Last ned - Scana Industrier ASA

83Tabellen nedenfor viser effekter i resultat og balanseoppstillingen. Tallene er oppgitt før skattEl-derivater 2012 2011Virkelig verdi pr 31.12. -11 171 -12 886Bokført mot andre inntekter og kostnader i perioden 1 591 -10 779Sikringsinstumenter tatt ut av andre inntekter og kostnader i perioden -6 168 -30 984Årsrapport 2012 Scana Industrier ASATabellen nedenfor viser en oversikt over bokført verdi knyttet til finansielle instrumenter fordelt etter forfallsperiode:2013 2014 2015 2016 2017 2018Pr 31.12.12 Gjenværende år < 1 1 - 2 2 - 3 3 - 4 4 - 5 > 5 TotaltFast renteRentebytteavtale -11 031 -11 031FlytendeBankinnskudd 12 805 12 805Kassekreditt -35 148 -35 148Finansiell leasing -4 241 -3 717 -2 625 -1 835 -1 106 -776 -14 300Factoring -57 017 -57 017Syndikatlån SEK -287 622 -287 622Syndikatlån USD -48 242 -48 242Banklån Handelsbanken -1 200 -895 -667 -667 -667 -1 999 -6 095Valutaterminkontrakter -3 722 -3 353 -7 075Renter -3 283 -3 283El-derivater -7 549 -3 364 -258 -11 1712012 2013 2014 2015 2016 2017Pr 31.12.11 Gjenværende år < 1 1 - 2 2 - 3 3 - 4 4 - 5 > 5 TotaltFast renteRentebytteavtale -9 027 -9 027FlytendeBankinnskudd 37 727 37 727Kassekreditt -23 132 -23 132Finansiell leasing -4 659 -3 904 -3 206 -2 104 -1 348 -1 538 -16 760Factoring -57 049 -57 049Syndikatlån SEK -345 257 -345 257Rentebærende lån Leshan Scana -51 899 -51 899Banklån Handelsbanken -5 384 -1 442 -667 -667 -667 -2 666 -11 493Valutaterminkontrakter 2 188 717 369 3 273Renter -2 911 -2 911El-derivater -8 341 -3 346 -1 199 -12 886Fastsettelse av virkelig verdiVirkelig verdi på valutaterminkontrakter er fastsatt ved å benytte sluttkurs på balansedagen korrigert for et rentetillegg eller fradrag basert pårentedifferansen mellom de respektive valutaer. For valutabytteavtaler og el-derivater er det tatt utgangspunkt i nåverdien på kontantstrømmen.Virkelig verdi av kontanter, kassekreditt og annen rentebærende gjeld anses å være tilnærmet lik balanseført verdi, ettersom disse harkort forfallstid og dermed gir flytende rente som justeres i takt med endringer i det generelle rentenivået. Tilsvarende er virkelig verdi avkundefordringer og leverandørgjeld antatt å være lik bokført verdi da begge poster har kort forfallstid og inngås til normale betingelser.Virkelig verdi av rentebytteavtalene er beregnet ved å bruke forventet neddiskontert kontantstrøm basert på markedets forwardrenter påverdsettelsesdagen, med et tillegg for å reflektere bankens fortjenestemarginer.