à rsberetning 2012 - Ringsaker kommune

Regnskapet for 2012 viser et brutto driftsresultat på 56,941 mill. kroner. Dette betyr at driftsinntektene har værthøyere enn driftsutgiftene inkludert avskrivninger i 2012. Etter netto renter og avdrag (resultat eksternefinanstransaksjoner) samt motpost avskrivninger fikk kommunen et netto driftsresultat på 73,515 mill. kroner. Taren hensyn til de interne finanstransaksjonene som avsetning og bruk av fond og overføring fra driftsregnskapettil investeringsregnskapet, fikk kommunen et mindreforbruk i 2012 på kr 971.000.Disponeringen av årets mindreforbruk på kr 971.000 vil en komme tilbake til i regnskapssaken. Det er nødvendigå styrke kommunens egenkapital, og da spesielt årsavregningsfondet som har blitt brukt til å dekke akkumulerteunderskudd for 2010 og 2011 i Pleie og omsorg, Barnevern og Sosiale tjenester, jf. k.sak 92/2012 om 2.tertialrapport. Årsoppgjørsdisposisjoner for 2012, jf. f.sak 34/2013, viste at årsavregningsfondet ikke vartilstrekkelig til å dekke merforbruket i enhetene, og det var nødvendig å styrke årsavregningsfondet midlertidigfor å dekke deler av merforbruket.I tabellen under vises disponeringen av netto driftsresultat på 73,515 mill. kroner (beløp i kr 1.000).Overført til finansiering av investeringer 19 103Mindreforbruk i enhetene - avsatt til disposisjonsfond 40 787Merforbruk i enhetene - dekket av disposisjonsfond -19 060Øvrig netto avsetninger 31 714Regnskapsmessig overskudd 971Sum disponering av netto driftsresultat 73 515Øvrig netto avsetninger består bl.a. av avsetning av premieavvik (amortisering av tidligere års og åretspremieavvik) med 31,152 mill. kroner, netto avsetning til bundne driftsfond innenfor VAR-området med 9,523mill. kroner, avsetning til lønnsreserven med 10,289 mill. kroner for å dekke netto økt reguleringspremie ogtilbakeført overskudd fra KLP, samt bruk av disposisjonsfond med 16,687 mill. kroner for å dekke deler avunderskudd for 2010 og 2011 for virksomhetsområdene Pleie og omsorg, Barnevern og Sosiale tjenester.DriftsinntekterRingsaker kommunes driftsinntekter består av formues-, inntekts- og eiendomsskatt, rammetilskudd fra staten,refusjoner, øremerkede tilskudd, brukerbetalinger og salgsinntekter. Figuren nedenfor viser fordelingen avregnskapsførte driftsinntekter i 2012 med 2,099 mrd. kroner.DriftsinntekterSalgsinntekter9,0 %Skatt på inntekt ogformue28,3 %Andre inntekterEiendomsskatt 0,0 %2,9 %Brukerbetalinger4,3 %Refusjoner12,1 %Andreoverføringer0,1 %Andre statligeoverføringer3,7 %Rammetilskudd39,5 %36 Årsberetning 2012