Last ned - Scana Industrier ASA

78Årsrapport 2012 Scana Industrier ASANote 17. Rentebærende gjeld2012: Nominell rente Kortsiktig Langsiktig ForfallFinansielle leasingforpliktelser 3,53 % - 15,6 % 4 241 10 059Kassekreditt NIBOR + 3,75 % / 7,94%* 35 148 0Factoring STIBOR + 2,12 % 57 017 0Syndikatlån SEK STIBOR + 3,75% 287 622 0 22-03-15Banklån Handelsbanken 7,91 % 1 200 4 895 01-10-20Syndikatlån USD USDLIBOR + 3,75% 48 242 0 30-06-13Ubetalte renter 3 283 0Sum 436 753 14 9542011: Nominell rente Kortsiktig Langsiktig ForfallFinansielle leasingforpliktelser 3,53 % - 15,6 % 4 659 12 100Kassekreditt NIBOR + 2,00 % 23 132 0Factoring STIBOR + 1,25 % 57 049 0Syndikatlån SEK STIBOR + 3,00% 287 219 0 24-10-12Syndikatlån NOK NIBOR + 3,00 % 58 038 0 24-10-12Banklån Handelsbanken NIBOR + 4,2 % 5 384 6 109 01-10-20Banklån DnBNor og Handelsbanken, Kina USD LIBOR + 3,00% 51 899 0 06-07-12Ubetalte renter 2 911 0Sum 490 291 18 209*Kassakreditt i Scana Offshore Vestby har en margin på 7,94%.Syndikatlån SEKKonsernet ble i 2012 refinansierte med nytt 3-årig syndiatlån påMSEK 348 og en rullerende trekkfasilitet på totalt MNOK 280 fordeltpå en kassakreditt pålydende MNOK 130 og en bankgarantifasilitet påMNOK 150. Syndikatlån på MSEK 348 har en halvårlig avdragsprofilfra januar 2013. Lånet er sikret med førsteprioritets pant i konsernetsaktiva.Ved utgangen av 2012 var konsernet i brudd med opprinneligelånevilkår knyttet til leverage ratio og egenkapitalandel og hadde påbalansedagen godkjent waiver for leverage ratio og egenkapitalandel.Konsernet tilfredsstilte pr. 31.12 waiver krav til egenkapitalandel med27,5 %. Videre er det et krav i waiver fra syndikatet at konsernetstyrker egenkapitalen gjennom en emisjon i løpet av første halvår 2013(ref. Note 27 Hendelser etter balansedagen), noe som er bakgrunnenfor at syndikatlån er klassifisert som kortsiktig pr. 31.12.12. I godkjentwaiver er det gitt fritak angående leverage ratio som er erstattet medlånevilkår knyttet til EBITDA i 2013. Konsernet har i lånevilkåret krav tilEBITDA i første kvartal 2013 -10 og for første halvår 0.Banklån HandelsbankenHoveddelen av lånet er knyttet til Scana Offshore Vestby og sikret medpant i Scana Offshore Vestbys varelager og fordringer. Avdrag betalesfire ganger i året med TNOK 167 pr. termin. En mindre del av lånet erknyttet mot Scana Machining AB og sikret med pant i Scana Machining.Syndikatlån USDSyndikatlån på USD 8.666.667 er etablert som erstatning for tidligerelån fra DNB og Handelsbanken til Scana’s virksomhet i Kina. Lånethar forfall pr. 30.6.2013. Det foreligger ikke eget lånevilkår til dettesyndikatlånet, men følger samme lånevilkår som Syndikatlån SEK, ref.ovenfor. Se også note 27.FactoringKonsernet har ingen motregningsrett på factoring da kriteriene forfraregning ikke er oppfylt. Som en følge av dette, bokføres factoringbrutto i balansen.Note 18. Annen kortsiktig gjeld2012 2011Garantiavsetning 12 403 16 850Skyldig lønn, feriepenger, mva. o.l. 130 492 117 257Påløpte ikke fakturerte kostnader 53 555 68 913Restruktureringskostnader 1 747 225Avsatte kommisjonskostnader 3 087 3 861Gjeld til Nordic Developement Fund - 3 483Royalty 3 019 2 969Annen kortsiktig gjeld 30 336 18 402Sum 234 639 231 960AnsvarssakScana Volda AS ble stevnet i Frankrike etter svikt i et gir i 2010. Saksøker er fartøyeiers forsikringsgiver, som mener at Scana Voldas valg avkomponenter til giret har forårsaket at giret brøt sammen. Det samlede kravet utgjør MNOK 45 for skadeerstatning og økonomiske følgerskade.Scana Volda mener at den opprinnelige leveransen ble gjort i henhold til bestillers spesifikasjoner, og at andre forhold har forårsaket skaden.