Breivik<br />
Styremedlem Styremedlem<br />
Ivar H. Kristensen Astrid O. Nesland<br />
Styremedlem Styremedlem<br />
Kaj Thore Johansen<br />
Daglig leder
KONTANTSTRØM<br />
Kontantstrømoppstilling<br />
Likvider tilført/brukt på virksomheten<br />
2007 2006<br />
Årsresultat 526 994 -928 881<br />
+ Ordinære avskrivninger 4 329 287 4 291 311<br />
Tilført fra årets virksomhet 4 856 281 3 362 430<br />
+/- Endring i lager, debitorer<br />
og kreditorer<br />
+/- Endring i andre<br />
tidsavgrensningsposter<br />
A = Netto likviditetsendring<br />
fra virksomheten<br />
Likvider tilført/brukt på investeringer :<br />
- Investeringer i varige<br />
driftsmidler<br />
+/- Endring andre<br />
investeringer<br />
B = Netto likviditetsendring<br />
fra investering<br />
Likvider tilført/brukt på finansiering :<br />
- Nedbetaling av gammel<br />
gjeld/ + opptak nye lån<br />
C = Netto likviditetsendring<br />
fra finansiering<br />
+ Likviditetsbeholdning<br />
01.01.<br />
A + B + C Netto endring i<br />
likvider gjennom året<br />
= Likviditetsbeholdning<br />
31.12<br />
2 856 030 -2 140 045<br />
-1 484 739 194 280<br />
6 227 572 1 416 665<br />
-19 714 507 -1 633 407<br />
0 0<br />
-19 714 507 -1 633 407<br />
14 000 000 -2 425 452<br />
14 000 000 -2 425 452<br />
9 021 054 11 663 248<br />
513 065 -2 642 194<br />
9 534 119 9 021 054<br />
ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK ABV<br />
Spesifikasjoner til kontantstrømoppstilling<br />
Reduksjon i lager,<br />
debitorer<br />
2007 2006<br />
1 060 054 -2 565 038<br />
Økning i lager, kreditorer 1 795 976 424 993<br />
Sum endringer i lager,<br />
debitorer, kreditorer<br />
Økning i forskuddsbetalte<br />
kostnader<br />
Reduksjon i påløpte<br />
kostnader<br />
Sum endring i andre<br />
tidsavgrensningsposter<br />
2 856 030 -2 140 045<br />
-3 520 41 835<br />
-1 481 219 152 445<br />
-1 484 739 194 280<br />
Nybygg og nyanlegg 0 0<br />
Brakkerigg, Kattås 0 0<br />
Prosjekt<br />
kameraovervåkning<br />
0 0<br />
Katodeanlegg 0 0<br />
Forprosjekt UV-anlegg 0 0<br />
Prosjekt UV-anlegg -19 504 522 -1 567 870<br />
FDV - System -48 640 0<br />
Portsystem 0 0<br />
Lager verktøy/maskiner<br />
Kattås<br />
0 0<br />
Nødstrøm Toverud -70 982 0<br />
Inventar og utstyr 0 -30 780<br />
Kontormaskiner -90 363 -34 757<br />
Endring<br />
investeringer<br />
-19 714 507 -1 633 407<br />
Opptak nytt lån 14 000 000 0<br />
Nedbetaling lån 5134 0 -2 260 812<br />
Nedbetaling lån 3626 0 -164 640<br />
Nedbetaling av gammel<br />
gjeld/opptak nytt lån<br />
14 000 000 -2 425 452<br />
side 9
ABV<br />
side 10<br />
NoTEr TIL rEgNSKapET for 2007<br />
Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet for 2007 er utarbeidet i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små<br />
foretak.<br />
Klassifisering og vurdering av <strong>balanse</strong>poster: Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller<br />
til betaling innen ett år etter <strong>balanse</strong>dagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassifisert som<br />
anleggsmiddel/langsiktig gjeld.<br />
Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld <strong>balanse</strong>føres til nominelt beløp på<br />
etableringstidspunktet.<br />
Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi dersom verdifallet ikke forventes å være forbigående.<br />
Langsiktig gjeld <strong>balanse</strong>føres til nominelt beløp på etableringstidspunktet.<br />
Fordringer: Kundefordringer og andre fordringer er oppført i <strong>balanse</strong>n til pålydende.<br />
Varige driftsmidler: Varige driftsmidler <strong>balanse</strong>føres og avskrives over driftsmidlets levetid dersom de har levetid over 3 år og<br />
har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens<br />
påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med driftsmidlet.<br />
Pensjoner: Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning for selskapets ansatte er ikke <strong>balanse</strong>ført. Det vil si at kostnaden er lik<br />
årets utbetalinger til ordningen. Forpliktelser/pensjonsmidler knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke <strong>balanse</strong>ført. Det vil si at<br />
pensjonskostnaden er lik året pensjonspremie, samt innbetaling til premiefond med fradrag for avkastning.<br />
Skatt: Det er bedt om fritak for innlevering av selvangivelse på grunnlag av at selskapet ikke har erverv som formål, jfr. skatteloven<br />
§ 2-32 første ledd. Ligningskontoret har lagt til grunn at selskapet ikke har erverv som formål, slik at det er fritatt for plikt til å betale<br />
formue- og inntektsskatt. Det foreligger dermed heller ingen plikt til å levere selvangivelse, jfr. ligningsloven § 4-2 nr. 1 bokstav a.<br />
Note 1. Inntekter Bærum <strong>kommune</strong>.<br />
Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader 2007 5.255.000<br />
Inntekt mengdeavhengige driftskostnader 2007 2.849.859 (Mengde 5.707.709 m 3 à 0,4993 kr.)<br />
Sum 2007 8.104.859<br />
Note 2. Inntekter <strong>Asker</strong> <strong>kommune</strong>.<br />
Inntekt kapitalkostnader og faste driftskostnader 2007 5.255.000<br />
Inntekt mengdeavhengige driftskostnader 2007 5.686.975 (Mengde 11.389.896 m 3 à 0,4993 kr.)<br />
Sum 2007 10.941.975<br />
Note 3. Lønns- og personalkostnader, godtgjørelser.<br />
2007 2006<br />
Lønninger 3.029.178 2.934.571<br />
Pensjonskostnad 712.820 1)<br />
308.608<br />
godtgjørelse til styremedlemmer 161.000 134.000<br />
Arbeidsgiveravgift 556.784 480.695<br />
Andre personalkostnader 88.439 81.145<br />
Sum lønnskostnader i resultatregnskapet 4.548.221 3.939.019<br />
Antall årsverk 6 6<br />
1) Årets premie 767.146 (se note 11)<br />
Trukket fra ansatte 2007 (54.326)<br />
Årets pensjonskostnad 712.820<br />
Godtgjørelser Det er i 2007 utbetalt kr. 693.043 til daglig leder, hvorav kr. 6.000 gjelder elektronisk kommunikasjon, kr. 7.848<br />
gjelder skattepliktig del av forsikringer samt trekkpliktige naturalytelser og kr. 49.996 gjelder andre utgiftsgodtgjørelser.<br />
Honorar til styrets leder var i 2007 kr. 30.000. Honorar til øvrige styremedlemmer og representantskapsmedlemmer<br />
var i 2007 samlet kr. 131.000.<br />
Det er ikke ytet lån til ledende personer i selskapet.<br />
Det er kostnadsført kr. 24.400,- eks. mva. i honorar til revisor i 2007. Beløpet inkluderer honorar for kontroll og attestasjon i<br />
forbindelse med KOSTRA-rapportering.<br />
Note 4. Varige driftsmidler.<br />
Anlegg/prosjekt Inventar Kontorm. Sum<br />
Anskaffelseskost 01.01 28.046.840 171.483 324.028 28.542.351<br />
Tilgang 19.624.144 0 90.363 19.714.507<br />
Avgang 0 0 0 0<br />
Anskaffelseskost 31.12 47.670.984 171.483 414.391 48.256.858<br />
Akkumulerte avskrivninger 20.461.610 113.275 377.571 20.952.456<br />
Bokført verdi 31.12.07 27.209.374 58.208 36.820 27.304.401<br />
Årets ordinære<br />
avskrivninger<br />
4.172.210 34.297 122.780 4.329.287<br />
Avskrivningssats 6/8/10/20 år 5 år 3 år<br />
Årets investeringer er finansiert av selskapets egne midler samt opptak av lån på kr. 14.000.000.
Note 5. Fordringer.<br />
Forskuddsbetalt forsikring t.o.m. 30.04.08 46.201<br />
Andre forskuddsbetalte kostnader 12.626<br />
Til gode merverdiavgift 6. termin 2007 1.512.371<br />
Sum fordringer 2007 1.571.198<br />
Note 6. Bundne midler.<br />
Posten inneholder bundne skattetrekksmidler med kr. 190.460.<br />
Note 7. Egenkapital.<br />
IB 01.01.07 Årets endring UB 31.12.07<br />
Kapitalkonto 17.097.860 0 17.097.860<br />
Fond for uforutsette driftsutgifter 754.212 0 754.212<br />
Fond for fornyelse og tyngre vedlikehold 3.006.029 526.994 3.533.023<br />
Sum egenkapital 20.858.101 526.994 21.385.095<br />
Note 8. gjeld til kredittinstitusjoner.<br />
gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnskapsårets slutt : 2007 2006<br />
Kommunalbanken 14.000.000 0<br />
Det er ikke stillet sikkerhet for lånet utover det som følger av eier<strong>kommune</strong>nes ansvar<br />
ovenfor et interkommunalt selskap.<br />
Note 9. Skyldige offentlige avgifter.<br />
Skattetrekk ansatte 177.100<br />
Skyldig arbeidsgiveravgift 235.501<br />
Sum skyldige offentlige avgifter 412.601<br />
Note 10. Annen kortsiktig gjeld.<br />
Skyldige feriepenger 331.720<br />
Skyldig lønn 7.229<br />
Påløpt rente 103.347<br />
Annen påløpt kostnad 886.302<br />
Sum annen kortsiktig gjeld 1.328.598<br />
Note 11. Pensjoner.<br />
Selskapet har en kollektiv pensjonsordning og AFP ordning i Vital Forsikring ASA som<br />
omfatter seks personer. Pensjonsforpliktelser knyttet til kollektiv pensjonsordning er ikke<br />
<strong>balanse</strong>ført, det vil si at pensjonskostnaden er lik årets premie som utgjør kr. 764.164<br />
(Betalt premie kr. 767.146 fratrukket påløpt ikke forfalt premie kr. 2.982, se note 3.).<br />
31.12.07 31.12.06<br />
Brutto pensjonsforpliktelse 4.630.919 3.952.791<br />
Brutto pensjonsmidler (3.777.466) (2.832.578)<br />
Netto forpliktelse 853.453 1.120.213<br />
Note 12. Etterkalkyle selvkost.<br />
Budsjett 2007 Faktisk 2007<br />
Lønn 4.250.000 4.548.221<br />
Mengdeavhengige driftskostnader 6.990.000 7.494.307<br />
Andre direkte produksjonskostnader 405.000 568.301<br />
Andre driftskostnader 1.958.000 1.984.469<br />
Sum driftskostnader 13.603.000 14.595.298<br />
Andre driftsinntekter (300.000) (40.400)<br />
Renteinntekter (172.776) (467.856)<br />
Avskrivninger 4.240.824 4.329.287<br />
Kalkulatoriske renter<br />
1.836.423<br />
(5,0 %)<br />
1.137.484<br />
(5,8 %)<br />
Selvkost (maksimalpris) 19.207.471 19.553.813<br />
Pris vannleveranse < selvkost 17.500.000 19.046.834<br />
ALLE BELØP I ÅRSMELDINGEN ER OPPGITT I NOK ABV<br />
side 11
side 12<br />
REVISJONSBERETNING FOR 2007<br />
ABV<br />
<strong>Asker</strong> og Bærum Vannverk IKS | Postboks 73 | 1375 Billingstad | Vestmarkveien 161 | Kattås<br />
Telefon: 67 55 46 00 | Telefaks: 67 56 91 84 | Organisasjonsnummer: 974 636 972 MVA | www.abvann.no<br />
JHR Produksjon - mars 2008
Change language