Kvartalsrapport pr 30. september 2011 - Cultura Bank
Kvartalsrapport pr 30. september 2011 - Cultura Bank
Kvartalsrapport pr 30. september 2011 - Cultura Bank
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Kvartalsrapport</strong> <strong>pr</strong>. <strong>30.</strong> sept <strong>2011</strong><strong>Cultura</strong> Sparebank, Postboks 6800 - St Olavs plass, 0130 Oslo, tlf 22 99 51 99
Regnskap <strong>pr</strong>. <strong>30.</strong> <strong>september</strong> <strong>2011</strong><strong>Bank</strong>ens forvaltningskapital har økt med 9,9 % fra utgangen av 3. kvartal 2010. Veksten er negativ med 1,4 %siden utgangen av 2. kvartal, men dette er likevel ett <strong>pr</strong>osentpoeng mindre enn tilsvarende tall i 2010 slik attallene ved utgangen av 3. kvartal indikerer en økt vekst i forvaltningskapitalen i <strong>2011</strong> sammenliknet med 2010.Det bør kunne forventes at banken går inn i 2012 med en forvaltningskapital på omkring kr. 475 000 000.-hvilket vil innebære en vekst på ca. 12 % fra årsskiftet 2010/11.Utlån til kunder har økt med 1,9 % siden utgangen av 2. kvartal og med 9,7 % siste 12 måneders periode.Innskudd fra kunder har i de samme periodene henholdsvis sunket med 2,3 % og økt med 8,6 %. Detteinnebærer at utlånspotensialet har gått noe ned, men bankens likviditetssituasjon er fremdeles svært solid.<strong>Bank</strong>ens resultat før tap og skatt ved utgangen av kvartalet er kr. 2 009 000.- mot kr. 760 000.- på sammetidspunkt i 2010. Regnskapet er belastet med netto tap på utlån med kr. 255 000.- mot kr. 734 000.- vedutgangen av 3. kvartal 2010. Dette medfører at periodens endelige bokførte resultat ved utgangen av 3. kvartal iår øker til kr. 1 260 000.- mot kun kr. 19 000.- i 2010. Lønnsomhetsutviklingen er tilfredsstillende.<strong>Bank</strong>ens resultat tilsvarer beløpmessig det netto rente og <strong>pr</strong>ovisjonsinntekter har økt med i samme periode.<strong>Bank</strong>ens vesentligste kostnadselement er lønn og administrasjon. Det har ikke vært noen økning i dissekostnadene de siste 12 månedene. Det er fremdeles kostnadsmessige utfordringer som må løses, menregnskapet viser en positiv utvikling.Siden utgangen av 2. kvartal er spesifiserte nedskrivninger på lån redusert fra kr. 924 507.- til kr. 830 854.-.Uspesifiserte nedskrivninger ligger uendret på kr. 1 334 110.-. Periodens tapskostnad er kr. 255 244.- mottilbakeføring på kr. 50 632.- ved utgangen av foregående kvartal. Dette skyldes i det vesentlig avsetning på ettenkelt lån som er under inndrivelse. Tapssituasjonen må sies å være tilfredsstillende. Misligholdsandelen erfremdeles for høy, men utviklingen er positiv og det er forventning om en merkbar ytterligere forbedring pånoen måneders sikt.Brutto misligholdte lån <strong>pr</strong>. <strong>30.</strong>09.<strong>2011</strong>: kr 9 808 000Brutto tapsutsatte lån som ikke er misligholdt <strong>pr</strong>. <strong>30.</strong>09.<strong>2011</strong> kr 44 405For perioden 1.1 til <strong>30.</strong>9.<strong>2011</strong> framkommer endringene i tapsnedskrivninger slik (negative tall i parentes):Endring i spesifiserte nedskrivninger i perioden kr (170.925)Endring i uspesifiserte nedskrivninger i perioden kr 0Konstaterte tap i perioden kr 426.169Periodens inngang på tidligere konstaterte tap kr 0Periodens tapskostnad kr 255.244<strong>Bank</strong>en bokfører ved utgangen av 3. kvartal en egenkapital på kr 51 843 000.- Dette gir en kapitaldekning somtilfredsstiller bankens målsetning om å op<strong>pr</strong>ettholde en kjernekapitaldekning på 15 %. Inntjening ogegenkapital er tilfredsstillende og indikerer en status og et resultat for året i samsvar med budsjett. <strong>Bank</strong>ensvidere ekspansjon er imidlertid avhengig av tilførsel av mer egenkapital. Den vesentligste utfordringen forbanken er derfor å legge til rette for en vellykket emisjon i løpet av 2012.Oslo, 14. november <strong>2011</strong>i styret for <strong>Cultura</strong> SparebankKari Schage Arne Øgaard Katharina Ringen Asting Maria Bjunestyrets leder nestleder styremedlem styremedlemHans Gaffke Steinar Gundersen Bjarne Hjertholm Kjell Fredrik Løvoldstyremedlem styremedlem vara for ansattes styremedlem stedfortredende banksjef
Resultatregnskap 01.01.<strong>2011</strong> 01.01.2010 01.01.2010( i hele 1000 ) -<strong>30.</strong>09.<strong>2011</strong> -<strong>30.</strong>09.2010 -31.12.2010Renteinntekter og lignende inntekter 15 343 14 165 19 107Rentekostnader og lignende kostnader 2 592 2 633 3 621Netto rente og kreditt<strong>pr</strong>ovisjonsinntekter 12 751 11 532 15 486Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabelavkastning 41 76 102Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 4 156 3 914 5 295Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 1 351 1 391 1 848Netto gevinst/-tap på valuta og finansielle derivater 50 54 71Andre driftsinntekter 14 5 17Sum andre driftsinntekter 2 910 2 658 3 637Sum netto driftsinntekter 15 661 14 190 19 123Lønn og generelle administrasjonskostnader 10 592 10 716 14 153Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielleeiendeler 1 575 1 404 1 794Andre driftskostnader 1 485 1 310 1 757Sum driftskostnader 13 652 13 430 17 704Resultat for perioden før skatt og tap på utlån 2 009 760 1 419Nedskrivninger på utlån og garantier 255 734 744Skatt på ordinært resultat 494 7 155Resultat for perioden 1 260 19 520Disposisjoner:Overført til sparebankens fond 36Gaver 0Overført fra/til Utjevningsfondet 484Sum disposisjoner 520Balanse <strong>30.</strong>09.<strong>2011</strong> <strong>30.</strong>09.2010 31.12.2010( i hele 1000)Kontanter, fordringer på sentralbanker 66 937 59 613 65 991Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner 25 584 47 529 33 872Utlån på og fordringer på kunder 311 549 284 037 290 682Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 50 651 20 766 20 766Aksjer og andeler 3 186 2 103 3 186Immaterielle eiendeler 278 360 383Varige driftsmidler 7 255 8 775 8 465Andre eiendeler 293 819 62Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter 3 393 2 893 913Sum Eiendeler 469 126 426 895 424 320Innskudd fra og gjeld til kreditinstitusjoner 0 0 0Innskudd fra og gjeld til kunder 407 646 375 508 370 453Annen gjeld 3 788 698 607Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter 4 968 5 541 1 532Avsetninger til forpliktelser og kostnader 881 725 881Sum Gjeld 417 283 382 472 373 473Innskutt kapital - Grunnfondsbeviskapital 45 946 40 193 46 210Bundet opptjent egenkapital - Sparebanken fond 3 044 3 104 3 044Utjevningsfond 1 593 1 107 1 593Fri opptjent egenkapital 1 260 19 0Sum Egenkapital 51 843 44 423 50 847Sum Gjeld og Egenkapital 469 126 426 895 424 320Garantiforpliktelser 5 906 11 294 11 780
Kvartalsvis Resultatregnskap 3.Kvartal 2.Kvartal 1.Kvartal 4.Kvartal 3.KvartalTall i hele 1000 kroner <strong>2011</strong> <strong>2011</strong> <strong>2011</strong> 2010 2010Renteinntekter og lignende inntekter 5 381 5 126 4 836 4 942 5 051Rentekostnader og lignende kostnader 893 878 821 988 980Netto rente og kreditt<strong>pr</strong>ovisjonsinntekter 4 488 4 248 4 015 3 954 4 071Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 13 12 16 26 25Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 1 441 1 403 1 312 1 381 1 437Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester 482 430 439 457 479Netto gevinst og tap på verdipapirer 0 0 0 0 0Netto gevinst/-tap på valuta og finansielle derivater 17 13 20 29 16Andre driftsinntekter 13 0 1 0 0Netto andre driftsinntekter 1 002 998 910 979 999Sum driftsinntekter 5 490 5 246 4 925 4 933 5 070Lønn og generelle administrasjonskostnader 3 627 3 385 3 580 3 437 3 914Avskrivninger mv. av varige dr.midler og immate. eiendeler 525 525 525 390 468Andre driftskostnader 498 406 581 448 405Sum driftskostnader 4 650 4 316 4 686 4 275 4 787Resultat for perioden før skatt og tap på utlån 840 930 239 658 283Periodens tapskostnad 306 -13 -38 10 336Skatt på ordinært resultat 152 265 77 148 -13Resultat for perioden 382 678 200 500 -40NØKKELTALL 3.Kvartal 2.Kvartal 1.Kvartal 4.Kvartal 3.KvartalTall i hele 1000 kroner <strong>2011</strong> <strong>2011</strong> <strong>2011</strong> 2010 2010SoliditetKapitaldeknings<strong>pr</strong>osenten 16,01 16,16 16,85 17,41 15,56Egenkapital<strong>pr</strong>osenten 1) 11,05 10,83 11,75 11,79 10,41Forvaltningskapital 469 126 475 634 433 293 424 320 426 895Risikovektet balanse etter beregningsgrunnlag 311 613 308 813 292 269 287 476 282 898Egenkapital 51 843 51 507 50 917 50 846 44 423Gjennomsnittlig forvaltningskapital 474 086 467 600 438 665 445 267 440 668Innskudds- og utlånsutviklingUtlån til kunder 311 549 305 761 290 856 290 682 283 793Innskudd fra kunder 407 646 416 121 378 035 370 453 375 508Rentabilitet/lønnsomhetTotal rentabilitet 2) 0,32 0,58 0,18 0,45 -0,04Egenkapitalrentabilitet 3) 2,95 5,27 1,57 3,93 -0,36Rentenetto 4) 3,79 3,63 3,66 3,55 3,70Drifttskostnader i % av gjennomsnittligforvaltningskapital 3,92 3,69 4,27 3,84 4,351) Egenkapital<strong>pr</strong>osenten er egenkapitalen i <strong>pr</strong>osent av forvaltningskapitalen.2) Total rentabilitet er overskudd i <strong>pr</strong>osent av gjennomsnittligforvaltningskapitalen.3) Egenkapitalrentabilitet er overskuddet i <strong>pr</strong>osent av gjennomsnittlig egenkapital.4) Rentenetto er netto rente- og kreditt<strong>pr</strong>ovisjonsinntekter i <strong>pr</strong>osent av gjennomsnittlig forvaltningskapital.
Change language