à rsberetning 2012 - Ringsaker kommune

2.14.4 Vesentlige resultater, aktivitets- og standardendringerGenereltDe siste 10 årene er kravet til internkontrollsystemer, beredskapsplaner og dokumentasjon for vann- ogavløpsanlegg blitt betydelig mer omfattende.Dekningsgrader for vann, avløp og renovasjon, beløp i 1.000 kr2009 2010 2011 2012Dekningsgrad vann (funksjon 340,345)Totale utgifter inkl. fellesutgifter og kapitalkostnader 24 521 27 698 31 837 30 840Inntekter 23 780 25 281 32 149 34 736Prosentvis dekning 97 91 101 113Dekningsgrad avløp (funksjon 350,353)Totale utgifter inkl. fellesutgifter og kapitalkostnader 41 841 44 729 48 343 52 067Inntekter 40 700 39 967 49 982 55 468Prosentvis dekning 97 89 103 107Dekningsgrad septik (funksjon 354)Totale utgifter inkl. fellesutgifter og kapitalkostnader 5 618 5 600 5 382 5 457Inntekter 5 568 6 437 6 712 7 353Prosentvis dekning 99 115 125 135Dekningsgrad renovasjon (funksjon 355,357)Totale utgifter inkl. fellesutgifter og kapitalkostnader 29 057 31 423 35 321 37 276Inntekter 27 680 30 460 34 341 35 945Prosentvis dekning 95 97 97 96Dekningsgraden angir hvor stor andel av utgiftene som dekkes ved inntekter. Når dekningsgraden er over 100 %,avsettes overskytende på VAR-fond for å få avgiftsregnskapet i balanse. Når dekningsgraden er under 100 %,brukes VAR-fond for å få regnskapet i balanse eller tjenesten har et underskudd. Fra 2008 ble septik skilt ut medegne kostnader til slambehandling, kapitalkostnader og avsetning/bruk av fond.Ved beregning av kapitalkostnadene er det benyttet gjennomsnittlig rente for norske statsobligasjoner med 3 årsgjenstående løpetid + 1 prosentpoeng. Det er brukt en rente på 2,44 % i regnskapet for 2012. I opprinneligbudsjett for 2012 var det lagt til grunn en rente på 3,75 %.På bakgrunn av lavere rente og lavere avskrivningsgrunnlag enn antatt, ble kapitalkostnadene redusert i2. tertialrapport, jfr. k.sak 92/2012, med 5,789 mill. kroner for vann og 6,480 mill. kroner for avløp.Gebyrinntektene ble redusert med 5 mill. kroner for vann og 5,480 mill. kroner for avløp, mens pensjon inkl.arbeidsgiveravgift økte med 0,789 mill. kroner for vann og 1 mill. kroner for avløp for å dekke reguleringspremienfra KLP.Hovedområdene vann og avløp har en netto avsetning til bundne driftsfond på hhv. 3,896 mill. kroner og 3,402mill. kroner. Overskuddene på vann og avløp skyldes i hovedsak høyere inntekter fra års- og tilknytningsgebyrerenn budsjettert da byggeaktiviteten på slutten av året ble høyere enn forutsatt ved 2. tertial. I tillegg blestrømprisen lavere enn budsjettert.Hovedområde septik har en netto avsetning til bundne driftsfond på 1,896 mill. kroner. Overskuddet skyldes ihovedsak lavere pris på tømming og transport av septik og mindre leverte mengder til Hias IKS enn det som varlagt til grunn i budsjettet.Hovedområde renovasjon fikk et underskudd på 1,331 mill. kroner. Underskuddet skyldes i hovedsak at utgiftenetil Hias økte med kr 850.000 på grunn av økt avfallsmengde fra fjellrenovasjon og ekstra transportkostnader medvinterrenovasjon som ikke var budsjettert. I tillegg ble inntektene fra årsgebyrer kr 408.000 lavere enn budsjett,som skyldes en økning i antall innvilgede søknader om fritak fra renovasjonsordningen og at fradraget forhjemmekompostering ble større enn budsjettert.Årsberetning 2012 135