Regnskap 2011 - Lardal kommune
Regnskap 2011 - Lardal kommune
Regnskap 2011 - Lardal kommune
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>Årsregnskap <strong>2011</strong>30/3-2012
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>InnholdsfortegnelseINNLEDNING 31 Hovedoversikter 41.1 Driftsregnskap 41.2 Investeringsregnskap 51.3 Anskaffelse og anvendelse av midler 61.4 Balansen 71.5 <strong>Regnskap</strong>sskjema 1A – drift 81.6 <strong>Regnskap</strong>sskjema 1B Fordelt til drift (fra regnskapsskjema 1A) 91.7 <strong>Regnskap</strong>sskjema 2A – investeringsregnskap 101.8 <strong>Regnskap</strong>sskjema 2B - investeringsregnskap detaljert 11ÅRSBERETNING 14NOTER 301 <strong>Regnskap</strong>sprinsipper 312 Organisering av <strong>kommune</strong>ns virksomhet 323 Endring i arbeidskapital 334 Pensjonskostnad <strong>2011</strong> 355 Avdrag på gjeld 366 Garantier gitt av <strong>kommune</strong>n 367 Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunalt samarbeid 378 Aksjer og andeler i varig eie 379 Avsetninger og bruk av avsetninger 3810 Kapitalkonto 4011 Spesifikasjon av vesentlige poster i driftsregnskapet 4112 Markedsbaserte finansielle omløpsmidler 4213 Gjeldsforpliktelser – type gjeld og fordeling mellom långivere 4314 Spesifikasjon over regnskapsmessig mindreforbruk 4315 Selvkosttjenester 4416 Årsverk 4617 Utlån 46VEDLEGG 47Vedleggnr1 <strong>Regnskap</strong> pr RE-enhet og tjeneste 482 Investeringsregnskap fordelt etter prosjekt 893 Balansen 934 Investeringsprosjekt <strong>2011</strong> medregnet tidligere år 100Side2
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>InnledningÅrsresultatet for <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> legges frem som 2 separate dokumenter, Årsregnskapetm/årsberetning og årsmelding.Dette dokumentet viser <strong>kommune</strong>ns årsregnskap m/årsberetning. Dokumentet innledermed hovedoversikter og <strong>kommune</strong>ns regnskap etterfulgt av årsberetning og noter. Til slutt idokumentet vises <strong>kommune</strong>ns drift, investering og balanseregnskap.Årsregnskap m/årsberetning behandles i kontrollutvalget den 26. april 2012Årsregnskap m/årsberetning og årsmelding legges frem til politisk behandling i de ulikeutvalgene i mai og for behandling i Formannskapet 8. mai. Endelig vedtak i Kommunestyret15.mai 2012.Svarstad, 30/3-2012Mette HvålKonst. RådmannStein RismyhrØkonomisjef3
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>HOVEDOVERSIKTER1.1 DriftsregnskapDriftsinntekter<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg.budsjett <strong>2011</strong> Oppr.budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Brukerbetalinger -7 175 923,48 -7 345 000,00 -7 495 000,00 -7 681 178,30Andre salgs- og leieinntekter -13 037 799,54 -12 973 000,00 -12 973 000,00 -13 221 813,49Overføringer med krav til motytelser -13 711 173,02 -6 749 000,00 -10 008 000,00 -20 867 733,32Rammetilskudd fra staten -70 389 302,00 -68 113 000,00 -67 923 000,00 -49 552 405,00Andre statlige overføringer -2 817 260,00 -2 991 000,00 -2 991 000,00 -5 475 572,00Andre overføringer -63 617,00 -70 000,00 -70 000,00 -131 601,00Skatt på inntekt og formue -43 145 671,78 -44 868 000,00 -44 109 000,00 -49 406 940,87Sum driftsinntekter -150 340 746,82 -143 109 000,00 -145 569 000,00 -146 337 243,98DriftsutgifterLønnsutgifter 73 586 805,50 69 960 000,00 69 450 000,00 72 109 977,53Sosiale utgifter 21 700 043,37 20 218 000,00 20 243 000,00 18 247 627,37Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal t 19 041 157,25 20 050 000,00 21 143 000,00 20 266 079,04Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenestep 24 767 755,79 22 790 000,00 21 511 000,00 20 589 974,62Overføringer 10 124 765,58 6 921 000,00 7 673 000,00 12 765 746,60Avskrivninger 6 935 435,69 6 935 000,00 0,00 6 321 885,06Sum driftsutgifter 156 155 963,18 146 874 000,00 140 020 000,00 150 301 290,22Brutto driftsresultat 5 815 216,36 3 765 000,00 -5 549 000,00 3 964 046,24FinansinntekterRenteinntekter, utbytte og eieruttak -5 766 144,18 -1 884 000,00 -4 184 000,00 -7 413 764,16Mottatte avdrag på lån 0,00 0,00 0,00 -15 890,64Sum eksterne finansinntekter -5 766 144,18 -1 884 000,00 -4 184 000,00 -7 429 654,80FinansutgifterRenteutgifter, provisjon og andre finansutgifter 5 029 329,37 3 000 000,00 3 614 000,00 4 440 218,57Avdragsutgifter 2 302 692,16 2 614 000,00 3 010 000,00 3 349 122,00Utlån 0,00 0,00 0,00 15 890,64Sum eksterne finansutgifter 7 332 021,53 5 614 000,00 6 624 000,00 7 805 231,21Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 1 565 877,35 3 730 000,00 2 440 000,00 375 576,41Motpost avskrivninger -6 935 435,69 -6 935 000,00 0,00 -6 321 885,06Netto driftsresultat 445 658,02 560 000,00 -3 109 000,00 -1 982 262,41Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindre forb -246 288,56 -246 000,00 0,00 0,00Bruk av disposisjonsfond -1 744 479,72 -2 798 000,00 -954 000,00 -700 000,00Bruk av bundne fond -485 624,55 0,00 0,00 -672 077,81Sum bruk av avsetninger -2 476 392,83 -3 044 000,00 -954 000,00 -1 372 077,81Overført til investeringsregnskapet 905 081,12 858 000,00 2 683 000,00 293 000,00Avsetninger disposisjonsfond 246 288,56 1 626 000,00 1 380 000,00 2 459 000,00Avsetninger til bundne ford 879 365,13 0,00 0,00 356 051,66Sum avsetninger 2 030 734,81 2 484 000,00 4 063 000,00 3 108 051,66<strong>Regnskap</strong>smessig merforbruk/mindreforbruk 0,00 0,00 0,00 -246 288,564
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>1.2 Investeringsregnskap<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg.budsjett <strong>2011</strong> Oppr.budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010InntekterSalg av driftsmidler og fast eiendom -569 172,00 0,00 -1 000 000,00 -390 277,00Andre salgsinntekter -0,09 0,00 0,00 -7 367 725,60Overføringer med krav til motytelse -2 344 280,00 0,00 0,00 -432 000,00Sum inntekter -2 913 452,09 0,00 -1 000 000,00 -8 190 002,60UtgifterLønnsutgifter 449 415,61 0,00 0,00 357 116,66Sosiale utgifter 116 090,62 0,00 0,00 77 427,34Varer og tjenester i kommunal egenproduksjon 24 043 581,45 32 837 000,00 26 337 000,00 10 841 534,06Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 415 998,00 0,00 0,00 45 201,46Overføringer 2 262 702,80 3 334 000,00 5 459 000,00 133 605,78Sum utgifter 27 287 788,48 36 171 000,00 31 796 000,00 11 454 885,30FinansieringstransaksjonerAvdragsutgifter 3 967 325,00 1 153 000,00 1 153 000,00 2 144 985,38Utlån 1 867 813,00 3 000 000,00 3 000 000,00 2 690 500,00Kjøp av aksjer og andeler 270 454,00 260 000,00 0,00 263 155,00Avsatt til ubundne investeringsfond 298 649,29 50 000,00 0,00 10 487 066,21Sum finansieringstransaksjoner 6 404 241,29 4 463 000,00 4 153 000,00 15 585 706,59Finansieringsbehov 30 778 577,68 40 634 000,00 34 949 000,00 18 850 589,29FinansieringBruk av lån -27 223 941,66 -34 813 000,00 -28 613 000,00 -5 610 586,88Mottatte avdrag på utlån -776 360,57 -153 000,00 -153 000,00 -230 414,62Bruk av tidligere års udisponert mindreforbruk -50 051,29 -50 000,00 0,00 -10 487 066,21Overføringer fra driftsregnskapet -905 081,12 -858 000,00 -2 683 000,00 -293 000,00Bruk av disposisjonsfond -1 685 000,00 -3 760 000,00 -3 500 000,00 -110 616,46Bruk av ubundne investeringsfond -1 025 748,00 -1 000 000,00 0,00 -2 168 956,41Sum finansiering -31 666 182,64 -40 634 000,00 -34 949 000,00 -18 900 640,58Udekket/udisponert -887 604,96 0,00 0,00 -50 051,295
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>1.3 Anskaffelse og anvendelse av midler<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg.budsjett <strong>2011</strong> Oppr.budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Anskaffelse av midlerInntekter driftsdel (kontoklasse 1) -150 340 746,82 -143 109 000,00 -145 569 000,00 -146 337 243,98Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) -2 913 452,09 0,00 -1 000 000,00 -8 190 002,60Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner -33 766 446,41 -36 850 000,00 -32 950 000,00 -13 270 656,30Sum anskaffelse av midler -187 020 645,32 -179 959 000,00 -179 519 000,00 -167 797 902,88Anvendelse av midlerUtgifter driftsdel (kontoklasse 1) 149 220 527,49 139 675 000,00 138 472 000,00 143 979 405,16Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 27 287 788,48 36 171 000,00 31 796 000,00 11 454 885,30Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 13 437 613,53 10 027 000,00 10 777 000,00 12 903 871,59Sum anvendelse av midler 189 945 929,50 185 873 000,00 181 045 000,00 168 338 162,05Anskafelse - anvendelse av midler 2 925 284,18 5 914 000,00 1 526 000,00 540 259,17Endring i ubrukte lånemidler 12 912 058,34 0,00 0,00 2 610 586,88Endring i arbeidskapital 9 986 774,16 5 914 000,00 1 526 000,00 -3 150 846,05Avsetninger og bruk av avsetningerAvsetninger 2 311 907,94 1 676 000,00 1 380 000,00 13 598 457,72Bruk av avsetninger -5 237 192,12 -7 854 000,00 -4 454 000,00 -14 138 716,89Netto avsetninger -2 925 284,18 -6 178 000,00 -3 074 000,00 -540 259,176
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>1.4 Balansen<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-2010(A) ANNLEGGSMIDLER Kap. 2.2 304 291 771,98 273 314 904,93 30 976 867,05Faste eiendommer og anlegg 160 751 650,86 142 138 135,99 18 613 514,87Utstyr, maskiner og transportmidler 2 175 458,29 2 227 461,54 -52 003,25Utlån 5 983 549,83 5 072 097,40 911 452,43Aksjer og andeler 3 321 985,00 3 051 531,00 270 454,00Pensjonsmidler 132 059 128,00 120 825 679,00 11 233 449,00(B) OMLØPSMIDLER Kap. 2.1 133 361 823,64 116 102 687,89 17 259 135,75Kortsiktige fordringer 10 176 198,29 16 381 019,31 -6 204 821,02Premieavvik 35 903,00 1 925 421,00 -1 889 518,00Aksjer og andeler 9 335 679,67 9 530 033,74 -194 354,07Obligasjoner 54 115 843,44 66 407 025,10 -12 291 181,66Kasse, bankinnskudd 59 698 199,24 21 859 188,74 37 839 010,50SUM EIENDELER (A + B) 437 653 595,62 389 417 592,82 48 236 002,80(C) EGENKAPITAL Kap. 2.5 -134 623 145,26 -142 943 142,90 8 319 997,64Disposisjonsfond -31 471 991,77 -34 655 182,93 3 183 191,16Bundne driftsfond -2 783 677,87 -2 389 937,29 -393 740,58Ubundne investeringsfond -48 716 755,04 -49 443 853,75 727 098,71Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 134 258,00 134 258,00 0,00Endring i regnskapsprisnsipp som påvirker AK (investering) 61 689,13 61 689,13 0,00<strong>Regnskap</strong>smessig mindreforbruk -887 604,96 -296 339,85 -591 265,11Kapitalkonto -50 959 062,75 -56 353 776,21 5 394 713,46(D) GJELD -303 030 450,36 -246 474 449,92 -56 556 000,44Langsiktig gjeld Kap. 2.4 -269 051 413,46 -219 767 774,62 -49 283 638,84Pensjonsforpliktelser -173 440 605,00 -158 022 949,00 -15 417 656,00Andre lån -95 610 808,46 -61 744 825,62 -33 865 982,84Kortsiktig gjeld Kap. 2.3 -33 979 036,90 -26 706 675,30 -7 272 361,60Annen kortsiktig gjeld -33 979 036,90 -26 706 675,30 -7 272 361,600,00SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C+D) -437 653 595,62 -389 417 592,82 -48 236 002,80(E) MEMORIAKONTI 0,00 0,00 0,00Ubrukte lånemidler 15 718 251,55 2 806 193,21 12 912 058,34Motkonto for memoriakontiene -15 718 251,55 -2 806 193,21 -12 912 058,34SUM MEMORIAKONTI 0,00 0,00 0,00BALANSENS NETTOSUM (A+B+C+D+E) 0,00 0,00 0,007
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>1.5 <strong>Regnskap</strong>sskjema 1A – drift<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg.budsjett <strong>2011</strong> Oppr.budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Skatt på inntekt og formue 1) -43 145 671,78 -44 868 000,00 -44 109 000,00 -49 406 940,87Ordinært rammetilskudd 1) -70 389 302,00 -68 113 000,00 -67 923 000,00 -49 552 405,00Andre generelle statstilskudd 3) -1 428 260,00 -1 441 000,00 -1 441 000,00 -1 404 018,00Sum frie disponible inntekter -114 963 233,78 -114 422 000,00 -113 473 000,00 -100 363 363,87Renteinntekter og utbytte 4) -5 725 689,03 -1 884 000,00 -4 184 000,00 -7 388 909,05Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 5 029 329,37 3 000 000,00 3 614 000,00 4 440 218,57Avdrag på lån 2 302 692,16 2 614 000,00 3 010 000,00 3 349 122,00Netto finansinntekter/-utgifter 1 606 332,50 3 730 000,00 2 440 000,00 400 431,52Til ubundne avsetninger 246 288,56 1 626 000,00 1 380 000,00 2 459 000,00Til bundne avsetninger 5) 68 646,13 0,00 0,00 50 591,66Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbr -246 288,56 -246 000,00 0,00 0,00Bruk av ubundne avsetninger -1 446 018,98 -954 000,00 -954 000,00 -700 000,00Netto avsetninger -1 377 372,85 426 000,00 426 000,00 1 809 591,66Overført investeringsbudsjettet 905 081,12 858 000,00 2 683 000,00 293 000,00Til fordeling drift -113 829 193,01 -109 408 000,00 -107 924 000,00 -97 860 340,69Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 113 829 193,01 109 408 000,00 107 924 000,00 97 614 052,13Merforbruk/mindreforbruk = 0 0,00 0,00 0,00 -246 288,561) Skatt på inntekt og formue:Skatt på inntekt og formue ble kr 1.722.328,22 lavere enn budsjett, dvs. -3,83%.Skatteinngangen i <strong>Lardal</strong> ble en reduksjon på -13,1% i forhold til 2010. Skatteinngangen for landet<strong>2011</strong> hadde en økning på 4,1 % i forhold til 2010.2) RammetilskuddRammetilskuddet ble høyere enn budsjett med kr 2.276.302,-, dvs. +3,34 %.3) Generelle statstilskudd:Tilskuddene ble redusert med kr 12.740,-, som er grunnet i litt lavere rentekompensasjon ennberegnet. Rentekompensasjonen er utbetalt med grunnlag i en litt lavere rente enn forutsatt ibudsjettet.4) Renteinntekter/-utgifter og utbytte:Samlet merinntekt i forhold til budsjett er på 2,948 mill kr. Endringen må sees i sammenheng medgod utvikling i finansmarkedene hva gjelder lånerente samt budsjettjustering (reduksjon) avforventet avkastning på Elverksfondet.5) Bundne avsetninger og bruk av slike avsetninger:Renter tillagt fond i <strong>2011</strong> 68.646,138
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>1.6 <strong>Regnskap</strong>sskjema 1B Fordelt til drift(fra regnskapsskjema 1 A)Re-enhet <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg.budsjett <strong>2011</strong> Oppr.budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 201010 Staben 22 314 072,33 21 342 000,00 23 258 000,00 20 041 441,1015 NAV-kontor 3 968 442,54 4 114 000,00 4 207 000,00 4 242 816,7020 Svarstad barnehage 4 666 373,99 4 774 000,00 4 723 000,00 457 579,2021 Styrvoll Barnehage 5 192 684,88 5 261 000,00 5 073 000,00 1 177 856,9322 Barneskolen 19 537 809,31 19 754 000,00 18 966 000,00 17 763 084,6423 Ungdomskolen 9 520 230,16 8 916 000,00 8 936 000,00 8 504 038,8140 Ringveien 24 526 373,78 24 146 000,00 22 120 000,00 22 831 457,0445 Sykehjemmet 17 380 150,32 17 212 000,00 16 475 000,00 17 552 240,7370 <strong>Lardal</strong> kommunale eiendom 7 293 070,51 6 933 000,00 6 783 000,00 7 043 182,2590 Reserverte bevilgninger -677 558,81 -3 044 000,00 -2 617 000,00 -1 999 645,2795 Skatt, ramme og finans 107 544,00 0,00 0,00 0,00Sum fordelt inkl interne finansieringstransaksjoner 113 829 193,01 109 408 000,00 107 924 000,00 97 614 052,139
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>1.7 <strong>Regnskap</strong>sskjema 2A – investeringsregnskapTekst <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg.budsjett <strong>2011</strong> Oppr.budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010UtgifterInvesteringer i anleggsmidler 27 287 788,48 36 171 000,00 31 796 000,00 11 454 885,30Utlån og forskutteringer 2 138 267,00 3 260 000,00 3 000 000,00 2 953 655,00Avdrag på lån 3 967 325,00 1 153 000,00 1 153 000,00 2 144 985,38Avsetninger 298 649,29 50 000,00 0,00 10 487 066,21Årets finansieringsbehov 33 692 029,77 40 634 000,00 35 949 000,00 27 040 591,89Fnansiert slik:Bruk av lånemidler -27 223 941,66 -34 813 000,00 -28 613 000,00 -5 610 586,88Inntekter fra salg av anleggsmidler -569 172,00 0,00 -1 000 000,00 -390 277,00Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -3 120 640,57 -153 000,00 -153 000,00 -662 414,62Andre inntekter -0,09 0,00 0,00 -7 367 725,60Sum ekstern finansiering -30 913 754,32 -34 966 000,00 -29 766 000,00 -14 031 004,10Overført fra driftsregnskapet -905 081,12 -858 000,00 -2 683 000,00 -293 000,00Avsetninger -2 760 799,29 -4 810 000,00 -3 500 000,00 -12 766 639,08Sum finansiering -34 579 634,73 -40 634 000,00 -35 949 000,00 -27 090 643,18Udekket/udisponert = 0 -887 604,96 0,00 0,00 -50 051,2910
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>1.8 <strong>Regnskap</strong>sskjema 2B – investeringsregnskap detaljertKonto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg budsjett Oppr budsjett Avvik i kroner02001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 0,00 200 000,00 0,0004290 moms-investering 0,00 0,00 50 000,00 0,001010 Internett 0,00 0,00 250 000,00 0,0002000 Inventar/utstyr 100 129,00 0,00 0,00 -100 129,0004290 moms-investering 13 295,20 0,00 0,00 -13 295,201013 Adressering - Veiskilt 113 424,20 0,00 0,00 -113 424,2003500 Til andre <strong>kommune</strong>r 415 998,00 0,00 0,00 -415 998,001033 Oppgradering teknisk plattform Agresso 415 998,00 0,00 0,00 -415 998,0002001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 0,00 80 000,00 0,0004290 moms-investering 0,00 0,00 20 000,00 0,001037 Visma bhg/skoleløsning (dataprog) 0,00 0,00 100 000,00 0,0002001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 0,00 80 000,00 0,0004290 moms-investering 0,00 0,00 20 000,00 0,001038 Dataprog tegning/ing 0,00 0,00 100 000,00 0,0001400 Annonse, reklame, informasjon 2 654,40 0,00 0,00 -2 654,4002700 Konsulenttjenester 38 200,00 0,00 0,00 -38 200,0004290 moms-investering 10 213,60 0,00 0,00 -10 213,601050 Sentrumsplan 51 068,00 0,00 0,00 -51 068,0001400 Annonse, reklame, informasjon 0,00 0,00 0,00 0,0002700 Konsulenttjenester 0,00 0,00 0,00 0,0004290 moms-investering 0,00 0,00 0,00 0,001051 Kommuneplan arealdel - Driftsbudsjett 2010 0,00 0,00 0,00 0,0002700 Konsulenttjenester 174 849,00 157 000,00 157 000,00 -17 849,0004290 moms-investering 0,00 39 000,00 39 000,00 39 000,001060 GeoVekst (kartdata, skogbrukskartlegging) 174 849,00 196 000,00 196 000,00 21 151,0000400 Overtid 69 804,91 0,00 0,00 -69 804,9100990 Arbeidsgiveravgift 8 390,04 0,00 0,00 -8 390,0401150 Matvarer til møter m.m. 2 476,60 0,00 0,00 -2 476,6001600 Skyss 13 286,00 0,00 0,00 -13 286,0001702 Transport ref.berettiget 620,00 0,00 0,00 -620,0002000 Inventar/utstyr 170 953,60 0,00 0,00 -170 953,6002500 Nybygg 65,60 11 120 000,00 18 400 000,00 11 119 934,4002501 Prosjektering byggeledelse 146 418,70 0,00 0,00 -146 418,7002503 Grunn og betongarbieder 248 124,80 0,00 0,00 -248 124,8002511 Rigg og drift 1 104 309,46 0,00 0,00 -1 104 309,4602512 Grunnarbeider 303 000,00 0,00 0,00 -303 000,0002513 Betongarbeider 875 250,40 0,00 0,00 -875 250,4002514 Mur- og pussarbeider 400,00 0,00 0,00 -400,0002515 Stål- og metallarbeider 363 000,00 0,00 0,00 -363 000,0002516 Snekker- og tømmerarbeider 3 547 148,15 0,00 0,00 -3 547 148,1502517 Blikkenslagerarbeid 493 500,00 0,00 0,00 -493 500,0002518 Betongarb. ventilhus 95 301,06 0,00 0,00 -95 301,0602523 Malerarbeid 53 408,80 0,00 0,00 -53 408,8002524 Sanitær-rørlegger 129 520,29 0,00 0,00 -129 520,2902526 Ventilasjon 957 851,20 0,00 0,00 -957 851,2002530 Elektro 67 966,64 0,00 0,00 -67 966,6402535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 21 857,00 0,00 0,00 -21 857,0002700 Konsulenttjenester 99 097,80 0,00 0,00 -99 097,8004290 moms-investering 2 167 887,13 2 780 000,00 4 600 000,00 612 112,872000 Utbygging skolelokaler,samf.avd.gymsal 10 939 638,18 13 900 000,00 23 000 000,00 2 960 361,8200400 Overtid 9 460,22 0,00 0,00 -9 460,2211
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg budsjett Oppr budsjett Avvik i kroner00990 Arbeidsgiveravgift 1 333,89 0,00 0,00 -1 333,8902500 Nybygg 0,00 40 000,00 200 000,00 40 000,0004290 moms-investering 0,00 10 000,00 50 000,00 10 000,002001 Ny Barnehage Svarstad 10 794,11 50 000,00 250 000,00 39 205,8900400 Overtid 1 261,37 0,00 0,00 -1 261,3700990 Arbeidsgiveravgift 177,86 0,00 0,00 -177,8602530 Elektro 78 102,50 400 000,00 0,00 321 897,5004290 moms-investering 19 525,63 100 000,00 0,00 80 474,374002 Utskifting ovner kirker 99 067,36 500 000,00 0,00 400 932,6400400 Overtid 3 994,32 0,00 0,00 -3 994,3200990 Arbeidsgiveravgift 563,21 0,00 0,00 -563,2102502 Veier og landskapstilpasning 74 687,50 500 000,00 1 600 000,00 425 312,5002525 Utvendig rør og rørdeler 103 601,70 0,00 0,00 -103 601,7004290 moms-investering 44 572,30 125 000,00 400 000,00 80 427,704003 Kirkegårdsutvidelse 227 419,03 625 000,00 2 000 000,00 397 580,9702800 Grunnerverv 1 443 630,00 3 500 000,00 3 500 000,00 2 056 370,005310 Næringstomter salg 1 443 630,00 3 500 000,00 3 500 000,00 2 056 370,0002525 Utvendig rør og rørdeler 272 243,50 300 000,00 1 000 000,00 27 756,5004290 moms-investering 0,00 0,00 0,00 0,006001 Vannledning Styrvoll-Breidablikk-Hannevold 272 243,50 300 000,00 1 000 000,00 27 756,5000100 Fast lønn 92 759,89 0,00 0,00 -92 759,8900900 Pensjonsinnskudd KLP 18 802,18 0,00 0,00 -18 802,1800990 Arbeidsgiveravgift 15 730,25 0,00 0,00 -15 730,2501150 Matvarer til møter m.m. 2 703,46 0,00 0,00 -2 703,4601400 Annonse, reklame, informasjon 5 309,20 0,00 0,00 -5 309,2002300 Vedlikehold byggtj., nybygg 589 692,20 0,00 0,00 -589 692,2002501 Prosjektering byggeledelse 1 071,20 0,00 0,00 -1 071,2002502 Veier og landskapstilpasning 101 128,50 0,00 0,00 -101 128,5002511 Rigg og drift 263 850,00 0,00 0,00 -263 850,0002525 Utvendig rør og rørdeler 8 473 106,40 15 700 000,00 0,00 7 226 893,6002530 Elektro 91 634,19 0,00 0,00 -91 634,1902535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 287 935,59 0,00 0,00 -287 935,5902700 Konsulenttjenester 826 671,80 0,00 0,00 -826 671,8004290 moms-investering 0,00 0,00 0,00 0,006002 Vannledning Naugfoss - Svarstad 10 770 394,86 15 700 000,00 0,00 4 929 605,1400200 Vikar 0,01 0,00 0,00 -0,0100990 Arbeidsgiveravgift 0,01 0,00 0,00 -0,0102530 Elektro 0,00 0,00 0,00 0,0002700 Konsulenttjenester 0,00 0,00 0,00 0,006070 Krise-Vann 0,02 0,00 0,00 -0,0200100 Fast lønn 230 987,24 0,00 0,00 -230 987,2400400 Overtid 21 996,10 0,00 0,00 -21 996,1000900 Pensjonsinnskudd KLP 30 285,19 0,00 0,00 -30 285,1900990 Arbeidsgiveravgift 40 807,99 0,00 0,00 -40 807,9901600 Skyss 5 865,55 0,00 0,00 -5 865,5501702 Transport ref.berettiget 1 048,00 0,00 0,00 -1 048,0002501 Prosjektering byggeledelse 156 297,20 0,00 0,00 -156 297,2002502 Veier og landskapstilpasning 13 950,00 0,00 0,00 -13 950,0002511 Rigg og drift 110 244,38 0,00 0,00 -110 244,3802515 Stål- og metallarbeider 18 287,00 0,00 0,00 -18 287,0002517 Blikkenslagerarbeid 2 918,00 0,00 0,00 -2 918,0002518 Betongarb. ventilhus 9 820,00 0,00 0,00 -9 820,0002523 Malerarbeid 217 212,00 0,00 0,00 -217 212,0012
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Reg budsjett Oppr budsjett Avvik i kroner02525 Utvendig rør og rørdeler 222 603,70 0,00 0,00 -222 603,7002530 Elektro 13 552,00 0,00 0,00 -13 552,0002535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 193 157,20 0,00 0,00 -193 157,2002700 Konsulenttjenester 63 062,40 0,00 0,00 -63 062,406120 Vann Hvarnes - Steinsholt 1 352 093,95 0,00 0,00 -1 352 093,9502000 Inventar/utstyr 1 157 740,28 1 120 000,00 1 120 000,00 -37 740,2802700 Konsulenttjenester 210 208,30 0,00 0,00 -210 208,3004290 moms-investering 0,00 280 000,00 280 000,00 280 000,007000 Ny renovasjonsordn Beholdere/miljøstasjon 1 367 948,58 1 400 000,00 1 400 000,00 32 051,4202700 Konsulenttjenester 42 010,75 0,00 0,00 -42 010,7504290 moms-investering 7 208,94 0,00 0,00 -7 208,947201 Reguleringsplan gang/sykkelvei Solbergåsen 49 219,69 0,00 0,00 -49 219,69Sum anskaffelse av anleggsmidler 27 287 788,48 36 171 000,00 31 796 000,00 8 883 211,52Øvrige investeringsutgifter ikke anleggsmidler05100 Avdragsutgifter 1 000 000,00 1 000 000,00 1 153 000,00 0,0005102 Avdragsutg. ekstraordinære 2 344 280,00 0,00 0,00 -2 344 280,0005290 Kjøp aksjer/andeler 9 702,00 0,00 0,00 -9 702,0005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 50 051,29 50 000,00 0,00 -51,293 404 033,29 1 050 000,00 1 153 000,00 -2 354 033,2905290 Kjøp aksjer/andeler 260 752,00 260 000,00 0,00 -752,001015 Egenkapitalinnskudd KLP 260 752,00 260 000,00 0,00 -752,0005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 248 598,00 0,00 0,00 -248 598,005310 Næringstomter salg 248 598,00 0,00 0,00 -248 598,0005100 Avdragsutgifter 310 757,00 153 000,00 0,00 -157 757,0005102 Avdragsutg. ekstraordinære 312 288,00 0,00 0,00 -312 288,0005200 Utlån 1 867 813,00 3 000 000,00 3 000 000,00 1 132 187,009500 Startlån 2 490 858,00 3 153 000,00 3 000 000,00 662 142,006 404 241,29 4 463 000,00 4 153 000,00 -1 941 241,29Årets finansieringsbehov : 33 692 029,77 40 634 000,00 35 949 000,00 6 941 970,23Finansiering06400 Avgistspliktig salg -0,09 0,00 0,00 0,0906700 Salg fast eiendom -569 172,00 0,00 -1 000 000,00 569 172,0007700 Tilskudd fra andre -2 344 280,00 0,00 0,00 2 344 280,0009100 Bruk av lån -27 223 941,66 -34 813 000,00 -28 613 000,00 -7 589 058,3409200 Mottatte avdrag på utlån -776 360,57 -153 000,00 -153 000,00 623 360,57Sum ekstern finansiering -30 913 754,32 -34 966 000,00 -29 766 000,00 -4 052 245,6809300 Disponering av tidl års overskudd -50 051,29 -50 000,00 0,00 51,2909400 Bruk disp fond -1 685 000,00 -3 760 000,00 -3 500 000,00 -2 075 000,0009480 Bruk ubundne kapitalfond -1 025 748,00 -1 000 000,00 0,00 25 748,0009700 Overføring fra driftsregnskapet -905 081,12 -858 000,00 -2 683 000,00 47 081,12Sum intern finansiering -3 665 880,41 -5 668 000,00 -6 183 000,00 -2 002 119,59Avvik -887 604,96 0,00 0,00 887 604,9613
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>2. Årsberetning2.1 InnledningPliktig informasjon ihht. Kommunelovens § 48 pkt. 1 som skal gi opplysninger om forholdsom er viktig for å bedømme <strong>kommune</strong>ns økonomiske stilling, resultat av virksomheten, somikke fremgår av årsregnskapet, samt om andre forhold av vesentlig betydning for <strong>kommune</strong>ner angitt rådmannens forslag til årsmelding.I dette dokumentet så er utfyllende informasjon samlet i dette kapittelet, evt. medhenvisning herfra til andre kapitler i dokumentet. <strong>Regnskap</strong>sprinsippene er nærmerebeskrevet i regnskapsnote nr. 1.<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> har et driftsresultat for <strong>2011</strong> på 0,- som forutsatt i 3 kvartalsrapport..Resultatet er allikevel noe forverret i forhold til hva som er rapportert i forbindelse med 3.kvartalsrapport. Dette har sammenheng med at kvartalsrapporten forutsatte at allefondsavsetninger skulle gjennomføres. I kvartalsrapporten var det forutsatt bruk avdisposisjonsfond med inntil 1,844 mill. kr for å oppnå balanse. Faktisk bruk av fond til detteformålet ble 0,79 mill. kr., men budsjettert avsetninger til opprettholdelse av Elverksfondetog vedlikehold membran Roso vannverk til sammen 1,380 mill. kr er ikke gjennomført pgamanglende finansiering. Dvs. det er gjennomført strykninger.Kommentar til vesentlige endringer ifht. 3 kvartalsrapport for de ulike områder:Skatt/ramme og finans: Endringene i frie inntekter, lavere renter og høyere aktivitet ifinansmarkedet, samt effekt av har gitt merinntekter utover det budsjetterte på 2,5 mill. krReduserte avsetninger til fond 1,38 mill. kr. Samlet endring 3,88 mill. kr.Resultatet for enhetene i <strong>2011</strong> viser et samlet merforbruk 1,95 mill kr. dårligere ennprognose i 3. kvartalsrapport. Enkelte enheter har store utfordringer. Beskrivelse av de ulikeårsaksforhold følger i årsmeldingen. Behovet for kommunale tjenester og drift legger stortpress på enhetenes økonomiske rammer.Prognosen for premieavvik for <strong>2011</strong> (besparelse 0,6 mill. kr) ble ikke så positivt som anslåttog budsjettjustert, og det ble en merutgift på 0,4. mill kr. Dvs. kun besparelse på 0,2 mill. krifht. opprinnelig budsjett.Mva.kompensasjon var i prognosen innarbeidet med mindreinntekt på 3,3 mill. kr. som følgeav bl.a. forsinkelser i investeringsprosjektene. Faktisk mindreinntekt ble 3,7 mill. kr. dvsytterligere avvik på 0,39 mill. kr. ifht. regulert budsjett. Det er i regnskapet overført 40 % avmottatt mva.refusjon til investeringsregnskapet i tråd med forskrift.Driftsregnskapet ble gjort opp med et positivt netto driftsresultat på nærmere 0,446 mill kr,noe som var 0,1 mill kr bedre enn budsjettert.14
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Det framlagte regnskap innen drift viser et regnskapsmessig mindreforbruk på kr. 0.Investeringsregnskapet for <strong>2011</strong> ble det gjort opp med et udisponert resultat (overskudd) påkr. 887.604,96.3. DriftsresultatFor <strong>2011</strong> er det et negativt netto driftsresultat på 0,446 mill kr, noe som er 0,11 mill kr bedreenn revidert budsjett. Netto driftsresultat i % av sum driftsinntekter er -0,2 %, motbudsjettert -0,39 %. En anbefalt målsetning fra fylkesmannen er at man over tid oppnår etnetto driftsresultat på minimum 3 % av brutto driftsinntekter.Netto driftsresultat viser <strong>kommune</strong>ns økonomiske resultat av den ordinæredriftsvirksomheten når man tar hensyn til finansposter, men holder utenfor de pliktigeavsetningene. Det er et krav til balansen(jf. Kommuneloven) at driftsresultat skal væretilstrekkelig for dekke renter, avdrag og nødvendige avsetninger.Nivået på <strong>kommune</strong>ns gjeld påvirker (via renter og avdrag) <strong>kommune</strong>ns økonomiskehandlefrihet. Kommunens avskrivninger skal gjenspeile <strong>kommune</strong>ns avdrag og dermed ogsåkapitalslitet på <strong>kommune</strong>ns investeringer. I <strong>2011</strong> er det betalte mindre avdrag enn deberegnede avskrivningene (4,6 mill. kr). Det at avskrivningene er høyere enn betalte avdragbetyr at netto driftsresultat også er høyere enn det ville vært dersom avskrivningen skullehatt resultat effekt. I det dette forholdet også gjelder for tidligere år innebærer det at manavsetter for lite til formuesbevaring.Netto driftsresultat og regnskapsmessig resultat<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Rev.budsjett <strong>2011</strong> AvvikSum driftsinntekter -150 340 746,82 -143 109 000,00 7 231 746,82Sum driftsutgifter 156 155 963,18 146 874 000,00 -9 281 963,18Brutto driftsresultat 5 815 216,36 3 765 000,00 -2 050 216,36Sum eksterne finansinntekter -5 766 144,18 -1 884 000,00 3 882 144,18Sum eksterne finansutgifter 7 332 021,53 5 614 000,00 -1 718 021,53Motpost avskrivninger -6 935 435,69 -6 935 000,00 435,69Netto driftsresultat 445 658,02 560 000,00 114 341,98Sum bruk av avsetninger -2 476 392,83 -3 044 000,00 -567 607,17Sum avsetninger 2 030 734,81 2 484 000,00 453 265,19<strong>Regnskap</strong>smessig merforbruk/mindreforbruk 0,00 0,00 0,0015
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Netto driftsresultat i % av sum driftsinntekter ekskl. finansinntekter12,50 %10,00 %7,50 %5,00 %2,50 %0,00 %-2,50 %-5,00 %-7,50 %-10,00 %-12,50 %-15,00 %2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong>Netto i % av sum driftsinnterkterKorrigert for avskrivninger/avdragKorrigert for avskrivninger/avdrag viser hva netto driftsresultat ville ha vært dersom det varavskrivninger (kapitalslitet) som skulle påvirke netto driftsresultat og ikke avdrag.De største og viktigste årsakene til budsjettavvik i driftsregnskapet i <strong>2011</strong> er: Avkastning Elverksfond: 0,66 mill kr Renteinntekter bank: 0,08 mill. kr Renteinntekter utlån m.v. 0,1 mill kr Renteutgifter: 1 mill kr Avdragsutgifter: 0,3 mill kr Skatt/rammetilskudd: 0,5 mill kr Andre inntektsendringer ikke skatt, ramme finans 6,7mill kr. Herunder bl.a.- Refusjon syke-/fødselspenger: 2,9 mill.kr- Brukerbetalinger: -0,17 mill.kr- Overføringer og tilskudd, fra Staten: 1,255 mill. kr. (hvorav skole 0,3 mill kr,rus 0,55 mill. kr og bostøtte 0,25 mill. kr)- Overføringer fra andre: merinntekter mva.komp. drift 2,9 mill kr. refusjon fraprivate 0,85 mill. kr. (forskringsoppgj. 0,35, Enova 0,1 og Nav 0,26). Endrede driftsutgifter ekskl. finansutgifter -9,3 mill. kr. Herunder bl.a.- Lønnsutgifter: -5,1 mill. kr hvorav premieavvik og amortifisering tidl. årspremieavvik -0,4 mill kr.- Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm.tj.prod.: 1 mill kr.- Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm.tj.prod: -2 mill kr.- Overføringsutgifter: -3,1 mill kr.Merforbruk samlet for enhetene 1,95 mill. kr. Detaljer knyttet til enhetenes avvik er omtaltnærmere i <strong>kommune</strong>ns Årsmelding.16
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>3.1 Driftsinntekter og driftsutgifter (ekskl. finansinntekter/utgifter)(tall i hele tusen)<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 <strong>Regnskap</strong> 2009 <strong>Regnskap</strong> 2008 <strong>Regnskap</strong> 2007Sum driftsinntekter -150 341 -146 337 -139 727 -125 946 -116 041Sum driftsutgifter 156 156 150 301 139 933 126 259 117 930Endring i kostnadsstrukturen 2007-<strong>2011</strong>60,0 %50,0 %40,0 %30,0 %20,0 %10,0 %0,0 %Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp som inngår ikommunal prod.Kjøp somerstatter egenprod.OverføringerAvskrivninger<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> i % av driftsinntekter <strong>Regnskap</strong> 2010 i % av driftsinntekter <strong>Regnskap</strong> 2009 i % av driftsinntekter<strong>Regnskap</strong> 2008 i % av driftsinntekter<strong>Regnskap</strong> 2007 i % av driftsinntekterOversikten gir et innblikk i kostnadsstrukturen i <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>. Den viser størrelsen påkostnadskomponenten målt i forhold til driftsinntekter det enkelte år. Driftsinntektene øktemed 2,7 % fra 2010 til <strong>2011</strong>. Sum driftsutgifter økte med 3,9 %. Kommunens andel avlønnsutgiftene sett i forhold til sum driftsinntekter, er noe lavere i <strong>2011</strong> enn i de foregåendeår. Lønnsutgiftene målt som en andel av driftsinntektene er på 48,9 % i <strong>2011</strong> mot 49,3 % for2010. Innen sosiale avgifter er endringen i hovedsak for <strong>2011</strong> knyttet opp til øktpensjonsinnbetaling med bakgrunn i lønnsoppgjør 2010 og pensjonsforutsetninger frastaten.17
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Endring i inntektsstrukturen 2007-<strong>2011</strong>:50 %45 %40 %35 %30 %25 %20 %15 %10 %5 %0 %AndreoverføringerAndre statligeoverføringerRammetilskuddfra statenOverføringermed krav tilmotytelserAndre salgs- ogleieinntekterBrukerbetalinger<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 <strong>Regnskap</strong> 2009 <strong>Regnskap</strong> 2008 <strong>Regnskap</strong> 2007Oversikten gir innblikk i inntektsstrukturen i <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>. Den viser hvordandriftinntektene fordeler seg prosentvis på de ulike inntektspostene. Kommunens størsteinntektspost er skatt og rammetilskudd, samlet sto disse for 75,5 % av <strong>kommune</strong>nsdriftsinntekter i året som gikk. Til sammenligning var denne inntektsposten i 2010 og 2009samlet på hhv. 67,6 % og 66,9 %. Andelen (skatt og ramme = frie inntekter) er økt i forholdtil tidligere år.For øvrig er det rammetilskudd som har den største veksten i forhold til foregående år. Dettemå sees i sammenheng med reduksjon innen skatt og innen overføringer (nyfinansieringsordning barnehage).Endring inntekter i forhold til 2010 (tall i hele 1.000)24 00020 00016 00012 0008 0004 0000-4 000-8 000-12 000BrukerbetalingerAndre salgs- ogleieinntekterOverføringermed krav tilmotytelserRammetilskuddfra statenAndre statligeoverføringerAndreoverføringerSkatt på inntektog formueEndring 10-11 -505 -184 -7 157 20 837 -2 658 -68 -6 26118
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Endringer innen de ulike gruppene skyldes i hovedsak: Brukerbetalinger: oppholdsbetaling barnehage/SFO -0,59 mill. kr., opphold iinstitusjon 0,2 mill. kr. og pleie og omsorg i hjemmet -0,23 mill. kr. Andre salgs- og leieinntekter: husleie og diverse gebyrer flere tjenester Overføringer med krav til motytelser: i tilskudd fra staten -7,3 mill kr.,sykelønnsrefusjoner -1,4 mill. kr. Fylkes<strong>kommune</strong>n -0,8 mill kr og momsrefusjoninvestering +2,1 mill. kr. Andre statlige overføringer: barnehager -2,4 mill. kr., kvalifiseringsordning -0,27mill.kr. Endringer i rammetilskudd og skatteinntekter kommenteres nærmere nedenfor.4. Forhold av vesentlig betydning4.1 Frie inntekter<strong>Regnskap</strong><strong>2011</strong>Rev budsjett<strong>2011</strong>(tall i hele tusen)Avvik <strong>Regnskap</strong>2010Rammetilskudd fra staten kto 18000 -70 389 -68 113 2 276 -49 552Skatt på inntekt og formue kto 18700 -43 146 -44 868 -1 722 -49 407Sum frie inntekter -113 535 -112 981 554 -98 959<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>s frie inntekter ble i <strong>2011</strong> på 113,5 mill kr. Dette tilsvarer en vekst i frieinntekter på 42 % fra 2010. Veksten er størst for rammetilskuddet på 20,8 mill. kr, i forholdtil regnskap <strong>2011</strong>. Endringen fra 2010 må sees i sammenheng med de endringer som harskjedd for beregning og fastsettelse av rammetilskudd som er endret bla ved innlemming avtilskudd til drift av barnehager. I forhold til budsjett <strong>2011</strong> er det et merinntekt på 2,3 mill kr.Demme økningen må sees i forhold til endringen i skatteinngang.Skatten for <strong>Lardal</strong> utgjør en reduksjon på 12,67 % i forhold til 2010. Endringen må også hersees i sammenheng med endringen i skatteandelen i Statsbudsjettet for <strong>2011</strong>. Skatteandelentil <strong>kommune</strong>ne ble justert ned ved <strong>kommune</strong>opplegget fra en skatteprosent på 12,8 i 2010 til 11,3 i<strong>2011</strong> og det er årsaken til nedgangen på skatt i <strong>2011</strong>. Videre har <strong>Lardal</strong> for <strong>2011</strong> en skatt somtilsvarer 78,4 % av landsgjennomsnittet. Skatteinngangen for landet <strong>2011</strong> ble 3,2 % lavere enn for2010.En skattereduksjon mot budsjett på 1,7 mill kr. må sees i sammenheng med positivt avvik pårammetilskuddet (inntektsutjevningen).4.2 PensjonPensjonskostnader utgjør en stor del av <strong>kommune</strong>ns totale kostnader. Samlet for<strong>kommune</strong>n var det utgiftsført totale pensjonsutgifter (ekskl. arbeidsgiveravgift) på 10,2 millkr. Samlet ble avviket i forhold til budsjett ble på 0,65 mill kr. Premieavviket for <strong>2011</strong> ogamortisering tidligere år bidro med en merutgift på 0,2 mill.kr. Ved avleggelsen av 3.kvartalsrapport var det derimot forutsatt en mindreutgift innen premieavvik på 0,6 mill. kr. Iforhold til budsjettet i enhetene var det et merforbruk på 0,45 mill kr.19
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong><strong>Regnskap</strong>sføringen av pensjonskostnadene følger et regelverk hvor det skilles tydelig mellompensjonskostnad og pensjonspremie. Pensjonskostnad er en aktuarberegnet størrelse, menspensjonspremien er det som faktisk innbetales. Avviket mellom pensjonskostnad ogpensjonspremie kommer til uttrykk i driftsregnskapet via premieavviket. Premieavviket kanvariere mye hvert enkelt år. Regelverket åpner for å fordele premieavviket over 10 år (mottidligere 15 år), <strong>kommune</strong>n har imidlertid valgt 1 år (amortisering). For å eliminere den risikodet er for at premieavviket det enkelte år skal få konsekvenser for <strong>kommune</strong>nstjenesteproduksjon, ble det i budsjettet opprettet et pensjonsfond, som er tilført 0,97 millkr. i 2010. Et pensjonsfond er et disposisjonsfond hvor avvik i pensjonskostnadene ved åretsslutt kan bokføres mot. Det er ikke tilført eller brukt av pensjonsfondet i <strong>2011</strong> til tross formerutgiftene i <strong>2011</strong>.Avvik mellom pensjonsinnbetalinger og pensjonskostnad (tall i hele tusen) ekskl.arbeidsgiveravgift<strong>Regnskap</strong><strong>2011</strong><strong>Regnskap</strong>2010<strong>Regnskap</strong>2009<strong>Regnskap</strong>2008<strong>Regnskap</strong>2007<strong>Regnskap</strong>2006<strong>Regnskap</strong>2005<strong>Regnskap</strong>2004<strong>Regnskap</strong>2003Premieavvik året før 1 661 37 2 073 724 881 773 346 672 1 618Premieavvik årets -14 -1 661 -37 -2 073 -724 -881 -773 -346 -672Sum 1 647 -1 624 2 036 -1 349 157 -108 -427 326 946Det viser til note 4 Pensjonskostnad <strong>2011</strong> for nærmere detaljer.4.3 RenteutviklingenI slutten av oktober 2010 vedtok hovedstyret i Norges Bank at styringsrenten skulle holdesuendret på 2 %. Norges Banks rentekurve på dette tidspunktet pekte mot en renteøkningsommeren <strong>2011</strong>, for deretter å stige opp mot 4 % i 2013.Det ble riktignok en renteøkning i mai <strong>2011</strong> men bla som følge av høye innlånskostnader forbankene ble styringsrenten satt ned til 1,75 % i desember.De lange rentene falt betydelig frem mot sommeren og nådde et rekordlavt nivå i fjor høst.Rentenivået er fortsatt lavt. Tidspunktet for binding av renten er nå svært gunstig og nyefastrenteavtaler bør inngås.Forvaltningen av gjeldsporteføljen gav i <strong>2011</strong> en mindreutgift på nær 2,3 mill kr i forhold tilopprinnelig budsjett. Lavere utgifter ble varslet og 1 mill kr. ble budsjettjustert i <strong>2011</strong>.Utgiftene ble likevel nær 1,3 mill kr. lavere enn varslet i kvartalsrapportene og skyldes ihovedsak lavere rente på gjeldsporteføljen, refinansiering av eldre lån og at samletlåneopptak ble tatt opp siste uka i desember i fjor.For øvrig vises det til Finansrapport <strong>2011</strong> som omtaler <strong>kommune</strong>ns forvaltning av kortsiktiglikviditet og <strong>kommune</strong>ns gjeldsportefølje mer utfyllende.20
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>4.4 Avkastning ElverksfondetKommunens langsiktige finansielle aktiva består av <strong>kommune</strong>ns Elverksfond.Status Elverksfondet ved utgangen av <strong>2011</strong> (i hele tusen)AktivaklasserMarkedsverdi31.12.11Markedsverdi31.12.10Allokering Avkastning/kurstapVerdiendringAbsoluttavkastningi %Bank/Pengemarked 20 990 26 896 -6 508 602 -5 906 3,03 %Norske obligasjoner 33 126 39 511 -7 882 1 497 -6 386 4,70 %Norske aksjefond 2 711 9 530 -5 866 -953 -6 819 -9,79 %Globale aksjefond 6 624 0 6 510 114 6 624 -5,07 %Sum 63 452 75 937 -13 746 1 260 -12 486 2,02 %Ved utgangen av <strong>2011</strong> var markedsverdien av <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> sin portefølje på 63,5 mill kr.Porteføljen gav en samlet avkastning i <strong>2011</strong> på 1,26 mill kr (2,02 %), noe som var 1 % svakereenn de markeder porteføljen sammenlignet seg med. Det har vært verdiøkning og positivavkastning for alle aktivaklasser, med unntak av aksjefond.Norske obligasjoner var den aktivaklassen som gav best avkastning i <strong>2011</strong> med en avkastningpå 4,7 %. Svakest avkastning gav norske aksjefond med en mindreavkastning på -9,79 %.Opptjent avkastning fra start til 31.12.2009, kr. 13,7 mill kr ble i januar tatt ut avforvaltningen og overført til <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>s foliokonto.Forvaltningen av <strong>kommune</strong>ns langsiktige finansielle aktiva gav i <strong>2011</strong> en mindreinntekt nær2 mill kr. lavere enn opprinnelig budsjett. Forventet lavere avkastning ble varslet ikvartalsrapport nr. 3-<strong>2011</strong> og budsjetterte inntekter ble redusert med 2,6 mill kr. Markedenebedret seg siste kvartalet i fjor og samlet sett ble avkastningen om lag 0,7 mill kr. bedre ennjustert budsjett.Inflasjonsjustering av kapitalen i <strong>2011</strong> ble det imidlertid ikke rom for, som følge av et samletfor svakt netto driftsresultat. Det ble derfor ikke avsatt merinntekter jfr. Finansreglementetspkt. 9.2, hvor det er bestemt at meravkastning utover budsjettet avsettes til bufferfondet.For øvrig vises det til Finansrapport <strong>2011</strong>, som omtaler <strong>kommune</strong>ns forvaltning avlangsiktige finansielle aktiva mer utfyllende.21
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>4.5 Rammer – ResultatenheteneSum disponert inkl. bruk og avsetninger fond fordeler seg slik for de ulike resultatenhetene:<strong>Regnskap</strong><strong>2011</strong>tall i hele 1 000Rev budsjett<strong>2011</strong> Avvik Avvik i %Staben 22 314 21 342 -972 104,55NAV-kontor 3 968 4 114 146 96,46Svarstad barnehage 4 666 4 774 108 97,75Styrvoll Barnehage 5 193 5 261 68 98,70Barneskolen 19 538 19 754 216 98,91Ungdomskolen 9 520 8 916 -604 106,78Ringveien 24 526 24 146 -380 101,58Sykehjemmet 17 380 17 212 -168 100,98<strong>Lardal</strong> kommunale eiendom 7 293 6 933 -360 105,19Samlet resultatenhetene 114 398 112 452 -1 946 101,73Reserverte bevilgninger -678 -3 044 -2 366 22,26Skatt, ramme og finans -113 722 -109 408 4 314 103,94Samlet resultat 0 0 0 0Differanse i samlet resultat s kyldes avrundingDet er i hovedsak i Staben, Ringveien, Ungdomskolen og <strong>Lardal</strong> kommunale eiendom det ernoe større avvik. Nærmere forklaringer til resultatenhetenes avvik er kommentert i<strong>kommune</strong>ns Årsmelding. Denne vil gi en nærmere beskrivelse av detaljene.Andel av samlede utgifter inkl avskrivninger og avsetninger utgjør:<strong>Lardal</strong> kommunaleeiendom16,81 %Reservertebevilgninger1,14 %Skatt, ramme ogfinans5,23 %Staben15,58 %NAV-kontor4,24 %Svarstad barnehage3,72 %Styrvoll Barnehage4,07 %Sykehjemmet13,32 %Barneskolen13,28 %Ringveien16,11 %Ungdomskolen6,50 %22
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>4.6 Lønnsoppgjør <strong>2011</strong>I budsjett <strong>2011</strong> ble det lagt inn forventet anslag på 1,5 % lønnsøkning ekskl. overheng (ihhtforutsetninger i Statsbudsjett <strong>2011</strong>) og med et beløp på nærmere 0,621 mill kr. Resultatetble på rundt 1 mill kr, altså vesenlig over forventet nivå. Merutgiften må sees i sammenhengmed både lokale og effekt av sentrale forhandlinger.4.7 RenteinntekterSamlet renteinntekter utover forvaltningen av Elverksfondet gav merinntekter i underkantav 0,1 mill. kr.4.8 MomskompensasjonI opprinnelig budsjett <strong>2011</strong> var det lagt til grunn inntekter fra momskompensasjon inneninvesteringer på 5,959 mill kr. Budsjettet var basert på de vedtatte investeringsprosjekter ibudsjett <strong>2011</strong> med tillegg av 0,5 mill. kr fra investeringsprosjekt fra 2010. Som følge avendret framdrift ifht budsjett på flere av prosjektene ble budsjettet i forbindelse medøkonomisk rapportering etter 3 kvartal nedjustert med 3,31 mill. kr. <strong>Regnskap</strong>et viser atmomskompensasjon ble ytterligere 0,386 mill kr. lavere, dvs. en mindreinntekt i forhold tilbudsjett. Hvorvidt det vil påløpe tilsvarende økte inntekter i 2012 vil bli fulgt opp ifm.Økonomisk rapportering i 2012.Momskompensasjon fra drift ble 2,9 mill kr mer enn budsjettert. Avviket skyldes at utgiftenetil moms og momskompensasjon fra drift ikke budsjetteres tilfredsstillende. Økte inntekterher er dekket ved tilsvarende økte utgifter til moms.Fra 2010 er det endring i lovverket på hvordan <strong>kommune</strong>n kan disponeremomskompensasjonen. Endringen innebærer et krav om at momskompensasjonen frainvesteringer i sin helhet skal inntektsføres i investeringsregnskapet. Overgangsordningenfastsetter at fra og med <strong>2011</strong> skal minimum 40 % av kompensasjonen overføres tilinvesteringsregnskapet. Dette er gjennomført med til sammen 0,492 mill. kr.4.9 AnordningsprinsippetKommunens regnskap skal føres etter anordningsprinsippet. Det betyr eksempelvis atpåløpte men ikke forfalte renter, påløpte krav om innbetalinger, opptjente men ikke utbetaltlønn, påløpt ikke betalt leverandørgjeld er bokført i <strong>kommune</strong>ns regnskap.4.10 AvsetningerDe største og viktigste fondsavsetningene innen drift i <strong>2011</strong>: Disposisjonsfond 246.288,56 KS-023/11 (regnskapsresultat drift 2010)Bundne fond:Innbetalt 04.11 Fylkeskom. folkehelse-partnerskap 97 227,00Avsetning midler rusprosjekt 550 000,00Avsetning fellingsavgift til viltfond 1 200,00Innbetalt 16.12Kulturdep."den kulturelle spaserstokken." 25 000,00Renter tillagt fond <strong>2011</strong> 68 646,13Avsetning fond tidligere innbetalte gavemidler 3 857,00Innbetalt 25.01 Skien <strong>kommune</strong>-Stubbenfisket 18 603,0023
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Innbetalt 03.10 konsesjon Numedals-Laugens Brugseierf. 23 830,00Avsetning til fond selvkostregnskap <strong>2011</strong> renovasjon 71 002,00Innbetalt 07.02 Svarstad Sanitet gave legekontor 5 000,00Innbetalt 15.02 Berg Sanitet gave legekontoret 5 000,00Innbetalt 03.02 Kroken Sanitet gave legekontoret 5 000,00Innbetalt 25.01 Styrvoll sanitet gave legekontoret 5 000,00Sum 879 365,134.11 Tilskudd til private barnehagerI henhold til forskrift om likeverdig behandling skal <strong>kommune</strong>n justere tilskuddet til privatebarnehager ved mer-/mindreforbruk i de kommunale barnehagene. Bestemmelsen lyderslik:”Dersom <strong>kommune</strong>ns regnskap viser at forbruket i de kommunale barnehagene avviker fradet som lå til grunn for fastsettelsen av tilskuddssatsene etter §§ 4 og 5, skal <strong>kommune</strong>n iforbindelse med <strong>kommune</strong>styrets årlige fastsettelse av årsregnskapet fatte vedtak ometterjustering av tilskudd til ikke-kommunale barnehager. ”Beregningen for <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> medførte at ytterligere kr. 62.210,- ble overført til privatebarnehager.4.12 Overføring til investeringOpprinnelig budsjett <strong>2011</strong> var på 2,683 mill. kr. Dette inkluderte finansiering av prosjekter iinvesteringsregnskapet samtid som at kravet til overføring av minimum 40 % avmomskompensasjon fra investering tilbake til investering (ref. forskrift) ble ivaretatt (49 %).I forbindelse med økonomisk rapportering etter 3 kvartal budsjettet nedjustert med 1,825mill. kr. som følge av endret finansieringsbehov til 0,858 mill. kr. Faktisk overført er 0,905mill.kr. dvs. 0,047 mill. kr. utover budsjett. Dette skyldes at budsjettjusteringen ikke haddetatt tilstrekkelig hensyn til finansieringskravet vedr. overføring av momskompensasjon og atfor å oppfylle forskriftskravet har måttet overføre mer enn budsjettert. De andreoverføringene er ihht. finansieringsplan for disse prosjektene i investeringsbudsjettet.5. InvesteringerInvesteringsregnskapet viser sum utgifter (investering i anleggsmidler) på 27,3 mill kr. Detteer om lag 8,9 mill kr. mindre enn revidert budsjett for <strong>2011</strong>. Avviket skyldes i hovedsakforskyvning i oppstart av enkelte investeringsprosjekter vedtatt i <strong>2011</strong> eller tidligere år.Samlede utgifter innen investering, som også inkluderer avdrag, utlån, avsetninger og kjøpav aksjer og andeler, er på rundt 30 mill. kr.24
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Investeringsregnskapet gir et samlet overskudd på om lag 0,888 mill. kr.Investeringsregnskapet (tall i hele tusen)Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Rev.bud.<strong>2011</strong> AvvikSum utgifter 27 288 36 171 8 883Avdragsutgifter 3 967 1 153 -2 814Utlån 1 868 3 000 1 132Kjøp av aksjer og andeler 270 260 -10Avsatt til ubundne investeringsfond 299 50 -249Sum finansieringstransaksjoner 6 404 4 463 -1 941Finansieringsbehov 33 692 40 634 6 942Sum inntekter -2 913 0 2 913Bruk av lån -27 224 -34 813 -7 589Mottatte avdrag på utlån -776 -153 623Bruk av tidligere års udisponert mindreforbruk -50 -50 0Overføringer fra driftsregnskapet -905 -858 47Bruk av disposisjonsfond -1 685 -3 760 -2 075Bruk av ubundne investeringsfond -1 026 -1 000 26Sum finansiering -34 580 -40 634 -6 054Udekket/udisponert -888 0 888De største og viktigste årsakene til budsjettavvik på utgiftssiden i investeringsregnskapet i<strong>2011</strong> er: Prosjekt 1033, Oppgradering Agresso merutgift 0,4 mill.kr hvor budsjettmidler fratidligere år Prosjekt 2000, Utbygging skolelokaler, samf.avd, gymsal, mindreutgift 2,96 mill kr. Prosjekt 4002, Utskifting av ovner kirker mindreutgift 0,4 mill. kr. Prosjekt 4003, Kirkegårdsutvidelse mindreutgift 0,4 mill. kr. Prosjekt 5310, Næringstomter salg mindreutgift 1,8 mill. kr Prosjekt 6002, Vannledning Naugfoss-Svarstad mindreutgift 4,9 mill. kr. Prosjekt 6120, Vann Hvarnes – Steinsholt merutgift 1,35 mill.kr, hvor budsjettmidlerfra tidligere årBakgrunnen for mindreforbruk skyldes forsinket framdrift på prosjektene.<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> mottok forsikringsoppgjør for Roso vannverk etter brann i <strong>2011</strong>. Oppgjøretpå rundt 2,3 mill. kr er benyttet til ekstraordinære avdrag lå i tråd med <strong>kommune</strong>styretsvedtak kmst sak 34/11 ifm budsjettjustering av prosjekt 6002.Utvikling i investeringsutgifter finansiert ved lån og egenfinansiering (tall i 1000):25
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>40000350003000025000200001500010000500002004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong>Investeringsutgifter ekskl. avsetn. Bruk av lån EgenfinansieringInvesteringsutgifter inkl. avdragsutgifter, utlån, kjøp av aksjer/verdipapirer og avsetninger i<strong>2011</strong> er på nær 33 mill kr. Ekskl. avsetninger så er utgiftene på 32,4 mill. kr. Utviklingen desiste årene er høyere lånefinansiering og lavere egenandel. For <strong>2011</strong> øker både suminvesteringsutgifter og bruk av lån i tråd. Egenfinansieringen har vært relativt uendret desiste tre år. Sett i forhold til samlet finansieringsbehov i trenden slik:Utvikling i finansieringsbehov investeringsregnskapet m/finansiering (tall i 1 000):Jfr. Tabell 1.2 s. 54000035000300002500020000150001000050000-50002004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong>-10000Finansieringsbehov Bruk av lån Mottate avdrag utlån Egenfinansiering inkl. resultatKommunen har de 4 siste årene foretatt følgende investeringer i anlegg:2008: 17,9 mill. kr.2009: 10,7 mill. kr.2010: 11,5 mill. kr.<strong>2011</strong>: 27,3 mill. kr.26
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>De største enkeltinvesteringene i <strong>2011</strong> var: Utbygging skolelokaler, samf.avd. gymsal 10,9 mill. kr. (utgifter) Vannledning Naugfoss – Svarstad 10,8 mill. kr. (utgifter)6. Utvikling/analyse av sentrale økonomiske forholdstall6.1 GjeldKommunens lånegjeld (tall i hele tusen)2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong>Kommunens lånegjeld 51 444 48 862 46 548 44 225 55 131 58 590 64 239 61 745 96 61127
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Gjeld pr. innbygger45 00040 00035 00030 00025 00020 00015 00010 0005 00002003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong>Kommunens lånegjeld inkl. Startlån (videreformidlingslån) er ved utgangen av <strong>2011</strong>på 96,6mill kr. Det er en økning fra foregående år på om lag 34,5 mill kr. Økningen skyldes utsattlåneopptak i forbindelse med ikke igangsatte investeringer for 2010 som ble tatt opp i <strong>2011</strong>,samt årets budsjetterte låneopptak.Netto lånegjeld pr. innbygger er i <strong>2011</strong> på kr. 40.038,-. Lånegjeld pr. innbygger er økt med kr.14.524,- pr innbygger fra 2010. Antall innbyggere er registrert pr. 4 kvartal hver år(Statistikkbanken SSB hvor <strong>Lardal</strong> pr. 31.12 hadde 2.413 innbyggere).6.2 SoliditetBegrepet soliditet kan forklare <strong>kommune</strong>ns evne til å tåle tap. Gjeldsgraden og egenkapitalprosentengir informasjon om soliditeten.Gjeldsgrad viser forholdet mellom hvor stor gjelden er i forhold til egenkapitalen. Gjeldsgraden harfølgende utvikling de siste 4 år:Gjeldsgrad <strong>2011</strong> 2,26Gjeldsgrad 2010 1,72Gjeldsgrad 2009 1,67Gjeldsgrad 2008 1,45Som oversikten viser øker sum gjeld i forhold til <strong>kommune</strong>ns egenkapital.Egenkapitalprosenten gir informasjon om hvor stor andel av <strong>kommune</strong>ns samlede eiendelersom er finansiert med egenkapital. Jo høyere egenkapitalprosent, desto bedre er soliditeten.Betydelige låneopptak over tid vil forverre soliditeten. For <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> er egenkapitalprosentenredusert fra 37,4 % i 2009 til 36,7 % i 2010 og ytterligere til 30,7 % i <strong>2011</strong>.6.3 LikviditetsvurderingKommunen må ha en viss likvid beholdning fordi inn- og utbetalinger ikke kommer påsamme tid. Størrelsen på denne beholdningen vil være avhengig av størrelsen påutbetalinger og innbetalinger. Likviditeten i <strong>kommune</strong>n er til enhver tid preget av storevariasjoner gjennom året.28
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Likviditetsutvikling (tall i hele tusen)Likviditetsutvikling 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 <strong>2011</strong>Omløpsmidler 100 377 92 057 88 395 83 941 93 501 87 605 113 972 116 103 133 922Kortsiktig gjeld -12 339 -12 048 -12 354 -13 287 -15 460 -17 409 -21 425 -26 707 -33 539Arbeidskapital 88 038 80 009 76 041 70 654 78 041 70 196 92 547 89 396 100 383Heftelser på arbeidskapitalen:Ubrukte lånemidler til investeringer -5 043 -144 -105 -105 -496 -1 284 -5 417 -2 806 -15 718Ubundne fond investeringer -84 256 -80 028 -63 297 -45 830 -46 956 -41 361 -41 126 -49 444 -49 717Driftslikvider -1 261 -163 12 639 24 719 30 589 27 551 46 004 37 146 34 948Bundne driftsfond -1 076 -1 490 -1 805 -1 664 -1 456 -1 811 -2 706 -2 390 -2 784Likvider for ordinær drift -2 337 -1 653 10 834 23 055 29 133 25 740 43 298 34 756 32 164Arbeidskapital i % av driftsinntektene 91,6 76,8 74,5 60,7 67,3 55,7 66,2 61,1 -66,8Likviditetsgrad 1 8,1 7,6 7,2 6,3 6,0 5,0 5,3 4,3 4,0Likviditetsgrad 2 0,8 0,9 1,9 2,7 2,9 2,5 3,0 2,3 2,0Arbeidskapitalen viser <strong>kommune</strong>ns handlefrihet og evne til å møte betalingsforpliktelseretter at kortsiktig gjeld er dekket. Arbeidskapitalen har økt med 10,98 mill. kr. fra 2010 til<strong>2011</strong>.En del av likvidene skal dekke vedtatte investeringer og ikke løpende drift. Korrigeresarbeidskapitalen for ubrukte lånemidler og fondsmidler til investeringer, fremkommerdriftslikvidene. Den viser <strong>kommune</strong>ns evne til å dekke løpende driftsutgifter uten å måtte”låne” midler fra investeringsfond og ubrukte lånemidler for å dekke løpende forpliktelser.Jfr. her situasjonen for 2003 og 2004.Trekkes bundne fond fra driftslikvider kan vi se at <strong>kommune</strong>n har redusert sine likvider forordinær drift med 2.6 mill kr. fra 2010 til <strong>2011</strong> (11,1 mill. kr fra 2009).Likviditetsgrad 1 tar utgangspunkt i alle omløpsmidlene. Anbefalt er at nøkkeltallet er størreenn 2 fordi noen av omløpsmidlene er mindre likvide. Likviditetsgrad 1 i <strong>Lardal</strong> er 4,0 i <strong>2011</strong>.Likviditetsgrad 2 tar utgangspunkt i omløpsmidler minus ubrukte lånemidler, fond tilinvesteringsformål og bundne fond. Nøkkeltallet bør være større enn 1. Likviditetsgrad 2 i<strong>Lardal</strong> er 2,0 i <strong>2011</strong>.<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>n har hatt en god likviditet i <strong>2011</strong>, selv om trenden fra 2006 til <strong>2011</strong> er ensvekkelse målt i de ulike likviditetsgradene.Hovedregelen er at likviditetsgrad 1 skal være større enn 2 og likviditetsgrad 2 større enn 1.Hver imidlertid klar over at disse likviditetsgradene er statistiske målinger som viserlikviditetsforholdet på et gitt tidspunkt (i dette tilfelle 31.12). Sesongsvingninger i bl.a.kundefordringer, kortsiktig gjeld o.l. kunne påvirke likviditetsgraden betydning.Likviditetsgraden bør derfor kontrolleres ved jevne mellomrom for å få et godt bilde avlikviditetsutviklingen.29
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>30
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>31
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTER32
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 1:<strong>Regnskap</strong>sprinsipper<strong>Regnskap</strong>et er utarbeidet i henhold til bestemmelsene i <strong>kommune</strong>loven, forskrifter og god kommunalregnskapsskikk.<strong>Regnskap</strong>sprinsipper.All tilgang til bruk av midler i løpet av året som vedrører <strong>kommune</strong>ns virksomhet fremgår av driftsregnskapeteller investeringsregnskapet. <strong>Regnskap</strong>sføring av tilgang og bruk av midler bare i balanseregnskapet skal ikkegjøres.Alle utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger er regnskapsført brutto. Dette gjelder også internefinansieringstransaksjoner. <strong>Regnskap</strong>et er så langt som mulig ført etter anordningsprinsippet. Det vil si at allekjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger for gjeldende år er bokført, enten de er betalt eller ikke.For lån er kun den delen av lånet som faktisk er brukt i løpet av året ført i investeringsregnskapet. Den delen avlånet som ikke er brukt, er registrert som memoriaposter. Driftsregnskapet inneholder bokførte og påløpterenteutgifter og renteinntekter for regnskapsåret.Klassifisering av anleggsmidler og omløpsmidler.I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk for <strong>kommune</strong>n. Andre eiendelerer omløpsmidler. Fordringer knyttet til egen vare- og tjenesteproduksjon, samt markedsbaserte verdipapirersom inngår i handelsporteføjle, er omløpsmidler.Andre fordringer er omløpsmidler dersom disse forfaller til betaling innen ett år etter anskaffelsespunktet.Ellers er de klassifisert som anleggsmidler.Anskaffelser med levetid på minst 3 år og verdi på minst kr. 100.000 føres i investeringsregnskapet.Klassifisering av gjeld.Langsiktig gjeld er knyttet til formålene i <strong>kommune</strong>lovens § 50 med unntak avlikviditetstrekkrettighet/likviditetslån jfr. Kl § 50 nr. 5. All annen gjeld er kortsiktig gjeld. Neste års avdrag påutlån inngår i anleggsmidler og neste års avdrag på lån inngår i langsiktig gjeld.VurderingsreglerOmløpsmidler er vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte finansielleomløpsmidler er vurdert til virkelig verdi.Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives medlike store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Avskrivningen starter året etter at anleggsmidlet eranskaffet/tatt i bruk av virksomheten. Avskrivningsperiodene er i tråd med § 8 i forskrift om årsregnskap ogårsberetning.Vurderingene for eiendeler gjelder tilsvarende for kortsiktig og langsiktig gjeld. Opptakskost utgjørgjeldspostens pålydende i norske kroner på det tidspunkt som gjelden oppstår.Låneomkostninger(gebyrer, provisjoner m.v.), samt over- og underkurs er finansieringsutgifter og inntekter.Selvkostberegninger.Innenfor de rammer der selvkost er satt som den rettslige rammen for hva <strong>kommune</strong>n kan kreve avbrukerbetalinger, beregner <strong>kommune</strong>n selvkost etter retningslinjer gitt av Kommunal- ogregionaldepartementet i dokument H-2140, januar 2003.Mva-plikt og mva-kompensasjon.Kommunen følger reglene mva-loven for de tjenesteområdene som er omfattet av loven. For <strong>kommune</strong>nsøvrige virksomhet krever <strong>kommune</strong>n mva-kompensasjon.33
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 2: Organisering av <strong>kommune</strong>ns virksomhetRådmannStabenNAV-kontoret<strong>Lardal</strong>barneskole<strong>Lardal</strong>ungdomsskoleStyrvollbarnehageSvarstadbarnehageRingveien<strong>Lardal</strong>sykehjem<strong>Lardal</strong>kommunaleeiendomØkonomisjef Stein Rismyhr i <strong>Lardal</strong> og Andebu har vært tildelt det regnskapsfaglige ansvaretfor <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>s regnskap for <strong>2011</strong>.Det vises til vedtak om samarbeid og samlokalisering av økonomifunksjonene i de to<strong>kommune</strong>r.34
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 3: Endring i arbeidskapitalDel 1 Endring iarbeidskapitalbevilgningsregnskapetAnskaffelse av midler <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010SUM(600:670;Inntekter driftsdel(kontoklasse 1) 700:780;800:895) -150 340 746,82 -146 337 243,98SUM(600:670;Inntekter investeringsdel(kontoklasse 0) 700:770;800:895) -2 913 452,09 -8 190 002,60Innbetalinger vedeksternefinanstransaksjoner SUM(900:929) -33 766 446,41 -13 270 656,30Sumanskaffelse av midler S -187 020 645,32 -167 797 902,88Anvendelse av midlerUtgifter driftsdel(kontoklasse 1)SUM(010:285;300:480) -690 149 220 527,49 143 979 405,16Utgifter investeringsdel(kontoklasse 0)SUM(010:285;300:480) -690 27 287 788,48 11 454 885,30Utbetalinger vedeksternefinanstransaksjoner SUM(500:529) 13 437 613,53 12 903 871,59Sumanvendelse av midler 189 945 929,50 168 338 162,05Anskaffelse - anvendelseav midler U=W 2 925 284,18 540 259,17Endring i ubruktelånemidler Bal: 2.91(Rt) - 2.91(Rt-1) -12 912 058,34 2 610 586,88Endring i arbeidskapital V 9 986 774,16 -3 150 846,0535
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Del 2 Endring i arbeidskapital balansenTekst Konto <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Omløpsmidler 2.1Endring kortsiktige fordringer 2.13 - 2.17 -6 204 821,02 7 786 663,03Endring aksjer og andeler 2.18 -194 354,07 1 330 477,11Premieavvik 2.19 -1 329 692,00 1 882 694,00Endring sertifikater 2.12 0,00 0,00Endring obligasjoner 2.11 -12 291 181,66 2 870 865,23Endring betalingsmidler 2.10 37 839 010,50 -11 739 697,98Endring omløpsmidler 17 818 961,75 2 131 001,39Kortsiktig gjeld 2.3Endring kassekredittlån 2.31 0,00 0,00Endring annen kortsiktig gjeld 2.32 - 2.38 7 832 187,60 5 281 847,44Premieavvik 2.39 0,00 0,00Endring arbeidskapital 9 986 774,15 -3 150 846,0536
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 4: Pensjonskostnad <strong>2011</strong>Årets netto pensjonskostnad (F § 13-1 bokstav C) <strong>2011</strong>Årets pensjonsopptjening, nåverdi 8 800 967Rentekostnad påløpt pensjonsforpliktelse - forventet avkastning pensjonsmidlene 639 252Administrasjonskostnader 440 030Oppbygging av adm.reserve - amortisering 0Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) 9 880 249Årets pensjonspremie til betaling 9 894 266Årets premieavvik -14 017Årets premieavvik -14 017 -1 976Premieavvik tidligere år 1 661 569 234 281Akkumulert premieavvik 1 647 552 232 305Beregningsforutsetninger 31.12.11 SPK KLPForventet avskastning på pensjonsmidler 4,85 % 6,00 %Diskonteringsrente 4,50 % 5,00 %Forventet årlig lønnsvekst 2,96 % 3,35 %Forventet årlig G- og pensjonsregulering 2,96 % 3,35 %Forutsetninger for turn-over (F § 13-5 bokstav G) : Uttaksandel pr aldresgruppeunder 20 år 20% i AFP-felles Kom.pensjonsordn.:20-23 år 8% 62 år 20,00 %24-25 år 6% 63 år 30,00 %26-30 år 6% - 0,4% pr år over 25 år 64 år 40,00 %31-45 år 4% - 0,2% pr år over 30 år 65 år 50,00 %46-50 år 1% - 0,1% pr år over 45 år 66 år 60,00 %Over 50 år 0%Balanse 31.12.10 (F § 13-1 bokstav E)Pensjons-posterArbeidsgiveravgiftBrutto påløpt forpliktelse 168 326 855Pensjonsmidler 132 059 128Netto pensjonsforpliktelse 36 267 727 5 113 750PensjonsmidlerNettoEstimatavvikPensjons-forpliktelserEstimert bokført 31.12.10 120 825 679 153 426 266 32 600 587+/ - Estimatavvik pr. 01.01.11 -193 602 3 494 482 3 688 084IB faktiske pensjonsmidler (01.01.11) 120 632 077 156 920 748 36 288 671Estimatavvik fra tidligere år 0 0 0Korrigert 2010 0 0 0Estimatavvik <strong>2011</strong> -193 602 3 494 482 3 688 084Akkumulert estimatavvik 31.12.11 -193 602 3 494 482 3 688 084Pensjonsforpliktelser er eks. arb.g.avgift. I tabell 1.4 Balansen er alle beløp inkl arb.g.avgift.Arbeidsgiveravgift av årets premieavvik er beregnet til 1976,- i regnskapet utgiftsført med 1886,- .Avvik kr. 90,-.Beregningsforutsetningene er fra KLP / SPK37
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 5: Avdrag på gjeldAvdrag Budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Betalt avdrag 3 767 000 6 270 017,16 3 027 502Beregnet minste lovlige avdrag 0 2 925 737 2 888 257Differanse 3 767 000 3 344 280 139 245Kommunen betaler lovens krav til minste avdrag. Beregnet etter NKK's modellDet er innbetalt kr. 2.787.661,62 i ordinære avdrag på <strong>kommune</strong>ns lånegjeld.Grunnet refinansiering av et lån i august <strong>2011</strong>, ble ett forfall på lånet ikke fakturert fra Kommunalbanken.Renter/avdrag som skulle betales i oktober ble da beregnet som en del av refinansieringen og ikke fakturert.Kommunen har derfor måttet foreta ekstraordinære føringer (kr. 138.075,54) for å oppfylles lovens kravtil minsteavdrag, som er beregnet til 2.925.737,-I tillegg er det innbetalt ekstraordnære avdrag, kr. 2.344.280,- som er erstatningsbeløpet fra forsikringsoppgjøretknyttet til brannen på Roso Vannverk.Innbetalt fra Høyt og Lavt vedr. kjøp av Gråtasstunet, stort kr. 1.000.000,-. Beløpet er utgiftsført somekstraordinært avdrag på lån, i tråd med budsjettNOTE nr 6: Garantier gitt av <strong>kommune</strong>nNOTE Garantier gitt av <strong>kommune</strong>n – nedkvittert per 31.12Garanti gitt til Opprinnelig garanti Garantibeløp pr 31.12 Garantien utløperKommunalbanken, Steinsholt borettslag, lånenr2002 0901 2 440 000 2 440 000 2032Sum garantier 2440000 2440000Garantier for ansattes lån Opprinnelig garanti Garantibeløp pr 31.12 Garantien utløperAntall garantier 0Samlet garantier ansatte 0 0Herav garanti for adm. sjefenGarantier kommunale regnskapsenheter ogforetak KF Opprinnelig garanti Garantibeløp pr 31.12 Garantien utløperKommunalkreditt, IKA Kongsberg, lånenr10026, andel 1,35% 9 040 9 040 2014Samlet garanti 9 040 9 040Totalt garantibeløp alle garantier 2 449 040 2 449 04038
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 7: Fordringer og gjeld til kommunale foretak og interkommunaltsamarbeidTekst 31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010Kommunens samlede fordringer 0 0Herav fordring på:Herav fordring på:Herav fordring på:Kommunens samlede gjeldHerav kortsiktig gjeld til:Herav kortsiktig gjeld til:Herav langsiktig gjeld til:Herav langsiktig gjeld til:<strong>Lardal</strong> og Larvik <strong>kommune</strong> har inngått verts<strong>kommune</strong>samarbeid vedr. utbygging og drift av NaugfossVannverk i <strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong>. Fordeling av utbyggingskostandene er fordelt etter en eierandel fastsatti samarbeidsavtalen. Utbyggingskostander t.o.m. 2010 er fordelt etter dette forholdstallet. I avtalenfremgår at endelig eierandel skal fastsettes etter målt vannuttak i en fastsatt driftstid. Dettemedfører at nåværende fordeling av kostander ikke er endelig. Når det gjelder utgifter på prosjktetpåløpt i <strong>2011</strong> er det ikke sendt refiusjonskrav til Larvik <strong>kommune</strong>. Dette etter avtale medadministrasjonen i de to <strong>kommune</strong>ne. Bakgrunnen for dette er utbyggingen/tilkobling av vann fraNaugfoss til Svarstad etter brannen på Roso vannverk. Dette nye vannuttaket vil endre eierbrøkenved at <strong>Lardal</strong> mest sannsynlig vil få en økt eierandel. Det er derfor valg å ikke sende krav for <strong>2011</strong>,men avvente til endelig oppgjør ifm fastsetting av endelig eierbrøk.NOTE nr 8: Aksjer og andeler i varig eieSelskapets navnBalanseførtverdiLarvik produkter 1IKS Telemark <strong>kommune</strong>revisjon 11 000Studentbyen på Sogn 1Vestfold Festspillene 44 000Eierandel iselskapetStyrvoll/Eide vannverk 2 2 andelerFuruheim borettslag 2 leiligheter 308 384Opplev Larvik AS 25000 25 aksjerVestviken 110-sentral IKS 16 900 0,50 %Vesar AS 9 702 11 aksjerKommunal Landspensjonskasse 2 906 995IKA Kongsberg 1,19 %Gea Norvegica Geopark IKS 0,46 %Biblioteksentralen ASSUM 3 321 9852 andeler39
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 9: Avsetninger og bruk av avsetningerDel 1 Alle fond avsetninger og bruk av avsetninger drifts- oginvesteringsregnskapetAlle fond KOSTRA-art <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010SUM(530:550)Avsetninger til fond + 580 2 311 907,94 13 598 457,72Bruk av avsetninger SUM(930:958) -5 237 192,12 -14 138 716,89Til avsetning senere år 980 0,00 0,00Netto avsetninger -2 925 284,18 -540 259,17Del 2 Disposisjonsfond avsetninger og bruk av avsetningerDisposisjonsfondKostraart/balanse<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010IB 0101 2.56 34 655 182,93 33 006 799,39Avsetninger driftsregnskapet 540 246 288,56 2 459 000,00Bruk av avsetningerdriftsregnskapet 940 -1 744 479,72 -700 000,00Bruk av avsetninger investeringsregnskapet940 -1 685 000,00 -110 616,46UB 31.12 2.56 31 471 991,77 34 655 182,93UB 31.12 viser saldoen på disposisjonsfondet. Fondet er til <strong>kommune</strong>styrets friedisposisjon til drifts- og investeringsformål. Kommunestyret har gjort vedtak omdisponering av kr -1.758.191,16.Vesentlige disponeringer av disposisjonsfondetFormål Beløp Vedtak sak/datoOverskudd 2010 246 288,56 k-sak 023/11Dekning merforbruk <strong>2011</strong> -790 479,72 k-sak 078/11Saldering budsjettvedtak <strong>2011</strong> drift -954 000,00 k-sak 066/10Egenkapitaltilskudd KLP -260 000,00 k-sak 078/11Finansiering Næringstomt -1 425 000,00 k-sak 66/10 s.4040
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Del 3 Bundet driftsfond avsetninger og bruk av avsetningerBundet driftsfondKostraart/balanse <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010IB 0101 2.51 2 389 937,29 2 705 963,44Avsetninger 550 879 365,13 356 051,66Bruk av avsetninger 950 -485 624,55 -672 077,81UB 31.12 2.51 2 783 677,87 2 389 937,29UB 31.12 viser saldoen på bundet driftsfond. Bruk av fondets midler er bundet tilbestemte formål og kan ikke endres av <strong>kommune</strong>styret.Vesentlige avsetninger til bundet driftsfond (1000 kr)FormålBeløp Vedtak sak/datoTilskudd rusprosjekt -550 Øremerkede midlerGaver legekontoret -20 Private gaverTilskudd folkehelseprosjekt -97 Øremerkede midlerTilskudd kulturelle spaserstokk -25 Øremerkede midlerSelvkost VAR - renovasjon -71 LovbestemtKonsesjon Numedals-Laugens Brugseierf -24Del 4 Ubundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetningerUbundet investerings fondKostraart/balanse <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010IB 0101 2.53 49 443 853,75 41 125 743,95Avsetninger 548 298 649,29 10 487 066,21Bruk av avsetninger 948 -1 025 748,00 -2 168 956,41UB 31.12 2.53 48 716 755,04 49 443 853,75UB 31.12 viser saldoen på ubundet investeringsfond. Fondet er til <strong>kommune</strong>styrets friedisposisjon til investeringsformål. Kommunestyret har gjort vedtak om disponering tilinvesteringer på kr 298.649,29.Vesentlige avsetninger til ubundet investeringsfond(1000 kr)FormålBeløp Vedtak sak/datoDisp overskudd inv.regnsk 201 50 051,29 k-sak 023/11Næringstomt 248 598,00 k-sak 66/1041
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Del 5 Bundet investeringsfond avsetninger og bruk av avsetningerBundet investerings fondKostraart/balanse <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010IB 0101 2.55 0,00 0,00Avsetninger 550 0,00 0,00Bruk av avsetninger 950 0,00Bruk av avsetninger 958 0,00UB 31.12 2.55 0,00 0,00UB 31.12 viser saldoen på bundet investeringsfond. Bruk av fondets midlerer bundet til bestemte investeringsformål og kan ikke endres av <strong>kommune</strong>styret.NOTE nr 10: KapitalkontoKAPITALKONTO01.01.<strong>2011</strong> Balanse 01.01.<strong>2011</strong> Balanse(underskudd i kapital)(kapital)56 353 776,21Debetposteringer i året:Kreditposteringer i året:Aktivering av fast eiendom ogSalg av fast eiendom og anlegg0,00 anlegg 25 496 947,30Nedskrivninger fast eiendom 0,00 Oppskriving av fast eiendom 0,00Avskriving av fast eiendom oganlegg 6 935 435,69Salg av utstyr, maskiner ogtransportmidlerAktivering av utstyr, maskiner og0,00 transportmidler 0,00Nedskrivning av utstyr, maskinerog transportmidlerOppskriving av utstyr, maskiner og0,00 transportmidler 0,00Avskrivninger av utstyr,maskiner og transportmidler 0,00 Kjøp av aksjer og andeler 270 454,00Salg av aksjer og andeler 0,00 Oppskrivning av aksjer og andeler 0,00Nedskrivning av aksjer ogandeler 0,00 Utlån formidlings/startlån 1 920 417,00Avdrag på formidlings/startlån 519 534,31 Utlån sosial lån 0,00Avdrag på sosial lån 0,00 Utlån egne midler 0,00Avdrag på utlånte egne midler 309 430,26Avskrivning sosial utlån 0,00 Oppskriving utlån 0,00Avskrevet andre utlån 180 000,00 Avdrag på eksterne lån 6 270 017,16Bruk av midler fra eksterne lån 27 223 941,66 Urealisert kursgevinst utenlandslån 0,00Urealisert kurstap utenlandslån 0,00 UB Pensjonsmidler (netto) 11 427 051,00UB Pensjonsforpliktelse (netto) 11 406 107,00 Estimatavvik pensjonmidler -193 602,00Aga pensjonsforpliktelse 517 067,00 Reversing nedskriving av fast eiendom 0,00Estimatavvik pensjonforpliktelse3 494 482,00 Reversing nedskriving av utstyr, maskiner og transportmidler 0,0031.12.<strong>2011</strong> Balanse 31.12.<strong>2011</strong> BalanseKapitalkonto50 959 062,75 (underskudd i kapital)Avstemming 50 959 062,75Differanse 0,0042
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 11: Spesifikasjon av vesentlige poster i driftsregnskapet<strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Rev. BudsjettFast lønn 61 352 802,89 60 445 000,00Vikar - øvrige 3 713 367,01 1 603 000,00Sykevikar 2 113 599,35 560 000,00Ferievikar 1 354 003,59 1 811 000,00Kveld,natt, helgetillegg 1 222 279,80 1 886 000,00Ekstrahjelp 197 765,39 110 000,00Overtid 599 786,67 282 000,00Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 147 226,30 507 000,00Lønn lærlinger 143 555,34 324 000,00Støttekontakt 296 082,12 60 000,00Avlastningshjem 112 200,00 40 000,00Hjemmevakt 0,00 43 000,00Omsorgslønn 106 885,13 88 000,00Godtgjørelse folkevalgte 833 098,12 1 084 000,00Møtegodgjørelse folkevalgte 255 966,70 0,00Tapt arbeidsfortjeneste 57 625,00 0,00Trekkpliktig/oppgavepliktig, ikke arbeidsgiveravgi 502 750,00 702 000,00Pensjonsinnskudd STP 2 418 157,61 3 508 000,00Pensjonsinnskudd KLP 7 817 412,00 6 079 000,00Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 192 882,39 3 000,00Arbeidsgiveravgift 11 271 591,37 10 628 000,00Sykelønnsrefusjon -2 183 887,60 -237 000,00Ref. foreldre/fødselspenger -579 832,00 0,00Ref.feriepenger av sykepenger -131 167,99 0,00Ref. sykepenger gamle -1 399,00 0,00Sum lønn, sos.kostn og sykelønnsrefusjon 91 812 750,19 89 526 000,00Kjøp varer/tjenester som inngår i kom.tjenesteprod 19 618 969,34 20 465 000,00Kjøp varer/tjenster erst. av kom.prod. 24 767 755,79 22 790 000,00Overføringsutgifter (ikke kom.oppg.) 10 124 765,58 6 921 000,00Eksterne finansutgifter 7 332 021,53 5 614 000,00Interne finansieringstransaksjoner 1 125 653,69 1 626 000,00Overføring til invest. budsj/regnskap 905 081,12 858 000,00Avskrivninger 6 935 435,69 6 935 000,00Sum andre utgifter 165 518 719,52 154 972 000,00Brukerbetalinger -7 175 923,48 -7 345 000,00Andre salgs- og leieinntekter -13 037 799,54 -12 973 000,00Overføringer - krav motytelse ekskl syke/f.refusj -10 814 886,43 -6 512 000,00Rammetilskudd -70 389 302,00 -68 113 000,00Andre overføringer fra staten -2 817 260,00 -2 991 000,00Andre overføringer ekskl. skatt 700-779 -63 617,00 -70 000,00Skatt innt/formue, eiendomssk,dir/ind skatter -43 145 671,78 -44 868 000,00Eksterne finansinntekter (renter/avdrag/utbytte mv -5 766 144,18 -1 884 000,00Disp.tidligere års netto driftsresultat -246 288,56 -246 000,00Interne finansieringstransaksjoner -2 230 104,27 -2 798 000,00Motpost avskrivninger -6 935 435,69 -6 935 000,00Sum inntekter -165 518 719,52 -154 972 000,0043
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 12: Markedsbaserte finansielle omløpsmidler(1 000 kr)Aktiva klasseMarkedsverdi/Bokført verdi31.12.2010Allokeringer iperiodenMarkedsverdi/Bokført verdi31.12.<strong>2011</strong>ÅretsresultatførteverdiendringAnskaffelseskostPengemarkedNorge 26 896 - 6 508 20 990 602 21 013Norskeobligasjoner 39 511 - 7 882 33 126 1 497 32 806GlobaleAksjefond 0 6 510 6 624 114 6 965NorskeAksjefond 9 530 -5 866 2 711 -953 1 760Sum 75 937 -13 746 63 452 1 260 62 544Markedsverdi skal normalt være lik bokført verdi fordi regelverket krever at finansielle omløpsmidlerskal bokføres til markedsverdiBokført verdi viser verdien av beholdningen og hva man kan forvente å motta ved et salg.Årets resultatførte verdiendring er forskjellen mellom IB bokført verdi per 01.01 i regnskapsåret ogUB bokført verdi per 31.12. Dette beløpet er ført i driftsregnskapet med resultatvirkning.Anskaffelseskost viser hva det ble betalt for omløpsmiddelet da det ble kjøpt. Forskjellen mellomanskaffelseskost og markedsverdi viser den urealiserte avkastning <strong>kommune</strong>n har oppnådd hittil påplasseringen. Realisert og urealisert avkastning blir beregnet ut i fra gjennomsnittsverdi på hvertenkelt verdipapir.Kommunens eksponering i markedet og fordeling av plasseringen på aktivaklasser er innenfor devedtatte rammer i henhold til <strong>kommune</strong>ns finansreglement.44
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 13: Gjeldsforpliktelser – type gjeld og fordeling mellom lånegivereGjenværendeTekst <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 løpetidKommunens samlede lånegjeld -96 610 808,46 -61 744 825,62Husbanken (Lån kjøp bolig) -74 645,00 -92 705,62 5Husbanken (hus til flyktninger) -83 230,00 -100 450,00 5Husbanken lnr: 1151382511/2010 etabl. -2 559 604,00 -2 957 649,00 23Husbanken lnr:115168361/<strong>2011</strong> startl -2 775 000,00 10Husbanken lån nr 49 nr 112568522 -56 175,00 -62 475,00 15Husbanken til Pu-boliger -1 484 282,00 -1 571 482,00 17KLP lån nr 030 406021 -4 159 800,00 -4 275 350,00 37KLP Kreditt AS 50094 -8 289 000,00 -8 749 500,00 19Kommunalbanken, Steinsh.høydebass. -2 717 644,46 -5 650 000,00 37Kommunalbanken lån 20080622 -5 847 780,00 -6 030 520,00 30Kommunalbanken 20100207, sammenføying -31 427 648,00 -32 254 694,00 18Kommunalbanken lån <strong>2011</strong>0871 -37 136 000,00 0,00 37NOTE nr 14: Spesifikasjon over regnskapsmessig mindreforbruk,driftsregnskap og investeringsregnskapKapittel Balansen 31.12.<strong>2011</strong> 01.01.<strong>2011</strong> Endring2.5950 <strong>Regnskap</strong>smessig mindreforbruk drift 0 0 02.5960 Udisponert i investeringsregnskapet 887 605 296 340 591 265SUM <strong>Regnskap</strong>smessig mindreforbruk 887 605 296 340 591 265Driftsregnskapet <strong>2011</strong> Investeringsregnskapet <strong>2011</strong> SumArt Beløp Art Beløp930 -246 289 930 -50 051580 0 580 887 605Differanse -246 289 837 554 591 265Avstemming mellom regnskapsdeleneBeløpDifferanse 045
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 15: SelvkosttjenesterSelvkostområde VANN Budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Brukerbetalinger/salgsinntekt 3 933 000 3 378 531 3 440 559Direkte kostnader 1 514 000 1 711 476 1 942 714Indirekte kostnader -48 517Netto kapitalkostnader 2 419 000 2 713 494 1 961 763Overskudd/underskudd 0 -1 046 439 -415 401Selvkostandel 100 % 76 % 89 %Disponering til/fra bundet selvkostfond 1 046 439 415 401(alle beregninger eks mva)Kommentarer til direkte kostnader: Alle driftsutgifter og lønn er direkte ført påtjenesteneBudsjettert inndekning var på 100 % mot faktisk inndekning på 76 %.Differansen utgjør: - 1.046.439 som dekkes av selvkostfond.Underdekning 1.046.439,- tas med i beregning av gebyr for 2013 - 2016Selvkostområde AVLØP Budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Brukerbetalinger/salgsinntekt 2 564 000 2 368 907 2 724 240Direkte kostnader 1 792 000 1 616 012 1 583 259Indirekte kostnaderNetto kapitalkostnader 772 000 774 773 793 280Overskudd/underskudd 0 -21 878 347 701Selvkostandel 100 % 99 % 115 %Disponering til/fra bundet selvkostfond 21 878 -347 701(alle beregninger eks mva)Kommentarer til direkte kostnader: Alle driftsutgifter og lønn er direkte ført påtjenesteneBudsjettert inndekning var på 100 % mot faktisk inndekning på 99 %.46
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Selvkostområde RENOVASJON Budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Brukerbetalinger/salgsinntekt 3 377 000 3 338 064 3 141 883Direkte kostnader 3 330 000 3 219 573 3 112 304Indirekte kostnader 166 643Netto kapitalkostnader 47 000 47 489 48 634Overskudd/underskudd 0 71 002 -185 698Selvkostandel 100 % 102 % 94 %Disponering til/fra bundet selvkostfond -71 002 185 698(alle beregninger eks mva)Kommentarer til direkte kostnader: Alle driftsutgifter og lønn er direkte ført påtjenesteneBudsjettert inndekning var på 100 % mot faktisk inndekning på 102 %.Differansen utgjør: 71 002 som overføres selvkostfond.Selvkostområde FEIING Budsjett <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010Brukerbetalinger/salgsinntekt 416 000 410 350 394 037Direkte kostnader 416 000 429 537 430 372Indirekte kostnader 28 114 28 114 233 862Netto kapitalkostnader 1 429 3 507Overskudd/underskudd -28 114 -48 730 -273 704Selvkostandel 94 % 89 % 59 %Disponering til/fra bundet selvkostfondKommentarer til direkte kostnader: Avtale med Kongsberg <strong>kommune</strong> om feiertjeneste.Budsjettert inndekning var 93 % mot faktisk inndekning på 89 %.Differansen utgjør – kr 16.594.Underdekning <strong>2011</strong> i forhold til vedtatt inndekning medtas i gebyrgrunnlag for 2013.47
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>NOTE nr 16: ÅrsverkTekst <strong>2011</strong> 2010 2009Antall årsverk 145,83 144,65 147Antall ansatte 199 208 205Antall kvinner 171 174 188% andel kvinner 85,9 83,7 85,1Antall menn 28 34 33% andel menn 14,1 16,3 14,9Antall kvinner ledende stillinger 6 5 6% andel kvinner i ledende stillinger 60 56 66,7Antall menn i ledende stillinger 4 4 3% andel menn i ledende stillinger 40 44 33,3Fordeling heltid/deltidTekst <strong>2011</strong> 2010 2009Antall deltidsstillinger (årsv) 76,8 85,4 85,4Antall ansatte i deltidsstillinger 125 136 136Antall kvinner i deltidsstillinger 117 126 126% andel kvinner i deltidsstillinger 93,6 92,6 92,6Antall menn i deltidsstillinger 8 10 10% andel menn i deltidsstillinger 6,4 7,4 7,4Godtgjørelser :Ordfører – 85 % stilling – årslønn kr. 713.355,-Rådmann – 100 % stilling – årslønn kr. 695.000,-Revisjon – Telemark revisjon – kr. 418.000,- i godtgjørelseAndre utgifter til revisjon/kontrollutvalg (VIKS) – kr. 89.183,-Note 17: UtlånVerdien på utlån, knyttet til næringslån, er redusert med kr. 491.496,26 sett i forhold til2010.Av reduksjonen er kr. 180.000.- knyttet til tapsføring etter konkursbehandling av SunnFornuft AS. Faktisk innbetalte avdrag er på kr. 311.496,26.For ett av utlånene er det ikke foretatt innbetalinger i <strong>2011</strong>, men det gjennomføresinnfordringstiltak. Dette utlånet er på kr 412.154,-.Øvrige utlån er knyttet til etableringslån og utlån ved NAV-kontoret.48
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>VEDLEGGVedleggnr1 <strong>Regnskap</strong> pr RE-enhet og tjeneste2 Investeringsregnskap fordelt etter prosjekt3 Balansen4 Investeringsprosjekt 2010 medregnet tidligere år49
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Vedlegg 1 – <strong>Regnskap</strong> pr RE-enhet og tjenesteKonto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10400 Overtid 1000 20 181,79 0,00 0,00 -20 181,7910800 Godtgjørelse folkevalgte 1000 833 098,12 1 046 000,00 1 046 000,00 212 901,8810801 Møtegodgjørelse folkevalgte 1000 230 766,74 0,00 0,00 -230 766,7410802 Tapt arbeidsfortjeneste 1000 56 225,00 0,00 0,00 -56 225,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 162 515,18 129 000,00 129 000,00 -33 515,1810910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 1 801,92 0,00 0,00 -1 801,9210990 Arbeidsgiveravgift 1000 186 396,82 171 000,00 171 000,00 -15 396,8211000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 43 606,00 20 000,00 20 000,00 -23 606,0011150 Matvarer til møter m.m. 1000 12 574,94 20 000,00 20 000,00 7 425,0611200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 1000 580,00 0,00 0,00 -580,0011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -3 526,74 0,00 0,00 3 526,7411300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 15 299,66 10 000,00 10 000,00 -5 299,6611301 Telefongodtgjørelse 1000 13 866,84 13 000,00 13 000,00 -866,8411400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 43 580,20 15 000,00 15 000,00 -28 580,<strong>2011</strong>401 Gaver ved representasjon 1000 5 475,00 8 000,00 8 000,00 2 525,0011500 Opplæring, kurs 1000 85 926,72 20 000,00 20 000,00 -65 926,7211600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 12 521,45 12 000,00 12 000,00 -521,4511601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 1000 754,00 0,00 0,00 -754,0011650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 3 526,74 0,00 0,00 -3 526,7411702 Transport ref berettiget 1000 2 204,00 0,00 0,00 -2 204,0011850 Forsikringer, vakttjenester 1000 1 577,00 2 000,00 2 000,00 423,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012000 Inventar/utstyr 1000 3 094,40 0,00 0,00 -3 094,4012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 1000 28 058,17 0,00 0,00 -28 058,1712400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012700 Konsulenttjenester 1000 1 575,00 0,00 0,00 -1 575,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 12 251,00 0,00 0,00 -12 251,0014290 moms-drift 1000 23 066,95 0,00 0,00 -23 066,9514700 Overføringer til andre (private) 1000 59 002,00 44 000,00 44 000,00 -15 002,0014900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,0017290 moms-drift 1000 -23 066,95 0,00 0,00 23 066,951000 Politisk styring 1 832 931,95 1 545 000,00 1 545 000,00 -287 931,9511500 Opplæring, kurs 1000 5 500,00 0,00 0,00 -5 500,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 0,00 121 000,00 121 000,00 121 000,0013501 Til distriktsrevisjon 1000 510 033,00 474 000,00 474 000,00 -36 033,001100 Kontroll og Revisjon 515 533,00 595 000,00 595 000,00 79 467,0010100 Fast lønn 1000 1 853 793,47 1 685 000,00 1 715 000,00 -138 793,4710400 Overtid 1000 8 171,88 0,00 0,00 -8 171,8810500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 1000 0,00 91 000,00 91 000,00 91 000,0010501 Lønn lærlinger 1000 90 131,34 141 000,00 141 000,00 50 868,6610900 Pensjonsinnskudd STP 1000 0,00 0,00 3 000,00 3 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 260 143,03 188 000,00 188 000,00 -72 143,0310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 5 604,30 0,00 0,00 -5 604,3010990 Arbeidsgiveravgift 1000 305 923,58 303 000,00 308 000,00 2 076,4211000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 86 961,71 80 000,00 80 000,00 -6 961,7111150 Matvarer til møter m.m. 1000 41 831,49 40 000,00 40 000,00 -1 831,4911200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 1000 21 793,97 111 000,00 111 000,00 89 206,0311201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -13 340,28 0,00 0,00 13 340,2811300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 252 266,09 300 000,00 300 000,00 47 733,9111400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 90 830,55 60 000,00 60 000,00 -30 830,5550
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11401 Gaver ved representasjon 1000 59 322,25 8 000,00 8 000,00 -51 322,2511500 Opplæring, kurs 1000 108 684,10 115 000,00 115 000,00 6 315,9011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 24 406,70 48 000,00 48 000,00 23 593,3011601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 1000 1 572,00 0,00 0,00 -1 572,0011652 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 1000 14 700,00 0,00 0,00 -14 700,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 13 340,28 0,00 0,00 -13 340,2811700 Transport/drift av egne transportmidler 1000 2 238,24 0,00 0,00 -2 238,2411702 Transport ref berettiget 1000 10 415,20 0,00 0,00 -10 415,<strong>2011</strong>850 Forsikringer, vakttjenester 1000 33 854,00 84 000,00 84 000,00 50 146,0011852 Personforsikringer 1000 4 924,87 0,00 0,00 -4 924,8711950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 275 258,04 214 000,00 214 000,00 -61 258,0412000 Inventar/utstyr 1000 17 358,45 60 000,00 60 000,00 42 641,5512001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 1000 70 861,44 70 000,00 70 000,00 -861,4412200 Leie/leasing av maskiner 1000 55 171,60 132 000,00 132 000,00 76 828,4012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 131 478,62 725 000,00 182 000,00 50 521,3812700 Konsulenttjenester 1000 11 125,00 155 000,00 155 000,00 143 875,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 191 807,00 140 000,00 140 000,00 -51 807,0013503 Driftstilskudd HIB 1000 60 225,00 0,00 0,00 -60 225,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 213 600,52 133 000,00 133 000,00 -80 600,5214290 moms-drift 1000 221 308,66 0,00 0,00 -221 308,6614700 Overføringer til andre (private) 1000 63 000,00 0,00 0,00 -63 000,0014900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 100 000,00 100 000,00 100 000,0016005 Brukerbetaling ikke fakturert 1000 -455,00 0,00 0,00 455,0016210 gebyr-komfakt 1000 -255,00 0,00 0,00 255,0017100 Sykelønnsrefusjon 1000 -81 346,00 0,00 0,00 81 346,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 1000 -7 646,00 0,00 0,00 7 646,0017280 moms-investering 1000 0,00 0,00 0,00 0,0017290 moms-drift 1000 -221 308,66 0,00 0,00 221 308,6617301 Fra fylkes<strong>kommune</strong> 1000 -38 072,83 0,00 0,00 38 072,8317705 Refusjon private 1000 -100 000,00 0,00 0,00 100 000,001200 Sentraladministrasjon 4 139 679,61 4 983 000,00 4 478 000,00 338 320,3910100 Fast lønn 1000 827 036,03 850 000,00 850 000,00 22 963,9710200 Vikar - øvrige 1000 46 469,04 0,00 0,00 -46 469,0410201 Sykevikar 1000 13 877,16 0,00 0,00 -13 877,1610400 Overtid 1000 2 877,41 0,00 0,00 -2 877,4110902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 120 925,26 94 000,00 94 000,00 -26 925,2610910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 2 749,77 0,00 0,00 -2 749,7710990 Arbeidsgiveravgift 1000 142 964,87 134 000,00 134 000,00 -8 964,8711000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 5 164,20 0,00 0,00 -5 164,<strong>2011</strong>300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 5 926,68 0,00 0,00 -5 926,6811400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 24 563,00 0,00 0,00 -24 563,0011500 Opplæring, kurs 1000 19 195,00 0,00 0,00 -19 195,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 2 996,48 0,00 0,00 -2 996,4811601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 1000 1 106,00 0,00 0,00 -1 106,0011702 Transport ref berettiget 1000 5 630,00 0,00 0,00 -5 630,0011852 Personforsikringer 1000 2 197,14 0,00 0,00 -2 197,1411950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 1 446,45 0,00 0,00 -1 446,4512001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 1000 9 877,53 0,00 0,00 -9 877,5312200 Leie/leasing av maskiner 1000 22 990,00 0,00 0,00 -22 990,0014290 moms-drift 1000 21 864,35 0,00 0,00 -21 864,3516006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 1000 -300,00 0,00 0,00 300,0016400 Avgiftspliktig gebyr 1000 -3 940,00 0,00 0,00 3 940,0017000 Fra staten, andre overføringer 1000 -4 840,00 0,00 0,00 4 840,0051
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner17100 Sykelønnsrefusjon 1000 -10 219,00 0,00 0,00 10 219,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 1000 -1 043,00 0,00 0,00 1 043,0017290 moms-drift 1000 -21 864,35 0,00 0,00 21 864,351201 Servicetorget, adm. 1 237 650,02 1 078 000,00 1 078 000,00 -159 650,0210100 Fast lønn 1000 409 498,69 729 000,00 429 000,00 19 501,3110400 Overtid 1000 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 56 781,92 81 000,00 81 000,00 24 218,0810910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 900,96 0,00 0,00 -900,9610990 Arbeidsgiveravgift 1000 64 850,66 118 000,00 118 000,00 53 149,3411000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 3 290,00 0,00 0,00 -3 290,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 45 848,64 100 000,00 100 000,00 54 151,3611400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 13 153,60 0,00 0,00 -13 153,6011500 Opplæring, kurs 1000 3 245,00 10 000,00 10 000,00 6 755,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 408,80 0,00 0,00 -408,8011702 Transport ref berettiget 1000 185,00 0,00 0,00 -185,0011852 Personforsikringer 1000 1 087,89 0,00 0,00 -1 087,8911950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 252 915,49 319 000,00 319 000,00 66 084,5112400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 11 254,40 210 000,00 210 000,00 198 745,6012700 Konsulenttjenester 1000 25 161,60 15 000,00 15 000,00 -10 161,6013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 1 566 429,52 988 000,00 988 000,00 -578 429,5213501 Til distriktsrevisjon 1000 0,00 0,00 0,00 0,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0014290 moms-drift 1000 209 939,09 70 000,00 70 000,00 -139 939,0914900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 292 000,00 292 000,00 292 000,0016201 Gebyrinntekter 1000 -20 683,00 -30 000,00 -30 000,00 -9 317,0016210 gebyr-komfakt 1000 -61 671,31 0,00 0,00 61 671,3116211 salær-omkostninger-komfakt 1000 -93 337,52 -40 000,00 -40 000,00 53 337,5217100 Sykelønnsrefusjon 1000 0,00 -20 000,00 -20 000,00 -20 000,0017290 moms-drift 1000 -209 939,09 -70 000,00 -70 000,00 139 939,0919000 Renteinntekter 1000 -51,00 0,00 0,00 51,0019010 Renter komfakt 1000 -40 404,15 0,00 0,00 40 404,151202 Økonomiavdeling adm. 2 238 865,19 2 802 000,00 2 502 000,00 263 134,8110100 Fast lønn 1000 221 681,02 282 000,00 282 000,00 60 318,9810902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 45 738,40 31 000,00 31 000,00 -14 738,4010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 282,32 0,00 0,00 -282,3210990 Arbeidsgiveravgift 1000 37 500,49 45 000,00 45 000,00 7 499,5111201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -1 333,36 0,00 0,00 1 333,3611300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 248 271,77 0,00 0,00 -248 271,7711500 Opplæring, kurs 1000 9 614,00 0,00 0,00 -9 614,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 1 333,36 0,00 0,00 -1 333,3611852 Personforsikringer 1000 588,93 0,00 0,00 -588,9311950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 2 187,71 0,00 0,00 -2 187,7112001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 1000 44 843,74 0,00 0,00 -44 843,7412400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 176 887,17 0,00 0,00 -176 887,1712700 Konsulenttjenester 1000 40 190,40 0,00 0,00 -40 190,4014290 moms-drift 1000 108 484,29 0,00 0,00 -108 484,2917280 moms-investering 1000 0,00 0,00 0,00 0,0017290 moms-drift 1000 -108 484,29 0,00 0,00 108 484,2917705 Refusjon private 1000 -1 404,00 0,00 0,00 1 404,001203 IKT-avdeling 826 381,95 358 000,00 358 000,00 -468 381,9511300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 3 297,00 0,00 0,00 -3 297,0014290 moms-drift 1000 824,25 0,00 0,00 -824,2517290 moms-drift 1000 -824,25 0,00 0,00 824,2552
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner1300 Administrasjonslokaler 3 297,00 0,00 0,00 -3 297,0010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 1000 0,00 146 000,00 -4 000,00 -4 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 0,00 16 000,00 16 000,00 16 000,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 0,00 21 000,00 21 000,00 21 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0011850 Forsikringer, vakttjenester 1000 50 751,00 59 000,00 59 000,00 8 249,0013000 Til staten/statlig institusjoner 1000 8 656,00 33 000,00 33 000,00 24 344,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 56 106,00 184 000,00 184 000,00 127 894,0014900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,001800 Diverse fellesutgifter 115 513,00 489 000,00 339 000,00 223 487,0010800 Godtgjørelse folkevalgte 1000 0,00 19 000,00 19 000,00 19 000,0010801 Møtegodgjørelse folkevalgte 1000 9 150,00 0,00 0,00 -9 150,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 1 290,15 3 000,00 3 000,00 1 709,8511400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 942,00 8 000,00 8 000,00 7 058,001801 Eldrerådet 11 382,15 32 000,00 32 000,00 20 617,8510800 Godtgjørelse folkevalgte 1000 0,00 19 000,00 19 000,00 19 000,0010801 Møtegodgjørelse folkevalgte 1000 6 050,00 0,00 0,00 -6 050,0010802 Tapt arbeidsfortjeneste 1000 1 400,00 0,00 0,00 -1 400,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 1 050,45 3 000,00 3 000,00 1 949,5511400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 1 900,00 8 000,00 8 000,00 6 100,0011702 Transport ref berettiget 1000 160,00 0,00 0,00 -160,001802 Råd for funksjonshemning 10 560,45 32 000,00 32 000,00 21 439,5510100 Fast lønn 1000 286 599,72 264 000,00 264 000,00 -22 599,7210902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 31 136,44 29 000,00 29 000,00 -2 136,4410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 45,00 0,00 0,00 -45,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 44 807,13 42 000,00 42 000,00 -2 807,1311000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 1 446,00 3 000,00 3 000,00 1 554,0011150 Matvarer til møter m.m. 1000 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 0,00 190 000,00 40 000,00 40 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 4 440,80 6 000,00 6 000,00 1 559,<strong>2011</strong>700 Transport/drift av egne transportmidler 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011702 Transport ref berettiget 1000 451,00 0,00 0,00 -451,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 501,25 2 000,00 2 000,00 1 498,7513500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 13 195,00 0,00 0,00 -13 195,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 0,00 12 000,00 12 000,00 12 000,0014290 moms-drift 1000 225,00 6 000,00 6 000,00 5 775,0017290 moms-drift 1000 -225,00 -6 000,00 -6 000,00 -5 775,0018100 Andre statlige overføringer 1000 0,00 -150 000,00 -150 000,00 -150 000,0019500 Bruk av bundne fond 1000 -13 195,00 0,00 0,00 13 195,002010 Kommunale barnehager, Styrvoll 369 427,34 419 000,00 269 000,00 -100 427,3411400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 392 747,00 0,00 152 000,00 -240 747,0013703 Driftstilskudd kommunalt - Hem barnehage 1000 1 846 068,00 1 725 000,00 1 725 000,00 -121 068,0014700 Overføringer til andre (private) 1000 6 444,00 0,00 0,00 -6 444,00<strong>2011</strong> Barnehager (ikke kommunale) 2 245 259,00 1 726 000,00 1 878 000,00 -367 259,0010100 Fast lønn 1000 360 964,42 333 000,00 333 000,00 -27 964,4210902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 39 506,46 37 000,00 37 000,00 -2 506,4610910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 60,00 0,00 0,00 -60,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 56 474,81 53 000,00 53 000,00 -3 474,8111000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 1 080,00 6 000,00 6 000,00 4 920,0011150 Matvarer til møter m.m. 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0053
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 1 425,00 0,00 0,00 -1 425,0011500 Opplæring, kurs 1000 32 179,00 315 000,00 -35 000,00 -67 179,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 7 557,85 12 000,00 12 000,00 4 442,1511601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 1000 2 120,00 0,00 0,00 -2 120,0011702 Transport ref berettiget 1000 524,00 0,00 0,00 -524,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 631,31 3 000,00 3 000,00 2 368,6913500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 42 947,00 0,00 0,00 -42 947,0014290 moms-drift 1000 356,25 2 000,00 2 000,00 1 643,7514900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 -60 000,00 -60 000,00 -60 000,0017000 Fra staten, andre overføringer 1000 -75 000,00 -90 000,00 -90 000,00 -15 000,0017290 moms-drift 1000 -356,25 -2 000,00 -2 000,00 -1 643,752020 Grunnskole, Barneskolen 470 469,85 611 000,00 261 000,00 -209 469,8510100 Fast lønn 1000 0,00 332 000,00 19 000,00 19 000,0010300 Ekstrahjelp 1000 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 0,00 39 000,00 39 000,00 39 000,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 0,00 54 000,00 54 000,00 54 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 2 915,00 0,00 0,00 -2 915,0011852 Personforsikringer 1000 437,90 0,00 0,00 -437,9013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 5 730,00 23 000,00 23 000,00 17 270,0013703 Driftstilskudd kommunalt - Hem barnehage 1000 178 084,00 0,00 0,00 -178 084,0014700 Overføringer til andre (private) 1000 0,00 135 000,00 135 000,00 135 000,0014900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 -30 000,00 -30 000,00 -30 000,0017000 Fra staten, andre overføringer 1000 -104 713,00 0,00 0,00 104 713,002110 Styrket tilbud til førskolen 82 453,90 563 000,00 250 000,00 167 546,1013300 Tilskudd til fylkes<strong>kommune</strong>r/fy.komm.inst. 1000 0,00 16 000,00 16 000,00 16 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 0,00 30 000,00 30 000,00 30 000,002140 Spesialskoler/spesialundervisning 0,00 46 000,00 46 000,00 46 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 3 418,56 0,00 0,00 -3 418,5614290 moms-drift 1000 854,64 0,00 0,00 -854,6417290 moms-drift 1000 -854,64 0,00 0,00 854,642210 Barnehagelokaler og skyss 3 418,56 0,00 0,00 -3 418,5610100 Fast lønn 1000 0,00 135 000,00 135 000,00 135 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 0,00 15 000,00 15 000,00 15 000,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 0,00 21 000,00 21 000,00 21 000,0011000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 1 080,00 1 000,00 1 000,00 -80,0014290 moms-drift 1000 270,00 0,00 0,00 -270,0017290 moms-drift 1000 -270,00 0,00 0,00 270,002220 Skolelokaler 1 080,00 179 000,00 179 000,00 177 920,0014704 Tilskudd lag og forreninger 1000 30 602,00 95 000,00 95 000,00 64 398,0017705 Refusjon private 1000 -7 800,00 0,00 0,00 7 800,002310 Aktivitetstilbud barn og unge (tilskudd) 22 802,00 95 000,00 95 000,00 72 198,0015500 Avsetning bundne fond 1000 97 227,00 0,00 0,00 -97 227,0017301 Fra fylkes<strong>kommune</strong> 1000 -97 227,00 0,00 0,00 97 227,002330 Forebyggende arbeid, helse og sosial 0,00 0,00 0,00 0,0016005 Brukerbetaling ikke fakturert 1000 0,00 0,00 0,00 0,002410 Diagnose, behandling 0,00 0,00 0,00 0,0010100 Fast lønn 1000 37 063,76 36 000,00 36 000,00 -1 063,7610902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 5 147,38 4 000,00 4 000,00 -1 147,3810910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 18,00 0,00 0,00 -18,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 5 954,33 6 000,00 6 000,00 45,6754
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 16 322,40 20 000,00 20 000,00 3 677,6014290 moms-drift 1000 4 080,60 0,00 0,00 -4 080,6016201 Gebyrinntekter 1000 -42 222,15 0,00 0,00 42 222,1517290 moms-drift 1000 -4 080,60 0,00 0,00 4 080,6018900 Overføringer fra andre (private) 1000 0,00 -25 000,00 -25 000,00 -25 000,002420 Sosial rådgivning og veiledning 22 283,72 45 000,00 45 000,00 22 716,2811000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,002650 Kommunalt disponerte boliger 0,00 8 000,00 8 000,00 8 000,0010100 Fast lønn 1000 297 967,43 293 000,00 293 000,00 -4 967,4310400 Overtid 1000 9 962,10 0,00 0,00 -9 962,1010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 41 561,04 33 000,00 33 000,00 -8 561,0410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 828,96 0,00 0,00 -828,9610990 Arbeidsgiveravgift 1000 49 395,07 47 000,00 47 000,00 -2 395,0711000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 650,00 1 000,00 1 000,00 350,0011150 Matvarer til møter m.m. 1000 429,58 0,00 0,00 -429,5811201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -0,08 0,00 0,00 0,0811209 Utgift etter regning 1000 120,00 0,00 0,00 -120,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 8 898,00 0,00 0,00 -8 898,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 4 407,85 5 000,00 5 000,00 592,1511654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 0,08 0,00 0,00 -0,0811702 Transport ref berettiget 1000 150,00 0,00 0,00 -150,0011852 Personforsikringer 1000 791,59 0,00 0,00 -791,5911950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 521,13 0,00 0,00 -521,1312400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 6 837,12 5 000,00 5 000,00 -1 837,1212700 Konsulenttjenester 1000 98 556,00 200 000,00 200 000,00 101 444,0014290 moms-drift 1000 28 787,30 0,00 0,00 -28 787,3014900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 -200 000,00 -200 000,00 -200 000,0016201 Gebyrinntekter 1000 -18 585,00 -10 000,00 -10 000,00 8 585,0016400 Avgiftspliktig gebyr 1000 -14 426,62 0,00 0,00 14 426,6217290 moms-drift 1000 -28 787,30 0,00 0,00 28 787,303010 Plansaksbehandling 488 064,25 378 000,00 378 000,00 -110 064,2510100 Fast lønn 1000 326 546,52 413 000,00 413 000,00 86 453,4810400 Overtid 1000 14 438,02 0,00 0,00 -14 438,0210902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 46 232,25 46 000,00 46 000,00 -232,2510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 936,96 0,00 0,00 -936,9610990 Arbeidsgiveravgift 1000 55 293,63 65 000,00 65 000,00 9 706,3711000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 15 401,80 15 000,00 15 000,00 -401,8011200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 1000 3 035,00 0,00 0,00 -3 035,0011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -4 000,08 0,00 0,00 4 000,0811209 Utgift etter regning 1000 772,66 0,00 0,00 -772,6611300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 1 600,00 5 000,00 5 000,00 3 400,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 3 671,90 10 000,00 10 000,00 6 328,1011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 4 000,08 0,00 0,00 -4 000,0811702 Transport ref berettiget 1000 73,00 0,00 0,00 -73,0011852 Personforsikringer 1000 867,52 0,00 0,00 -867,5211950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 571,11 0,00 0,00 -571,1155
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner12000 Inventar/utstyr 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 1000 432,00 0,00 0,00 -432,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 6 837,12 10 000,00 10 000,00 3 162,8814290 moms-drift 1000 5 667,73 0,00 0,00 -5 667,7316201 Gebyrinntekter 1000 -222 032,00 -227 000,00 -227 000,00 -4 968,0016400 Avgiftspliktig gebyr 1000 -12 762,01 0,00 0,00 12 762,0117280 moms-investering 1000 0,00 0,00 0,00 0,0017290 moms-drift 1000 -5 667,73 0,00 0,00 5 667,733020 Bygg, delings- og seksjoneringssaker 241 915,48 350 000,00 350 000,00 108 084,5210100 Fast lønn 1000 426 068,23 412 000,00 412 000,00 -14 068,2310902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 59 976,65 46 000,00 46 000,00 -13 976,6510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 900,96 0,00 0,00 -900,9610990 Arbeidsgiveravgift 1000 68 659,36 65 000,00 65 000,00 -3 659,3611000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -0,08 0,00 0,00 0,0811300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 9 260,00 5 000,00 5 000,00 -4 260,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 5 343,10 8 000,00 8 000,00 2 656,9011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 0,08 0,00 0,00 -0,0811702 Transport ref berettiget 1000 955,00 0,00 0,00 -955,0011850 Forsikringer, vakttjenester 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011852 Personforsikringer 1000 1 131,91 0,00 0,00 -1 131,9111950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 27 061,17 50 000,00 50 000,00 22 938,8312000 Inventar/utstyr 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 70 060,04 74 000,00 74 000,00 3 939,9614290 moms-drift 1000 18 996,26 0,00 0,00 -18 996,2616201 Gebyrinntekter 1000 -184 715,00 -309 000,00 -309 000,00 -124 285,0016400 Avgiftspliktig gebyr 1000 -17 755,84 0,00 0,00 17 755,8417290 moms-drift 1000 -18 996,26 0,00 0,00 18 996,263030 Kart og oppmåling 466 945,58 367 000,00 367 000,00 -99 945,5810100 Fast lønn 1000 188 732,36 189 000,00 189 000,00 267,6410902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 26 362,70 21 000,00 21 000,00 -5 362,7010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 72,00 0,00 0,00 -72,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 30 338,72 30 000,00 30 000,00 -338,7211900 Husleie, leie av lokaler og grunn 1000 40 386,00 20 000,00 20 000,00 -20 386,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 25 298,00 10 000,00 10 000,00 -15 298,0012700 Konsulenttjenester 1000 166 560,90 0,00 0,00 -166 560,9014290 moms-drift 1000 41 640,23 0,00 0,00 -41 640,2316200 Annet salg av varer og tjenester 1000 -25 298,00 0,00 0,00 25 298,0016300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler 1000 -68 854,00 0,00 0,00 68 854,0016400 Avgiftspliktig gebyr 1000 -9 397,10 0,00 0,00 9 397,1017290 moms-drift 1000 -41 640,23 0,00 0,00 41 640,233150 Boligbygging og fysisk tilrettelegging 374 201,58 270 000,00 270 000,00 -104 201,5810100 Fast lønn 1000 0,00 111 000,00 111 000,00 111 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 15 559,82 12 000,00 12 000,00 -3 559,8210910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 18,00 0,00 0,00 -18,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 2 018,90 18 000,00 18 000,00 15 981,1011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1000 0,00 83 000,00 83 000,00 83 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 0,00 17 000,00 17 000,00 17 000,0011850 Forsikringer, vakttjenester 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011852 Personforsikringer 1000 501,39 0,00 0,00 -501,3911900 Husleie, leie av lokaler og grunn 1000 79 424,00 107 000,00 107 000,00 27 576,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 96 547,08 10 000,00 10 000,00 -86 547,0856
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner12400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 6 837,12 0,00 0,00 -6 837,1212700 Konsulenttjenester 1000 3 364,00 0,00 0,00 -3 364,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 25 000,00 41 000,00 41 000,00 16 000,0014290 moms-drift 1000 -4 645,22 0,00 0,00 4 645,2216300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler 1000 -81 316,50 0,00 0,00 81 316,5016400 Avgiftspliktig gebyr 1000 -18 927,00 0,00 0,00 18 927,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 1000 -0,33 0,00 0,00 0,3317290 moms-drift 1000 4 645,22 0,00 0,00 -4 645,2218900 Overføringer fra andre (private) 1000 -39 787,00 0,00 0,00 39 787,003250 Tilrettelegging og bistand for næringslivet 89 239,48 401 000,00 401 000,00 311 760,5210100 Fast lønn 1000 361 027,71 360 000,00 360 000,00 -1 027,7110400 Overtid 1000 2 880,76 0,00 0,00 -2 880,7610902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 50 442,39 40 000,00 40 000,00 -10 442,3910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 1 621,92 0,00 0,00 -1 621,9210990 Arbeidsgiveravgift 1000 58 960,30 57 000,00 57 000,00 -1 960,3011000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 6 725,32 5 000,00 5 000,00 -1 725,3211201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -2 186,74 0,00 0,00 2 186,7411209 Utgift etter regning 1000 251,00 0,00 0,00 -251,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 5 000,00 6 000,00 6 000,00 1 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 11 837,40 0,00 0,00 -11 837,4011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 2 186,74 0,00 0,00 -2 186,7411702 Transport ref berettiget 1000 435,00 0,00 0,00 -435,0011850 Forsikringer, vakttjenester 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011852 Personforsikringer 1000 959,12 0,00 0,00 -959,1211950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 1 131,42 3 000,00 3 000,00 1 868,5812400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 13 674,24 10 000,00 10 000,00 -3 674,2413500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 191 702,00 140 000,00 140 000,00 -51 702,0014290 moms-drift 1000 3 617,64 0,00 0,00 -3 617,6416006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 1000 -600,00 0,00 0,00 600,0016201 Gebyrinntekter 1000 -13 915,00 -25 000,00 -25 000,00 -11 085,0017000 Fra staten, andre overføringer 1000 -42 950,00 0,00 0,00 42 950,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 1000 -0,33 0,00 0,00 0,3317290 moms-drift 1000 -3 617,64 0,00 0,00 3 617,643290 Land/skogbrukskontor 649 183,25 609 000,00 609 000,00 -40 183,2510100 Fast lønn 1000 49 661,23 49 000,00 49 000,00 -661,2310902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 6 926,85 5 000,00 5 000,00 -1 926,8510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 18,00 0,00 0,00 -18,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 7 981,50 8 000,00 8 000,00 18,5011000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 821,25 0,00 0,00 -821,2511950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 86,86 0,00 0,00 -86,863340 Kommunale veier, miljø- og næringstiltak 65 495,69 63 000,00 63 000,00 -2 495,6911300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 537,92 5 000,00 5 000,00 4 462,0813500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 429 000,00 0,00 0,00 -429 000,0013503 Driftstilskudd HIB 1000 0,00 411 000,00 111 000,00 111 000,0016400 Avgiftspliktig gebyr 1000 -410 350,00 -416 000,00 -416 000,00 -5 650,003380 Forebygging av branner og ulykker, bl.a feiervesen 19 187,92 0,00 -300 000,00 -319 187,9210100 Fast lønn 1000 95 006,16 121 000,00 121 000,00 25 993,8410902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 19 602,17 13 000,00 13 000,00 -6 602,1710910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 18,00 0,00 0,00 -18,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 15 976,54 19 000,00 19 000,00 3 023,4611852 Personforsikringer 1000 252,40 0,00 0,00 -252,4057
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 166,16 0,00 0,00 -166,1613500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 416 120,66 0,00 0,00 -416 120,6613503 Driftstilskudd HIB 1000 1 706 037,60 1 703 000,00 1 703 000,00 -3 037,6014290 moms-drift 1000 534 323,80 0,00 0,00 -534 323,8017290 moms-drift 1000 -534 323,80 0,00 0,00 534 323,803390 Beredskap mot branner og andre ulykker 2 253 179,69 1 856 000,00 1 856 000,00 -397 179,6913700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 7 464,00 0,00 0,00 -7 464,003392 Skogbrannvern 7 464,00 0,00 0,00 -7 464,0010100 Fast lønn 1000 129 242,52 127 000,00 127 000,00 -2 242,5210200 Vikar - øvrige 1000 25 944,26 0,00 0,00 -25 944,2610400 Overtid 1000 1 480,17 0,00 0,00 -1 480,1710902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 18 049,33 14 000,00 14 000,00 -4 049,3310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 90,00 0,00 0,00 -90,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 24 459,52 20 000,00 20 000,00 -4 459,5211000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1000 -2 560,08 0,00 0,00 2 560,0811300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011500 Opplæring, kurs 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1000 2 560,08 0,00 0,00 -2 560,0811800 Energi, strøm 1000 8 549,33 10 000,00 10 000,00 1 450,6711850 Forsikringer, vakttjenester 1000 0,00 8 000,00 8 000,00 8 000,0011852 Personforsikringer 1000 343,35 0,00 0,00 -343,3511950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 226,04 1 000,00 1 000,00 773,9612300 Vedlikehold, byggtjenester 1000 0,00 25 000,00 25 000,00 25 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1000 3 800,00 10 000,00 10 000,00 6 200,0012500 Materialer til vedlikehold 1000 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0012700 Konsulenttjenester 1000 1 528,00 0,00 0,00 -1 528,0013300 Tilskudd til fylkes<strong>kommune</strong>r/fy.komm.inst. 1000 0,00 11 000,00 11 000,00 11 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1000 25 000,00 88 000,00 88 000,00 63 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 77 026,00 17 000,00 17 000,00 -60 026,0014290 moms-drift 1000 3 744,36 0,00 0,00 -3 744,3614700 Overføringer til andre (private) 1000 0,00 30 000,00 30 000,00 30 000,0015500 Avsetning bundne fond 1000 42 433,00 0,00 0,00 -42 433,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 1000 -0,33 0,00 0,00 0,3317290 moms-drift 1000 -3 744,36 0,00 0,00 3 744,3617505 Fra <strong>kommune</strong>r 1000 -18 603,00 0,00 0,00 18 603,0018900 Overføringer fra andre (private) 1000 -23 830,00 0,00 0,00 23 830,003600 Naturforvaltning og friluftsforvaltning og friluft 315 738,19 382 000,00 382 000,00 66 261,8110100 Fast lønn 1000 92 714,05 93 000,00 93 000,00 285,9510400 Overtid 1000 1 975,52 0,00 0,00 -1 975,5210902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 12 957,20 10 000,00 10 000,00 -2 957,2010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 36,00 0,00 0,00 -36,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 15 183,28 15 000,00 15 000,00 -183,2811500 Opplæring, kurs 1000 3 800,00 4 000,00 4 000,00 200,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 1 871,25 2 000,00 2 000,00 128,7511852 Personforsikringer 1000 246,31 0,00 0,00 -246,3111950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 162,15 0,00 0,00 -162,1512000 Inventar/utstyr 1000 4 907,14 0,00 0,00 -4 907,1413501 Til distriktsrevisjon 1000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 18 018,00 21 000,00 21 000,00 2 982,0014290 moms-drift 1000 5 321,79 0,00 0,00 -5 321,7914700 Overføringer til andre (private) 1000 25 624,00 25 000,00 25 000,00 -624,0058
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner14900 Reserverte tilleggsbevilgninger 1000 0,00 45 000,00 45 000,00 45 000,0015500 Avsetning bundne fond 1000 1 200,00 0,00 0,00 -1 200,0016200 Annet salg av varer og tjenester 1000 -1 200,00 0,00 0,00 1 200,0017290 moms-drift 1000 -5 321,79 0,00 0,00 5 321,7917301 Fra fylkes<strong>kommune</strong> 1000 -6 000,00 0,00 0,00 6 000,0017500 Fra <strong>kommune</strong>r 1000 0,00 -15 000,00 -15 000,00 -15 000,0017700 Fra andre private 1000 0,00 -30 000,00 -30 000,00 -30 000,0018900 Overføringer fra andre (private) 1000 0,00 -45 000,00 -45 000,00 -45 000,0019500 Bruk av bundne fond 1000 -52 349,14 0,00 0,00 52 349,143601 Viltforvaltning 119 145,76 127 000,00 127 000,00 7 854,2410100 Fast lønn 1000 5 055,58 0,00 0,00 -5 055,5810801 Møtegodgjørelse folkevalgte 1000 9 999,96 0,00 0,00 -9 999,9610990 Arbeidsgiveravgift 1000 2 122,82 0,00 0,00 -2 122,8211800 Energi, strøm 1000 16 778,83 38 000,00 38 000,00 21 221,1711850 Forsikringer, vakttjenester 1000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011852 Personforsikringer 1000 13,43 0,00 0,00 -13,4311900 Husleie, leie av lokaler og grunn 1000 0,00 7 000,00 7 000,00 7 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 15 539,87 0,00 0,00 -15 539,8711951 Kommunale gebyrer/avgifter 1000 3 281,60 5 000,00 5 000,00 1 718,4012300 Vedlikehold, byggtjenester 1000 24 112,00 10 000,00 10 000,00 -14 112,0012303 Vedlikehold veier, vinter 1000 1 350,00 8 000,00 8 000,00 6 650,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 482,18 0,00 0,00 -482,1814290 moms-drift 1000 11 501,16 0,00 0,00 -11 501,1615500 Avsetning bundne fond 1000 3 857,00 0,00 0,00 -3 857,0017290 moms-drift 1000 -11 501,16 0,00 0,00 11 501,1617705 Refusjon private 1000 -3 857,00 0,00 0,00 3 857,003750 Museer 78 736,27 73 000,00 73 000,00 -5 736,2710100 Fast lønn 1000 118 869,90 129 000,00 129 000,00 10 130,1010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 18 153,11 14 000,00 14 000,00 -4 153,1110910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 21,00 0,00 0,00 -21,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 19 116,03 20 000,00 20 000,00 883,9711852 Personforsikringer 1000 1 036,07 0,00 0,00 -1 036,0711950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 12 500,00 5 000,00 5 000,00 -7 500,0014700 Overføringer til andre (private) 1000 18 140,00 17 000,00 17 000,00 -1 140,0016290 Bilettinntekter 1000 -6 500,00 0,00 0,00 6 500,0017301 Fra fylkes<strong>kommune</strong> 1000 -50 000,00 0,00 0,00 50 000,003770 Kunstformidling 131 336,11 188 000,00 188 000,00 56 663,8910100 Fast lønn 1000 16 024,59 0,00 0,00 -16 024,5910990 Arbeidsgiveravgift 1000 2 259,47 0,00 0,00 -2 259,4711600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 401,50 0,00 0,00 -401,5011900 Husleie, leie av lokaler og grunn 1000 3 914,00 6 000,00 6 000,00 2 086,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 1 800,00 0,00 0,00 -1 800,0014700 Overføringer til andre (private) 1000 150 973,00 103 000,00 103 000,00 -47 973,0014704 Tilskudd lag og forreninger 1000 99 189,00 134 000,00 134 000,00 34 811,0016200 Annet salg av varer og tjenester 1000 -750,00 0,00 0,00 750,003800 Idrett 273 811,56 243 000,00 243 000,00 -30 811,5610100 Fast lønn 1000 255 096,79 129 000,00 129 000,00 -126 096,7910200 Vikar - øvrige 1000 1 272,00 0,00 0,00 -1 272,0010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 1000 1 000,00 0,00 0,00 -1 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1000 18 153,11 14 000,00 14 000,00 -4 153,1110910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1000 21,00 0,00 0,00 -21,0010990 Arbeidsgiveravgift 1000 38 644,37 20 000,00 20 000,00 -18 644,3759
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11150 Matvarer til møter m.m. 1000 491,40 0,00 0,00 -491,4011500 Opplæring, kurs 1000 4 720,00 0,00 0,00 -4 720,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1000 1 500,15 0,00 0,00 -1 500,1511800 Energi, strøm 1000 1 176,20 0,00 0,00 -1 176,<strong>2011</strong>850 Forsikringer, vakttjenester 1000 0,00 6 000,00 6 000,00 6 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1000 446,15 0,00 0,00 -446,1513700 Til andre/driftsavtaler med private 1000 2 204,00 0,00 0,00 -2 204,0014290 moms-drift 1000 3 409,45 0,00 0,00 -3 409,4514700 Overføringer til andre (private) 1000 69 505,66 11 000,00 11 000,00 -58 505,6614704 Tilskudd lag og forreninger 1000 66 132,00 0,00 0,00 -66 132,0015500 Avsetning bundne fond 1000 25 000,00 0,00 0,00 -25 000,0016005 Brukerbetaling ikke fakturert 1000 -4 265,00 0,00 0,00 4 265,0016200 Annet salg av varer og tjenester 1000 -8 055,00 0,00 0,00 8 055,0016290 Bilettinntekter 1000 -3 900,00 0,00 0,00 3 900,0017000 Fra staten, andre overføringer 1000 -25 000,00 0,00 0,00 25 000,0017290 moms-drift 1000 -3 409,45 0,00 0,00 3 409,4517301 Fra fylkes<strong>kommune</strong> 1000 -33 000,00 0,00 0,00 33 000,0017705 Refusjon private 1000 -8 000,00 0,00 0,00 8 000,003850 Andre kulturaktiviteter 403 142,83 180 000,00 180 000,00 -223 142,8314703 Driftstilskudd kirkelig fellesråd 1000 2 095 000,00 2 095 000,00 2 095 000,00 0,003900 Kirkelig administrasjon 2 095 000,00 2 095 000,00 2 095 000,00 0,0014700 Overføringer til andre (private) 1000 93 296,00 70 000,00 70 000,00 -23 296,003920 Andre religiøse formål 93 296,00 70 000,00 70 000,00 -23 296,0010 Staben 22 314 072,33 23 258 000,00 21 342 000,00 -972 072,3310100 Fast lønn 1500 566 421,25 575 000,00 588 000,00 21 578,7510100 Fast lønn 1501 434 252,84 405 000,00 405 000,00 -29 252,8410200 Vikar - øvrige 1501 135 077,20 200 000,00 200 000,00 64 922,8010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 1501 15 260,00 0,00 0,00 -15 260,0010900 Pensjonsinnskudd STP 1500 0,00 0,00 1 000,00 1 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 1500 78 563,58 62 000,00 62 000,00 -16 563,5810902 Pensjonsinnskudd KLP 1501 80 658,26 50 000,00 50 000,00 -30 658,2610910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1500 1 509,03 2 000,00 2 000,00 490,9710910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 1501 1 373,85 1 000,00 1 000,00 -373,8510990 Arbeidsgiveravgift 1500 90 907,28 89 000,00 91 000,00 92,7210990 Arbeidsgiveravgift 1501 94 207,14 64 000,00 64 000,00 -30 207,1411000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1500 2 116,00 50 000,00 50 000,00 47 884,0011000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 1501 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0011200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 1500 7 653,12 0,00 0,00 -7 653,1211201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1500 -0,08 0,00 0,00 0,0811201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 1501 -1 513,42 0,00 0,00 1 513,4211209 Utgift etter regning 1500 555,00 0,00 0,00 -555,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1500 38 352,83 15 000,00 15 000,00 -23 352,8311300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1501 1 175,31 10 000,00 10 000,00 8 824,6911400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 1500 6 511,06 10 000,00 10 000,00 3 488,9411401 Gaver ved representasjon 1500 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011500 Opplæring, kurs 1500 11 534,45 20 000,00 20 000,00 8 465,5511500 Opplæring, kurs 1501 0,00 15 000,00 15 000,00 15 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1500 21 098,30 20 000,00 20 000,00 -1 098,3011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 1501 13 813,10 20 000,00 20 000,00 6 186,9011601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 1500 2 552,00 0,00 0,00 -2 552,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1500 0,08 0,00 0,00 -0,0811654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 1501 1 513,42 0,00 0,00 -1 513,4211702 Transport ref berettiget 1500 3 062,00 0,00 0,00 -3 062,0060
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11702 Transport ref berettiget 1501 1 045,00 0,00 0,00 -1 045,0011852 Personforsikringer 1500 1 603,25 0,00 0,00 -1 603,2511852 Personforsikringer 1501 1 153,66 0,00 0,00 -1 153,6611950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1500 1 805,46 0,00 0,00 -1 805,4611950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 1501 2 259,49 0,00 0,00 -2 259,4912001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 1500 680,00 48 000,00 48 000,00 47 320,0012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 1501 0,00 29 000,00 29 000,00 29 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1500 42 507,22 50 000,00 50 000,00 7 492,7812400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 1501 0,00 30 000,00 30 000,00 30 000,0012700 Konsulenttjenester 1500 9 647,46 400 000,00 241 000,00 231 352,5413000 Til staten/statlig institusjoner 1500 364 194,00 0,00 0,00 -364 194,0013300 Tilskudd til fylkes<strong>kommune</strong>r/fy.komm.inst. 1500 1 680,00 0,00 0,00 -1 680,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1500 146 184,00 150 000,00 150 000,00 3 816,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1501 10 156,60 100 000,00 100 000,00 89 843,4013700 Til andre/driftsavtaler med private 1500 0,00 160 000,00 160 000,00 160 000,0014290 moms-drift 1500 27 851,24 25 000,00 25 000,00 -2 851,2414290 moms-drift 1501 1 651,24 0,00 0,00 -1 651,2417000 Fra staten, andre overføringer 1501 -120 743,00 0,00 0,00 120 743,0017004 Statstilskudd fremmedspråklige 1501 0,00 -223 000,00 -223 000,00 -223 000,0017005 Fra staten, ikke fakturert 1501 -119 528,00 -202 000,00 -202 000,00 -82 472,0017100 Sykelønnsrefusjon 1500 0,00 -7 000,00 -7 000,00 -7 000,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 1500 587,00 0,00 0,00 -587,0017290 moms-drift 1500 -27 851,24 -25 000,00 -25 000,00 2 851,2417290 moms-drift 1501 -1 651,24 0,00 0,00 1 651,242420 Sosial rådgivning og veiledning 1 949 885,74 2 155 000,00 2 012 000,00 62 114,2613700 Til andre/driftsavtaler med private 1500 0,00 50 000,00 50 000,00 50 000,0014700 Overføringer til andre (private) 1500 23 040,00 50 000,00 50 000,00 26 960,0015500 Avsetning bundne fond 1500 550 000,00 0,00 0,00 -550 000,0017000 Fra staten, andre overføringer 1500 -550 000,00 0,00 0,00 550 000,0017705 Refusjon private 1500 -3 100,00 0,00 0,00 3 100,002430 Tiltak til personer med rusproblemer 19 940,00 100 000,00 100 000,00 80 060,0010890 Trekkpliktig/oppgavepliktig, ikke arbeidsgiveravgi 1501 442 942,00 468 000,00 468 000,00 25 058,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 1501 913,97 0,00 0,00 -913,9713500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 1501 32 582,74 0,00 0,00 -32 582,7413700 Til andre/driftsavtaler med private 1501 7 415,40 0,00 0,00 -7 415,4014290 moms-drift 1501 5 772,89 0,00 0,00 -5 772,8914700 Overføringer til andre (private) 1501 355 622,81 200 000,00 200 000,00 -155 622,8117000 Fra staten, andre overføringer 1501 -69 210,00 0,00 0,00 69 210,0017290 moms-drift 1501 -5 772,89 0,00 0,00 5 772,8917705 Refusjon private 1501 -4 023,25 0,00 0,00 4 023,252750 Introduksjonsordningen 766 243,67 668 000,00 668 000,00 -98 243,6710890 Trekkpliktig/oppgavepliktig, ikke arbeidsgiveravgi 1500 59 808,00 334 000,00 234 000,00 174 192,002760 Kvalifiseringsordningen (NAV) 59 808,00 334 000,00 234 000,00 174 192,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 1500 317,04 0,00 0,00 -317,0414290 moms-drift 1500 25,36 0,00 0,00 -25,3614700 Overføringer til andre (private) 1500 3 172 461,70 2 350 000,00 2 500 000,00 -672 461,7017000 Fra staten, andre overføringer 1500 -246 877,00 0,00 0,00 246 877,0017290 moms-drift 1500 -25,36 0,00 0,00 25,3617705 Refusjon private 1500 -256 792,61 0,00 0,00 256 792,6118100 Andre statlige overføringer 1501 0,00 -1 400 000,00 0,00 0,002810 Økonomisk sosialhjelp 2 669 109,13 950 000,00 2 500 000,00 -169 109,1314700 Overføringer til andre (private) 1500 150 784,00 0,00 337 000,00 186 216,0017000 Fra staten, andre overføringer 1500 -200 000,00 0,00 -337 000,00 -137 000,0061
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner17705 Refusjon private 1500 -58 328,00 0,00 0,00 58 328,002830 Bistand til opprettholdelse av egen bolig -107 544,00 0,00 0,00 107 544,0018100 Andre statlige overføringer 1501 -1 389 000,00 0,00 -1 400 000,00 -11 000,008500 Generelt statstilskudd vedr. flyktninger -1 389 000,00 0,00 -1 400 000,00 -11 000,0015 NAV-kontor 3 968 442,54 4 207 000,00 4 114 000,00 145 557,4616006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 2001 -275,00 0,00 0,00 275,002010 Kommunale barnehager, Styrvoll -275,00 0,00 0,00 275,0010100 Fast lønn 2001 3 851 072,77 4 007 000,00 3 854 000,00 2 927,2310200 Vikar - øvrige 2001 13 931,30 12 000,00 12 000,00 -1 931,3010201 Sykevikar 2001 209 660,42 100 000,00 100 000,00 -109 660,4210202 Ferievikar 2001 69 430,54 170 000,00 170 000,00 100 569,4610209 Kveld,natt, helgetillegg 2001 1 364,16 0,00 0,00 -1 364,1610400 Overtid 2001 57 194,45 45 000,00 45 000,00 -12 194,4510900 Pensjonsinnskudd STP 2001 0,00 478 000,00 484 000,00 484 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 2001 544 947,25 0,00 -30 000,00 -574 947,2510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2001 12 136,08 0,00 0,00 -12 136,0810990 Arbeidsgiveravgift 2001 626 852,92 678 000,00 646 000,00 19 147,0811000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 2001 16 113,30 18 000,00 18 000,00 1 886,7011050 Undervisning-/fritt skolematriell 2001 45 030,14 35 000,00 35 000,00 -10 030,1411052 Formingsmateriell 2001 14 796,93 30 000,00 30 000,00 15 203,0711100 Medisinsk forbruksmateriell 2001 834,00 2 000,00 2 000,00 1 166,0011151 Matvarer hjemkjøring 2001 159 739,65 175 000,00 175 000,00 15 260,3511200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 2001 8 950,16 15 000,00 15 000,00 6 049,8411201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 2001 -2 926,74 0,00 0,00 2 926,7411300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 2001 24 289,07 30 000,00 30 000,00 5 710,9311400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 2001 4 183,90 20 000,00 20 000,00 15 816,1011500 Opplæring, kurs 2001 22 277,90 48 000,00 48 000,00 25 722,1011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 2001 14 353,72 15 000,00 15 000,00 646,2811650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 2001 10 155,46 11 000,00 11 000,00 844,5411654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 2001 2 926,74 0,00 0,00 -2 926,7411700 Transport/drift av egne transportmidler 2001 6 234,26 0,00 0,00 -6 234,2611702 Transport ref berettiget 2001 203,00 0,00 0,00 -203,0011852 Personforsikringer 2001 10 230,93 0,00 0,00 -10 230,9311950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2001 6 735,34 0,00 0,00 -6 735,3412000 Inventar/utstyr 2001 71 678,46 50 000,00 50 000,00 -21 678,4612001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 2001 11 186,68 10 000,00 10 000,00 -1 186,6812002 Kjøkkenutstyr/trygghetsalarm 2001 6 211,20 4 000,00 4 000,00 -2 211,2012200 Leie/leasing av maskiner 2001 5 038,60 8 000,00 8 000,00 2 961,4012304 Vedlikehold utstyr 2001 1 487,20 2 000,00 2 000,00 512,8012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 2001 921,40 8 000,00 8 000,00 7 078,6013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 2001 45 530,00 50 000,00 50 000,00 4 470,0014290 moms-drift 2001 71 696,36 0,00 0,00 -71 696,3614700 Overføringer til andre (private) 2001 0,00 52 000,00 97 000,00 97 000,0016002 Oppholdsbetaling barnehage/SFO 2001 -961 515,00 -1 214 000,00 -1 214 000,00 -252 485,0016003 Vederlag for opphold i institusjon 2001 0,00 0,00 70 000,00 70 000,0016004 Betaling for matsalg, matombringing 2001 -760,00 -175 000,00 -175 000,00 -174 240,0016006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 2001 -32 480,00 0,00 0,00 32 480,0016200 Annet salg av varer og tjenester 2001 -124 495,00 0,00 0,00 124 495,0017100 Sykelønnsrefusjon 2001 -217 983,00 0,00 0,00 217 983,0017101 Ref. foreldre/fødselspenger 2001 -72 866,00 0,00 0,00 72 866,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 2001 -9 052,00 0,00 0,00 9 052,0017290 moms-drift 2001 -71 696,36 0,00 0,00 71 696,362012 Kommunale barnehager, Svarstad 4 453 620,19 4 684 000,00 4 590 000,00 136 379,8162
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10100 Fast lønn 2001 164 832,34 29 000,00 174 000,00 9 167,6610201 Sykevikar 2001 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0010900 Pensjonsinnskudd STP 2001 2 533,60 4 000,00 4 000,00 1 466,4010902 Pensjonsinnskudd KLP 2001 18 878,18 0,00 0,00 -18 878,1810910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2001 206,75 0,00 0,00 -206,7510990 Arbeidsgiveravgift 2001 26 289,65 5 000,00 5 000,00 -21 289,6511950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2001 288,28 0,00 0,00 -288,282110 Styrket tilbud til førskolen 213 028,80 39 000,00 184 000,00 -29 028,8020 Svarstad barnehage 4 666 373,99 4 723 000,00 4 774 000,00 107 626,0110100 Fast lønn 2000 4 225 689,95 4 084 000,00 4 303 000,00 77 310,0510200 Vikar - øvrige 2000 137 261,46 20 000,00 20 000,00 -117 261,4610201 Sykevikar 2000 328 749,69 110 000,00 110 000,00 -218 749,6910202 Ferievikar 2000 72 497,71 105 000,00 105 000,00 32 502,2910209 Kveld,natt, helgetillegg 2000 1 293,60 0,00 0,00 -1 293,6010300 Ekstrahjelp 2000 6 758,66 0,00 0,00 -6 758,6610400 Overtid 2000 61 767,97 60 000,00 60 000,00 -1 767,9710500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 2000 3 136,00 0,00 0,00 -3 136,0010501 Lønn lærlinger 2000 0,00 183 000,00 138 000,00 138 000,0010900 Pensjonsinnskudd STP 2000 0,00 0,00 6 000,00 6 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 2000 598 382,55 502 000,00 502 000,00 -96 382,5510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2000 14 366,92 0,00 0,00 -14 366,9210990 Arbeidsgiveravgift 2000 717 812,72 714 000,00 722 000,00 4 187,2811000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 2000 20 550,80 20 000,00 20 000,00 -550,8011050 Undervisning-/fritt skolematriell 2000 31 127,99 27 000,00 27 000,00 -4 127,9911052 Formingsmateriell 2000 11 644,00 27 000,00 27 000,00 15 356,0011100 Medisinsk forbruksmateriell 2000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011151 Matvarer hjemkjøring 2000 166 820,13 170 000,00 170 000,00 3 179,8711200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 2000 14 195,94 15 000,00 15 000,00 804,0611201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 2000 -2 473,42 0,00 0,00 2 473,4211300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 2000 17 551,66 30 000,00 30 000,00 12 448,3411400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 2000 4 183,90 15 000,00 15 000,00 10 816,1011500 Opplæring, kurs 2000 17 753,21 25 000,00 25 000,00 7 246,7911600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 2000 21 818,20 20 000,00 20 000,00 -1 818,<strong>2011</strong>650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 2000 0,00 11 000,00 11 000,00 11 000,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 2000 2 473,42 0,00 0,00 -2 473,4211700 Transport/drift av egne transportmidler 2000 12 344,23 25 000,00 25 000,00 12 655,7711702 Transport ref berettiget 2000 190,00 0,00 0,00 -190,0011852 Personforsikringer 2000 11 987,55 0,00 0,00 -11 987,5511950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2000 7 390,53 0,00 0,00 -7 390,5312000 Inventar/utstyr 2000 9 578,00 24 000,00 24 000,00 14 422,0012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 2000 5 844,80 15 000,00 15 000,00 9 155,2012200 Leie/leasing av maskiner 2000 6 612,13 8 000,00 8 000,00 1 387,8712304 Vedlikehold utstyr 2000 641,85 7 000,00 7 000,00 6 358,1512400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 2000 0,00 8 000,00 8 000,00 8 000,0012700 Konsulenttjenester 2000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 2000 40 174,00 50 000,00 50 000,00 9 826,0014290 moms-drift 2000 52 103,02 0,00 0,00 -52 103,0214700 Overføringer til andre (private) 2000 0,00 69 000,00 69 000,00 69 000,0016002 Oppholdsbetaling barnehage/SFO 2000 -898 439,50 -1 080 000,00 -1 080 000,00 -181 560,5016004 Betaling for matsalg, matombringing 2000 0,00 -131 000,00 -131 000,00 -131 000,0016006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 2000 -37 670,00 -39 000,00 -39 000,00 -1 330,0016200 Annet salg av varer og tjenester 2000 -121 817,50 0,00 0,00 121 817,5017000 Fra staten, andre overføringer 2000 -19 086,00 0,00 0,00 19 086,0063
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner17100 Sykelønnsrefusjon 2000 -347 739,00 0,00 0,00 347 739,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 2000 -11 783,00 0,00 0,00 11 783,0017290 moms-drift 2000 -52 103,02 0,00 0,00 52 103,0217300 Fra fylkes<strong>kommune</strong>n 2000 -15 211,00 -28 000,00 -28 000,00 -12 789,0017301 Fra fylkes<strong>kommune</strong> 2000 -28 993,40 0,00 0,00 28 993,402010 Kommunale barnehager, Styrvoll 5 087 386,75 5 073 000,00 5 261 000,00 173 613,2510200 Vikar - øvrige 2000 88 525,23 0,00 0,00 -88 525,2310902 Pensjonsinnskudd KLP 2000 11 316,78 0,00 0,00 -11 316,7810910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2000 885,56 0,00 0,00 -885,5610990 Arbeidsgiveravgift 2000 14 202,56 0,00 0,00 -14 202,5616006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 2000 -570,00 0,00 0,00 570,0017100 Sykelønnsrefusjon 2000 -8 224,00 0,00 0,00 8 224,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 2000 -838,00 0,00 0,00 838,002110 Styrket tilbud til førskolen 105 298,13 0,00 0,00 -105 298,1321 Styrvoll Barnehage 5 192 684,88 5 073 000,00 5 261 000,00 68 315,1210100 Fast lønn 2100 11 485 286,19 11 093 000,00 11 243 000,00 -242 286,1910200 Vikar - øvrige 2100 966 842,43 250 000,00 490 000,00 -476 842,4310209 Kveld,natt, helgetillegg 2100 2 003,20 3 000,00 3 000,00 996,8010300 Ekstrahjelp 2100 0,00 60 000,00 60 000,00 60 000,0010400 Overtid 2100 8 588,80 0,00 0,00 -8 588,8010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 2100 43 566,51 24 000,00 24 000,00 -19 566,5110900 Pensjonsinnskudd STP 2100 1 078 607,31 956 000,00 971 000,00 -107 607,3110902 Pensjonsinnskudd KLP 2100 227 183,93 184 000,00 184 000,00 -43 183,9310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2100 29 362,61 0,00 0,00 -29 362,6110990 Arbeidsgiveravgift 2100 1 900 331,81 1 735 000,00 1 758 000,00 -142 331,8111000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 2100 60 869,41 35 000,00 35 000,00 -25 869,4111050 Undervisning-/fritt skolematriell 2100 240 560,05 260 000,00 260 000,00 19 439,9511051 Mat til bruk i undervisningen 2100 23 991,97 25 000,00 25 000,00 1 008,0311052 Formingsmateriell 2100 34 244,74 35 000,00 35 000,00 755,2611053 Skolebibliotek 2100 25 789,80 28 000,00 28 000,00 2 210,<strong>2011</strong>100 Medisinsk forbruksmateriell 2100 1 465,20 1 000,00 1 000,00 -465,<strong>2011</strong>150 Matvarer til møter m.m. 2100 11 375,48 8 000,00 8 000,00 -3 375,4811200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 2100 11 542,34 30 000,00 30 000,00 18 457,6611201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 2100 -1 333,36 0,00 0,00 1 333,3611300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 2100 37 815,41 20 000,00 20 000,00 -17 815,4111400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 2100 32 965,01 16 000,00 16 000,00 -16 965,0111401 Gaver ved representasjon 2100 1 165,00 2 000,00 2 000,00 835,0011500 Opplæring, kurs 2100 19 790,00 20 000,00 20 000,00 210,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 2100 19 735,37 20 000,00 20 000,00 264,6311650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 2100 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 2100 1 333,36 0,00 0,00 -1 333,3611700 Transport/drift av egne transportmidler 2100 52 295,33 48 000,00 48 000,00 -4 295,3311702 Transport ref berettiget 2100 7 339,00 0,00 0,00 -7 339,0011850 Forsikringer, vakttjenester 2100 0,00 62 000,00 62 000,00 62 000,0011852 Personforsikringer 2100 31 471,28 0,00 0,00 -31 471,2811900 Husleie, leie av lokaler og grunn 2100 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2100 57 636,71 30 000,00 30 000,00 -27 636,7111951 Kommunale gebyrer/avgifter 2100 4 900,00 0,00 0,00 -4 900,0012000 Inventar/utstyr 2100 52 190,40 60 000,00 60 000,00 7 809,6012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 2100 10 213,60 40 000,00 40 000,00 29 786,4012003 Bøker til bibliotek, musikk og videokassetter 2100 1 325,40 0,00 0,00 -1 325,4012200 Leie/leasing av maskiner 2100 21 187,00 30 000,00 30 000,00 8 813,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 2100 37 792,22 35 000,00 35 000,00 -2 792,2264
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner13500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 2100 1 151 660,67 919 000,00 919 000,00 -232 660,6713700 Til andre/driftsavtaler med private 2100 113 419,50 135 000,00 135 000,00 21 580,5014290 moms-drift 2100 87 375,54 0,00 0,00 -87 375,5414900 Reserverte tilleggsbevilgninger 2100 0,00 227 000,00 227 000,00 227 000,0016006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 2100 -3 489,00 0,00 0,00 3 489,0016300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler 2100 -990,00 0,00 0,00 990,0017000 Fra staten, andre overføringer 2100 -331 596,00 -23 000,00 -23 000,00 308 596,0017100 Sykelønnsrefusjon 2100 -93 668,00 0,00 0,00 93 668,0017101 Ref. foreldre/fødselspenger 2100 -257 939,00 0,00 0,00 257 939,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 2100 -10 624,00 0,00 0,00 10 624,0017290 moms-drift 2100 -87 375,54 0,00 0,00 87 375,5417300 Fra fylkes<strong>kommune</strong>n 2100 0,00 -20 000,00 -20 000,00 -20 000,0017500 Fra <strong>kommune</strong>r 2100 -608 061,00 -435 000,00 -435 000,00 173 061,0017700 Fra andre private 2100 -86 954,01 -60 000,00 -60 000,00 26 954,0117705 Refusjon private 2100 -19 450,00 0,00 0,00 19 450,002020 Grunnskole, Barneskolen 16 391 742,67 15 859 000,00 16 287 000,00 -104 742,6710100 Fast lønn 2100 1 247 497,48 1 172 000,00 1 372 000,00 124 502,5210200 Vikar - øvrige 2100 125 153,93 29 000,00 29 000,00 -96 153,9310209 Kveld,natt, helgetillegg 2100 5 181,47 3 000,00 3 000,00 -2 181,4710500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 2100 6 170,38 0,00 0,00 -6 170,3810900 Pensjonsinnskudd STP 2100 15 341,91 0,00 0,00 -15 341,9110902 Pensjonsinnskudd KLP 2100 166 034,94 134 000,00 184 000,00 17 965,0610910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2100 2 042,23 0,00 0,00 -2 042,2310990 Arbeidsgiveravgift 2100 221 006,66 188 000,00 188 000,00 -33 006,6611000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 2100 1 635,34 3 000,00 3 000,00 1 364,6611050 Undervisning-/fritt skolematriell 2100 21 102,26 25 000,00 25 000,00 3 897,7411051 Mat til bruk i undervisningen 2100 27 040,76 0,00 0,00 -27 040,7611052 Formingsmateriell 2100 1 937,60 0,00 0,00 -1 937,6011100 Medisinsk forbruksmateriell 2100 152,96 0,00 0,00 -152,9611150 Matvarer til møter m.m. 2100 2 797,35 0,00 0,00 -2 797,3511151 Matvarer hjemkjøring 2100 39 401,52 65 000,00 65 000,00 25 598,4811200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 2100 2 748,28 3 000,00 3 000,00 251,7211300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 2100 70,00 0,00 0,00 -70,0011500 Opplæring, kurs 2100 2 090,00 8 000,00 8 000,00 5 910,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 2100 733,60 2 000,00 2 000,00 1 266,4011650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 2100 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 2100 9 627,04 10 000,00 10 000,00 372,9611850 Forsikringer, vakttjenester 2100 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011852 Personforsikringer 2100 3 314,16 0,00 0,00 -3 314,1611950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2100 2 181,81 0,00 0,00 -2 181,8112000 Inventar/utstyr 2100 14 103,80 10 000,00 10 000,00 -4 103,8012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 2100 550,00 0,00 0,00 -550,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 2100 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 2100 56 100,00 242 000,00 242 000,00 185 900,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 2100 601,85 0,00 0,00 -601,8514290 moms-drift 2100 20 440,00 0,00 0,00 -20 440,0016002 Oppholdsbetaling barnehage/SFO 2100 -678 309,95 -829 000,00 -719 000,00 -40 690,0516004 Betaling for matsalg, matombringing 2100 -63 018,50 -65 000,00 -65 000,00 -1 981,5016006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 2100 -913,00 0,00 0,00 913,0017100 Sykelønnsrefusjon 2100 -3 965,00 0,00 0,00 3 965,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 2100 -404,00 0,00 0,00 404,0017290 moms-drift 2100 -20 440,00 0,00 0,00 20 440,002150 Skolefritidstilbud 1 228 006,88 1 011 000,00 1 371 000,00 142 993,1265
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11700 Transport/drift av egne transportmidler 2100 1 407 992,58 0,00 0,00 -1 407 992,5812100 Leie/leasing av transportmidler 2100 98 549,07 1 593 000,00 1 593 000,00 1 494 450,9314290 moms-drift 2100 120 523,35 0,00 0,00 -120 523,3517290 moms-drift 2100 -120 523,35 0,00 0,00 120 523,352230 Skoleskyss 1 506 541,65 1 593 000,00 1 593 000,00 86 458,3510100 Fast lønn 2100 335 010,14 352 000,00 352 000,00 16 989,8610200 Vikar - øvrige 2100 12 286,07 9 000,00 9 000,00 -3 286,0710202 Ferievikar 2100 457,20 0,00 0,00 -457,2010400 Overtid 2100 5 477,71 0,00 0,00 -5 477,7110900 Pensjonsinnskudd STP 2100 3 077,67 0,00 0,00 -3 077,6710902 Pensjonsinnskudd KLP 2100 25 719,89 40 000,00 40 000,00 14 280,1110910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2100 2 332,20 0,00 0,00 -2 332,2010990 Arbeidsgiveravgift 2100 54 194,91 56 000,00 56 000,00 1 805,0911000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 2100 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011050 Undervisning-/fritt skolematriell 2100 5 608,80 7 000,00 7 000,00 1 391,<strong>2011</strong>300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 2100 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 2100 1 000,00 1 000,00 1 000,00 0,0011401 Gaver ved representasjon 2100 1 500,00 0,00 0,00 -1 500,0011500 Opplæring, kurs 2100 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 2100 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011850 Forsikringer, vakttjenester 2100 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011852 Personforsikringer 2100 890,00 0,00 0,00 -890,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2100 5 654,92 7 000,00 7 000,00 1 345,0812000 Inventar/utstyr 2100 159,00 4 000,00 4 000,00 3 841,0012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 2100 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 2100 0,00 7 000,00 7 000,00 7 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 2100 8 829,60 60 000,00 60 000,00 51 170,4014290 moms-drift 2100 2 059,60 0,00 0,00 -2 059,6016000 Brukerbetaling for ordinære kommunale tjenester 2100 -50 680,00 -48 000,00 -48 000,00 2 680,0017100 Sykelønnsrefusjon 2100 0,00 0,00 0,00 0,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 2100 0,00 0,00 0,00 0,0017290 moms-drift 2100 -2 059,60 0,00 0,00 2 059,6017700 Fra andre private 2100 0,00 -8 000,00 -8 000,00 -8 000,003830 Musikk- og kulturskole 411 518,11 503 000,00 503 000,00 91 481,8922 Barneskolen 19 537 809,31 18 966 000,00 19 754 000,00 216 190,6911500 Opplæring, kurs 2110 0,00 0,00 50 000,00 50 000,002020 Grunnskole, Barneskolen 0,00 0,00 50 000,00 50 000,0010100 Fast lønn 2110 6 168 205,27 6 028 000,00 5 946 000,00 -222 205,2710200 Vikar - øvrige 2110 470 002,24 70 000,00 70 000,00 -400 002,2410209 Kveld,natt, helgetillegg 2110 846,72 0,00 0,00 -846,7210300 Ekstrahjelp 2110 7 677,47 0,00 0,00 -7 677,4710500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 2110 17 824,65 120 000,00 120 000,00 102 175,3510501 Lønn lærlinger 2110 0,00 0,00 45 000,00 45 000,0010900 Pensjonsinnskudd STP 2110 609 304,71 571 000,00 558 000,00 -51 304,7110902 Pensjonsinnskudd KLP 2110 108 921,89 54 000,00 54 000,00 -54 921,8910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2110 15 044,45 0,00 0,00 -15 044,4510990 Arbeidsgiveravgift 2110 1 030 036,30 949 000,00 929 000,00 -101 036,3011000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 2110 39 382,95 30 000,00 30 000,00 -9 382,9511050 Undervisning-/fritt skolematriell 2110 104 511,05 130 000,00 130 000,00 25 488,9511051 Mat til bruk i undervisningen 2110 68 442,60 96 000,00 96 000,00 27 557,4011052 Formingsmateriell 2110 18 536,01 24 000,00 24 000,00 5 463,9911053 Skolebibliotek 2110 30 275,15 27 000,00 27 000,00 -3 275,1511100 Medisinsk forbruksmateriell 2110 3 350,20 2 000,00 2 000,00 -1 350,2066
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11150 Matvarer til møter m.m. 2110 5 056,36 4 000,00 4 000,00 -1 056,3611200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 2110 18 551,01 8 000,00 8 000,00 -10 551,0111209 Utgift etter regning 2110 359,00 0,00 0,00 -359,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 2110 27 994,27 20 000,00 20 000,00 -7 994,2711400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 2110 16 190,27 20 000,00 20 000,00 3 809,7311401 Gaver ved representasjon 2110 7 398,00 0,00 0,00 -7 398,0011500 Opplæring, kurs 2110 36 548,12 -18 000,00 -18 000,00 -54 548,1211600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 2110 22 148,75 12 000,00 12 000,00 -10 148,7511601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 2110 4 485,00 0,00 0,00 -4 485,0011650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 2110 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 2110 25 984,45 27 000,00 27 000,00 1 015,5511702 Transport ref berettiget 2110 9 199,94 0,00 0,00 -9 199,9411850 Forsikringer, vakttjenester 2110 0,00 30 000,00 30 000,00 30 000,0011852 Personforsikringer 2110 16 386,73 30 000,00 30 000,00 13 613,2711900 Husleie, leie av lokaler og grunn 2110 30 500,00 0,00 0,00 -30 500,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2110 40 393,09 40 000,00 40 000,00 -393,0911951 Kommunale gebyrer/avgifter 2110 4 900,00 0,00 0,00 -4 900,0012000 Inventar/utstyr 2110 128 160,88 102 000,00 102 000,00 -26 160,8812001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 2110 3 900,00 15 000,00 15 000,00 11 100,0012003 Bøker til bibliotek, musikk og videokassetter 2110 685,00 20 000,00 20 000,00 19 315,0012200 Leie/leasing av maskiner 2110 12 100,00 50 000,00 50 000,00 37 900,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 2110 56 736,23 30 000,00 30 000,00 -26 736,2313500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 2110 592 777,83 850 000,00 850 000,00 257 222,1713700 Til andre/driftsavtaler med private 2110 2 800,00 0,00 0,00 -2 800,0014290 moms-drift 2110 117 378,52 175 000,00 175 000,00 57 621,4816006 Betaling mat/kaffe <strong>kommune</strong>ns ansatte 2110 -814,00 0,00 0,00 814,0017000 Fra staten, andre overføringer 2110 -117 000,00 -95 000,00 -95 000,00 22 000,0017100 Sykelønnsrefusjon 2110 -65 810,00 0,00 0,00 65 810,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 2110 -7 246,00 0,00 0,00 7 246,0017290 moms-drift 2110 -117 378,52 -175 000,00 -175 000,00 -57 621,4817500 Fra <strong>kommune</strong>r 2110 -620 221,89 -650 000,00 -650 000,00 -29 778,1117705 Refusjon private 2110 -14 895,00 0,00 0,00 14 895,002022 Grunnskole, Ungdomsskolen 8 929 629,70 8 598 000,00 8 528 000,00 -401 629,7011050 Undervisning-/fritt skolematriell 2110 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 2110 2 520,00 17 000,00 17 000,00 14 480,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 2110 99 250,00 50 000,00 50 000,00 -49 250,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 2110 2 926,00 24 000,00 24 000,00 21 074,0017000 Fra staten, andre overføringer 2110 -178 800,00 -400 000,00 -400 000,00 -221 200,002130 Voksenopplæring -74 104,00 -307 000,00 -307 000,00 -232 896,0010100 Fast lønn 2110 275 427,64 268 000,00 268 000,00 -7 427,6410200 Vikar - øvrige 2110 2 846,52 20 000,00 20 000,00 17 153,4810300 Ekstrahjelp 2110 6 135,30 0,00 0,00 -6 135,3010902 Pensjonsinnskudd KLP 2110 29 123,03 29 000,00 29 000,00 -123,0310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2110 1 725,00 0,00 0,00 -1 725,0010990 Arbeidsgiveravgift 2110 44 451,34 42 000,00 42 000,00 -2 451,3411000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 2110 15 003,00 19 000,00 19 000,00 3 997,0011150 Matvarer til møter m.m. 2110 298,72 1 000,00 1 000,00 701,2811200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 2110 2 409,92 1 000,00 1 000,00 -1 409,9211300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 2110 16 839,40 20 000,00 20 000,00 3 160,6011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 2110 2 006,40 2 000,00 2 000,00 -6,4011500 Opplæring, kurs 2110 495,00 5 000,00 5 000,00 4 505,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 2110 2 978,40 3 000,00 3 000,00 21,6011601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 2110 1 955,00 0,00 0,00 -1 955,0067
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11702 Transport ref berettiget 2110 1 015,00 0,00 0,00 -1 015,0011850 Forsikringer, vakttjenester 2110 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011852 Personforsikringer 2110 731,71 0,00 0,00 -731,7111950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2110 3 409,61 3 000,00 3 000,00 -409,6112000 Inventar/utstyr 2110 19 132,00 10 000,00 10 000,00 -9 132,0012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 2110 368,00 0,00 0,00 -368,0012003 Bøker til bibliotek, musikk og videokassetter 2110 101 782,52 100 000,00 100 000,00 -1 782,5212090 Medisinsk utstyr 2110 1 510,40 0,00 0,00 -1 510,4012200 Leie/leasing av maskiner 2110 62 668,00 6 000,00 6 000,00 -56 668,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 2110 33 781,60 40 000,00 40 000,00 6 218,4013300 Tilskudd til fylkes<strong>kommune</strong>r/fy.komm.inst. 2110 0,00 15 000,00 15 000,00 15 000,0014290 moms-drift 2110 34 235,42 0,00 0,00 -34 235,4214300 Til fylkes<strong>kommune</strong>r 2110 8 500,00 0,00 0,00 -8 500,0017290 moms-drift 2110 -34 235,42 0,00 0,00 34 235,423700 Bibliotek 634 593,51 586 000,00 586 000,00 -48 593,5110100 Fast lønn 2110 82 360,92 75 000,00 75 000,00 -7 360,9210200 Vikar - øvrige 2110 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 2110 11 346,14 8 000,00 8 000,00 -3 346,1410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 2110 216,36 0,00 0,00 -216,3610990 Arbeidsgiveravgift 2110 13 243,18 12 000,00 12 000,00 -1 243,1811852 Personforsikringer 2110 218,80 0,00 0,00 -218,8011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 2110 144,05 0,00 0,00 -144,0513700 Til andre/driftsavtaler med private 2110 0,00 40 000,00 40 000,00 40 000,0016290 Bilettinntekter 2110 -57 357,50 -50 000,00 -50 000,00 7 357,5016300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler 2110 -20 061,00 -30 000,00 -30 000,00 -9 939,003860 Samfunnsavdelingen 30 110,95 59 000,00 59 000,00 28 889,0523 Ungdomskolen 9 520 230,16 8 936 000,00 8 916 000,00 -604 230,1610100 Fast lønn 4000 324 668,86 282 000,00 282 000,00 -42 668,8610100 Fast lønn 4520 206 574,63 228 000,00 228 000,00 21 425,3710300 Ekstrahjelp 4000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0010400 Overtid 4000 0,00 6 000,00 6 000,00 6 000,0010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 4520 15 250,00 0,00 0,00 -15 250,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 53 634,79 41 000,00 41 000,00 -12 634,7910902 Pensjonsinnskudd KLP 4520 36 631,26 33 000,00 33 000,00 -3 631,2610910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 1 006,04 0,00 0,00 -1 006,0410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4520 795,88 0,00 0,00 -795,8810990 Arbeidsgiveravgift 4000 53 482,70 46 000,00 46 000,00 -7 482,7010990 Arbeidsgiveravgift 4520 36 554,48 37 000,00 37 000,00 445,5211000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 1 941,00 8 000,00 8 000,00 6 059,0011050 Undervisning-/fritt skolematriell 4000 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0011050 Undervisning-/fritt skolematriell 4520 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011100 Medisinsk forbruksmateriell 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011140 Medikamenter 4000 1 516,40 5 000,00 5 000,00 3 483,6011140 Medikamenter 4520 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011150 Matvarer til møter m.m. 4000 290,63 1 000,00 1 000,00 709,3711300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 884,29 8 000,00 8 000,00 7 115,7111300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4520 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011301 Telefongodtgjørelse 4520 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 4000 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0011500 Opplæring, kurs 4000 2 600,00 4 000,00 4 000,00 1 400,0011500 Opplæring, kurs 4520 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 4 876,41 6 000,00 6 000,00 1 123,5911600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4520 131,40 0,00 0,00 -131,4068
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11702 Transport ref berettiget 4000 242,00 0,00 0,00 -242,0011850 Forsikringer, vakttjenester 4000 0,00 7 000,00 7 000,00 7 000,0011852 Personforsikringer 4000 862,53 0,00 0,00 -862,5311852 Personforsikringer 4520 548,80 0,00 0,00 -548,8011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 10 067,83 5 000,00 5 000,00 -5 067,8311950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4520 361,29 0,00 0,00 -361,2912000 Inventar/utstyr 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 4000 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0012090 Medisinsk utstyr 4000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4000 6 450,50 15 000,00 15 000,00 8 549,5013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 53 099,00 50 000,00 50 000,00 -3 099,0014290 moms-drift 4000 4 412,23 20 000,00 20 000,00 15 587,7716000 Brukerbetaling for ordinære kommunale tjenester 4000 0,00 -3 000,00 -3 000,00 -3 000,0016005 Brukerbetaling ikke fakturert 4000 -100,00 0,00 0,00 100,0017290 moms-drift 4000 -4 412,23 -20 000,00 -20 000,00 -15 587,772320 Forebygging-, skole- og helsestasjonstjeneste 812 370,72 814 000,00 814 000,00 1 629,2813500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 58 565,00 71 000,00 71 000,00 12 435,002330 Forebyggende arbeid, helse og sosial 58 565,00 71 000,00 71 000,00 12 435,0010100 Fast lønn 4000 277 142,37 340 000,00 340 000,00 62 857,6310100 Fast lønn 4520 204 934,87 206 000,00 206 000,00 1 065,1310300 Ekstrahjelp 4520 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0010400 Overtid 4520 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 36 038,64 45 000,00 45 000,00 8 961,3610902 Pensjonsinnskudd KLP 4520 34 596,82 29 000,00 29 000,00 -5 596,8210910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 121,50 0,00 0,00 -121,5010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4520 810,96 0,00 0,00 -810,9610990 Arbeidsgiveravgift 4000 44 175,56 55 000,00 55 000,00 10 824,4410990 Arbeidsgiveravgift 4520 33 417,94 34 000,00 34 000,00 582,0611000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 1 159,95 0,00 0,00 -1 159,9511000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4520 704,00 1 000,00 1 000,00 296,0011052 Formingsmateriell 4520 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011150 Matvarer til møter m.m. 4000 424,68 0,00 0,00 -424,6811150 Matvarer til møter m.m. 4520 126,23 1 000,00 1 000,00 873,7711201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 4520 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 4520 2 200,00 0,00 0,00 -2 200,0011401 Gaver ved representasjon 4000 350,00 0,00 0,00 -350,0011500 Opplæring, kurs 4520 4 200,00 5 000,00 5 000,00 800,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 3 194,95 0,00 0,00 -3 194,9511600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4520 9 461,11 8 000,00 8 000,00 -1 461,1111650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 4000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 4520 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011702 Transport ref berettiget 4000 69,00 0,00 0,00 -69,0011702 Transport ref berettiget 4520 397,00 0,00 0,00 -397,0011850 Forsikringer, vakttjenester 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011850 Forsikringer, vakttjenester 4520 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011852 Personforsikringer 4000 736,27 0,00 0,00 -736,2711852 Personforsikringer 4520 544,44 0,00 0,00 -544,4411950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 484,71 0,00 0,00 -484,7111950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4520 358,42 0,00 0,00 -358,4212000 Inventar/utstyr 4520 918,40 3 000,00 3 000,00 2 081,6012200 Leie/leasing av maskiner 4000 974,00 0,00 0,00 -974,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4000 1 200,00 0,00 0,00 -1 200,0069
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner12400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4520 6 416,20 6 000,00 6 000,00 -416,2013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 1 347,00 0,00 0,00 -1 347,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4520 6 122,00 0,00 0,00 -6 122,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 4520 8 420,80 0,00 0,00 -8 420,8014290 moms-drift 4000 909,71 0,00 0,00 -909,7114290 moms-drift 4520 2 581,72 2 000,00 2 000,00 -581,7217100 Sykelønnsrefusjon 4000 0,00 -10 000,00 -10 000,00 -10 000,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 4520 -639,00 0,00 0,00 639,0017290 moms-drift 4000 -909,71 0,00 0,00 909,7117290 moms-drift 4520 -2 581,72 -2 000,00 -2 000,00 581,722331 Psykisk helsevern 680 408,82 750 000,00 750 000,00 69 591,1810100 Fast lønn 4000 322 963,71 361 000,00 361 000,00 38 036,2910100 Fast lønn 4520 -0,01 0,00 0,00 0,0110200 Vikar - øvrige 4000 4 000,00 0,00 0,00 -4 000,0010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 4000 6 960,80 240 000,00 240 000,00 233 039,2010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 4520 1 149,12 36 000,00 36 000,00 34 850,8810503 Støttekontakt 4000 281 454,57 60 000,00 60 000,00 -221 454,5710503 Støttekontakt 4520 14 627,55 0,00 0,00 -14 627,5510504 Avlastningshjem 4000 112 200,00 40 000,00 40 000,00 -72 200,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 42 962,12 45 000,00 45 000,00 2 037,8810902 Pensjonsinnskudd KLP 4520 0,00 0,00 0,00 0,0010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 851,46 0,00 0,00 -851,4610910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4520 22,50 0,00 0,00 -22,5010990 Arbeidsgiveravgift 4000 89 287,48 30 000,00 30 000,00 -59 287,4810990 Arbeidsgiveravgift 4520 2 227,72 5 000,00 5 000,00 2 772,2811000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 1 890,00 0,00 0,00 -1 890,0011150 Matvarer til møter m.m. 4000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 4000 269,60 0,00 0,00 -269,6011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 4000 13 425,41 39 000,00 39 000,00 25 574,5911201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 4520 1 695,47 3 000,00 3 000,00 1 304,5311300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 346,64 1 000,00 1 000,00 653,3611400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 4000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 89 629,96 43 000,00 43 000,00 -46 629,9611600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4520 4 770,00 0,00 0,00 -4 770,0011651 Utgiftsdekning fosterhjemsgodtgj. 4000 26 920,00 0,00 0,00 -26 920,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 4000 0,02 0,00 0,00 -0,0211700 Transport/drift av egne transportmidler 4000 11 204,39 10 000,00 10 000,00 -1 204,3911700 Transport/drift av egne transportmidler 4520 1 086,16 5 000,00 5 000,00 3 913,8411701 Vedlikehold/service av egne biler 4000 21 799,25 4 000,00 4 000,00 -17 799,2511850 Forsikringer, vakttjenester 4000 3 616,00 0,00 0,00 -3 616,0011852 Personforsikringer 4000 858,00 0,00 0,00 -858,0011900 Husleie, leie av lokaler og grunn 4520 45 000,00 63 000,00 63 000,00 18 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 564,85 0,00 0,00 -564,8511950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4520 5 000,00 0,00 0,00 -5 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 4000 1 644 518,52 24 000,00 1 451 000,00 -193 518,5213700 Til andre/driftsavtaler med private 4520 88 676,80 157 000,00 157 000,00 68 323,2014290 moms-drift 4000 1 528,04 1 000,00 1 000,00 -528,0414290 moms-drift 4520 22 169,20 0,00 0,00 -22 169,2017100 Sykelønnsrefusjon 4000 -33 859,82 -10 000,00 -10 000,00 23 859,8217102 Ref.feriepenger av sykepenger 4000 -900,50 0,00 0,00 900,5017290 moms-drift 4000 -1 528,04 -1 000,00 -1 000,00 528,0417290 moms-drift 4520 -22 169,20 0,00 0,00 22 169,202340 Aktivisering av eldre og funksjonshemmede 2 805 217,77 1 158 000,00 2 585 000,00 -220 217,7770
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10100 Fast lønn 4000 1 199 229,00 1 349 000,00 1 349 000,00 149 771,0010200 Vikar - øvrige 4000 2 587,21 35 000,00 18 000,00 15 412,7910201 Sykevikar 4000 824,64 0,00 0,00 -824,6410202 Ferievikar 4000 16 285,02 0,00 0,00 -16 285,0210400 Overtid 4000 0,00 6 000,00 6 000,00 6 000,0010505 Hjemmevakt 4000 0,00 43 000,00 43 000,00 43 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 101 980,17 152 000,00 152 000,00 50 019,8310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 4 884,27 0,00 0,00 -4 884,2710990 Arbeidsgiveravgift 4000 185 206,34 215 000,00 215 000,00 29 793,6611000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 15 601,34 8 000,00 8 000,00 -7 601,3411100 Medisinsk forbruksmateriell 4000 132 619,30 98 000,00 98 000,00 -34 619,3011140 Medikamenter 4000 36 750,00 18 000,00 18 000,00 -18 750,0011150 Matvarer til møter m.m. 4000 1 060,83 2 000,00 2 000,00 939,1711200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 4000 944,00 0,00 0,00 -944,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 61 326,95 60 000,00 40 000,00 -21 326,9511400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 4000 4 487,60 3 000,00 3 000,00 -1 487,6011500 Opplæring, kurs 4000 6 050,00 5 000,00 5 000,00 -1 050,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 11 431,30 2 000,00 2 000,00 -9 431,3011653 Utbet. selvstendig næringsdrivende 4000 4 368,00 0,00 0,00 -4 368,0011850 Forsikringer, vakttjenester 4000 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0011852 Personforsikringer 4000 3 185,93 0,00 0,00 -3 185,9311950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 10 497,39 0,00 0,00 -10 497,3912000 Inventar/utstyr 4000 31 724,40 4 000,00 4 000,00 -27 724,4012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 4000 2 730,25 6 000,00 6 000,00 3 269,7512090 Medisinsk utstyr 4000 0,00 6 000,00 6 000,00 6 000,0012200 Leie/leasing av maskiner 4000 974,00 0,00 0,00 -974,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4000 51 554,50 48 000,00 48 000,00 -3 554,5012700 Konsulenttjenester 4000 1 050,40 0,00 0,00 -1 050,4013000 Til staten/statlig institusjoner 4000 5 264,00 0,00 0,00 -5 264,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 268 371,00 216 000,00 216 000,00 -52 371,0014290 moms-drift 4000 85 691,71 48 000,00 48 000,00 -37 691,7115500 Avsetning bundne fond 4000 20 000,00 0,00 0,00 -20 000,0016000 Brukerbetaling for ordinære kommunale tjenester 4000 0,00 -480 000,00 -480 000,00 -480 000,0016005 Brukerbetaling ikke fakturert 4000 -310 104,21 0,00 -30 000,00 280 104,2116400 Avgiftspliktig gebyr 4000 -3 655,92 0,00 0,00 3 655,9217000 Fra staten, andre overføringer 4000 -302 329,23 -240 000,00 -254 000,00 48 329,2317101 Ref. foreldre/fødselspenger 4000 -11 064,00 0,00 0,00 11 064,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 4000 1,00 0,00 0,00 -1,0017290 moms-drift 4000 -85 691,71 -48 000,00 -48 000,00 37 691,7117705 Refusjon private 4000 -20 000,00 0,00 0,00 20 000,0019500 Bruk av bundne fond 4000 -18 877,00 0,00 0,00 18 877,002410 Diagnose, behandling 1 514 958,48 1 560 000,00 1 479 000,00 -35 958,4810100 Fast lønn 4000 162 463,24 161 000,00 161 000,00 -1 463,2410902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 22 527,88 18 000,00 18 000,00 -4 527,8810910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 900,96 0,00 0,00 -900,9610990 Arbeidsgiveravgift 4000 26 210,84 25 000,00 25 000,00 -1 210,8411000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011100 Medisinsk forbruksmateriell 4000 3 876,45 4 000,00 4 000,00 123,5511300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 3 100,00 2 000,00 2 000,00 -1 100,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 4000 2 043,50 0,00 0,00 -2 043,5011850 Forsikringer, vakttjenester 4000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011852 Personforsikringer 4000 431,61 0,00 0,00 -431,6171
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 284,14 0,00 0,00 -284,1412000 Inventar/utstyr 4000 4 934,40 5 000,00 5 000,00 65,6012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0012090 Medisinsk utstyr 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0013701 Driftsavtaler fysioterapeuter 4000 495 324,00 495 000,00 495 000,00 -324,0014290 moms-drift 4000 2 977,71 5 000,00 5 000,00 2 022,2917290 moms-drift 4000 -2 977,71 -5 000,00 -5 000,00 -2 022,292411 Rehabilitering 722 097,02 728 000,00 728 000,00 5 902,9810100 Fast lønn 4000 -0,01 0,00 0,00 0,0110100 Fast lønn 4520 121 147,72 114 000,00 114 000,00 -7 147,7210902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 0,00 0,00 0,00 0,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 4520 16 799,13 13 000,00 13 000,00 -3 799,1310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 22,50 0,00 0,00 -22,5010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4520 31,50 0,00 0,00 -31,5010990 Arbeidsgiveravgift 4000 3,19 0,00 0,00 -3,1910990 Arbeidsgiveravgift 4520 19 454,93 18 000,00 18 000,00 -1 454,9311852 Personforsikringer 4520 321,85 0,00 0,00 -321,8511950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4520 211,88 0,00 0,00 -211,882430 Tiltak til personer med rusproblemer 157 992,69 145 000,00 145 000,00 -12 992,6913300 Tilskudd til fylkes<strong>kommune</strong>r/fy.komm.inst. 4000 0,00 51 000,00 51 000,00 51 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 1 089 230,00 854 000,00 854 000,00 -235 230,0017000 Fra staten, andre overføringer 4000 0,00 -300 000,00 0,00 0,002440 Barneverntjeneste 1 089 230,00 605 000,00 905 000,00 -184 230,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 359 832,00 222 000,00 222 000,00 -137 832,002510 Barnevern tiltak i familien 359 832,00 222 000,00 222 000,00 -137 832,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 3 580 414,00 3 930 000,00 3 930 000,00 349 586,002520 Barneverntiltak utenfor familien 3 580 414,00 3 930 000,00 3 930 000,00 349 586,0010100 Fast lønn 4000 4 007 626,71 3 976 000,00 4 077 000,00 69 373,2910100 Fast lønn 4520 454 738,66 468 000,00 468 000,00 13 261,3410200 Vikar - øvrige 4000 199 351,74 20 000,00 20 000,00 -179 351,7410201 Sykevikar 4000 194 884,79 80 000,00 80 000,00 -114 884,7910202 Ferievikar 4000 166 252,68 337 000,00 337 000,00 170 747,3210209 Kveld,natt, helgetillegg 4000 246 234,00 0,00 0,00 -246 234,0010300 Ekstrahjelp 4000 26 317,91 15 000,00 15 000,00 -11 317,9110400 Overtid 4000 46 903,38 28 000,00 28 000,00 -18 903,3810900 Pensjonsinnskudd STP 4000 0,00 0,00 12 000,00 12 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 623 879,70 534 000,00 534 000,00 -89 879,7010902 Pensjonsinnskudd KLP 4520 69 259,09 59 000,00 59 000,00 -10 259,0910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 15 469,79 0,00 0,00 -15 469,7910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4520 215,28 0,00 0,00 -215,2810990 Arbeidsgiveravgift 4000 734 391,39 704 000,00 720 000,00 -14 391,3910990 Arbeidsgiveravgift 4520 73 914,00 74 000,00 74 000,00 86,0011000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 8 544,96 6 000,00 6 000,00 -2 544,9611100 Medisinsk forbruksmateriell 4000 11 204,86 11 000,00 11 000,00 -204,8611140 Medikamenter 4000 18 975,40 0,00 0,00 -18 975,4011150 Matvarer til møter m.m. 4000 1 231,66 0,00 0,00 -1 231,6611200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 4000 3 236,07 15 000,00 15 000,00 11 763,9311201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 4000 -3 666,74 0,00 0,00 3 666,7411300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 29 127,89 15 000,00 15 000,00 -14 127,8911300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4520 753,22 0,00 0,00 -753,2211400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011401 Gaver ved representasjon 4000 6 508,00 0,00 0,00 -6 508,0072
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11500 Opplæring, kurs 4000 1 905,00 9 000,00 9 000,00 7 095,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 15 190,95 10 000,00 10 000,00 -5 190,9511654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 4000 3 666,74 0,00 0,00 -3 666,7411700 Transport/drift av egne transportmidler 4000 78 742,23 65 000,00 65 000,00 -13 742,2311701 Vedlikehold/service av egne biler 4000 11 168,00 7 000,00 7 000,00 -4 168,0011702 Transport ref berettiget 4000 242,00 0,00 0,00 -242,0011850 Forsikringer, vakttjenester 4000 10 758,00 30 000,00 30 000,00 19 242,0011852 Personforsikringer 4000 10 646,84 0,00 0,00 -10 646,8411852 Personforsikringer 4520 1 208,08 0,00 0,00 -1 208,0811950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 7 009,14 12 000,00 12 000,00 4 990,8611950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4520 795,32 0,00 0,00 -795,3212000 Inventar/utstyr 4000 6 571,60 5 000,00 5 000,00 -1 571,6012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 4000 7 604,90 5 000,00 5 000,00 -2 604,9012100 Leie/leasing av transportmidler 4000 82 125,00 90 000,00 90 000,00 7 875,0012200 Leie/leasing av maskiner 4000 11 880,00 7 000,00 7 000,00 -4 880,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4000 35 884,41 28 000,00 28 000,00 -7 884,4112700 Konsulenttjenester 4000 1 105,52 0,00 0,00 -1 105,5213000 Til staten/statlig institusjoner 4000 0,00 9 000,00 9 000,00 9 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 4000 16 103,90 0,00 0,00 -16 103,9013700 Til andre/driftsavtaler med private 4520 0,00 50 000,00 50 000,00 50 000,0014290 moms-drift 4000 36 064,52 30 000,00 30 000,00 -6 064,5214290 moms-drift 4520 188,30 0,00 0,00 -188,3017000 Fra staten, andre overføringer 4000 -7 800,00 0,00 0,00 7 800,0017100 Sykelønnsrefusjon 4000 -302 950,00 -80 000,00 -80 000,00 222 950,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 4000 -13 474,00 0,00 0,00 13 474,0017290 moms-drift 4000 -36 064,52 -30 000,00 -30 000,00 6 064,5217290 moms-drift 4520 -188,30 0,00 0,00 188,3019500 Bruk av bundne fond 4000 -1 990,00 0,00 0,00 1 990,002540 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet, hj.sykepleie 6 911 748,07 6 591 000,00 6 720 000,00 -191 748,0710100 Fast lønn 4000 1 255 656,44 1 150 000,00 1 217 000,00 -38 656,4410100 Fast lønn 4520 161 530,27 152 000,00 152 000,00 -9 530,2710200 Vikar - øvrige 4000 38 134,23 60 000,00 60 000,00 21 865,7710201 Sykevikar 4000 8 634,83 0,00 0,00 -8 634,8310202 Ferievikar 4000 6 383,87 0,00 0,00 -6 383,8710209 Kveld,natt, helgetillegg 4000 2 454,69 0,00 0,00 -2 454,6910300 Ekstrahjelp 4000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0010500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 4000 25 835,86 0,00 0,00 -25 835,8610506 Omsorgslønn 4000 106 885,13 100 000,00 100 000,00 -6 885,1310902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 182 443,24 159 000,00 293 000,00 110 556,7610902 Pensjonsinnskudd KLP 4520 22 398,82 17 000,00 17 000,00 -5 398,8210910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 3 977,44 0,00 0,00 -3 977,4410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4520 792,96 0,00 0,00 -792,9610990 Arbeidsgiveravgift 4000 229 788,81 207 000,00 257 000,00 27 211,1910990 Arbeidsgiveravgift 4520 26 045,84 24 000,00 24 000,00 -2 045,8411000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 1 376,61 1 000,00 1 000,00 -376,6111200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 4000 27 431,95 15 000,00 15 000,00 -12 431,9511300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 158,96 4 000,00 4 000,00 3 841,0411400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 4000 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0011401 Gaver ved representasjon 4000 1 099,00 0,00 0,00 -1 099,0011500 Opplæring, kurs 4000 300,00 5 000,00 5 000,00 4 700,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 22 130,32 25 000,00 25 000,00 2 869,6811600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4520 18 075,99 0,00 0,00 -18 075,9911650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 4000 0,00 27 000,00 27 000,00 27 000,0073
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11700 Transport/drift av egne transportmidler 4000 35 432,04 0,00 0,00 -35 432,0411701 Vedlikehold/service av egne biler 4000 438,00 0,00 0,00 -438,0011850 Forsikringer, vakttjenester 4000 5 379,00 20 000,00 20 000,00 14 621,0011852 Personforsikringer 4000 3 335,83 0,00 0,00 -3 335,8311852 Personforsikringer 4520 429,13 0,00 0,00 -429,1311950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 2 196,08 0,00 0,00 -2 196,0811950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4520 282,51 0,00 0,00 -282,5112000 Inventar/utstyr 4000 4 631,20 0,00 0,00 -4 631,2012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 4000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0012002 Kjøkkenutstyr/trygghetsalarm 4000 6 600,00 2 000,00 2 000,00 -4 600,0012100 Leie/leasing av transportmidler 4000 36 135,00 44 000,00 44 000,00 7 865,0012200 Leie/leasing av maskiner 4000 71 600,00 110 000,00 110 000,00 38 400,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4000 16 941,91 0,00 0,00 -16 941,9113500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4000 1 619 459,00 1 760 000,00 1 760 000,00 140 541,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4520 645 424,00 630 000,00 630 000,00 -15 424,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 4000 516 152,00 465 000,00 465 000,00 -51 152,0014290 moms-drift 4000 14 354,71 11 000,00 11 000,00 -3 354,7116001 Betaling for hjemmetjenester 4000 -297 267,00 -290 000,00 -290 000,00 7 267,0016003 Vederlag for opphold i institusjon 4000 0,00 -122 000,00 -122 000,00 -122 000,0016004 Betaling for matsalg, matombringing 4000 -419 451,52 -365 000,00 -365 000,00 54 451,5217100 Sykelønnsrefusjon 4000 -45 542,00 -80 000,00 -80 000,00 -34 458,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 4000 -3 916,00 0,00 0,00 3 916,0017290 moms-drift 4000 -14 354,71 -11 000,00 -11 000,00 3 354,712541 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet, annen hjelp 4 339 794,44 4 130 000,00 4 381 000,00 41 205,5610100 Fast lønn 4000 978 151,25 1 018 000,00 1 018 000,00 39 848,7510200 Vikar - øvrige 4000 25 018,73 30 000,00 30 000,00 4 981,2710201 Sykevikar 4000 105 638,60 0,00 0,00 -105 638,6010202 Ferievikar 4000 82 291,74 80 000,00 80 000,00 -2 291,7410209 Kveld,natt, helgetillegg 4000 88 368,94 0,00 0,00 -88 368,9410300 Ekstrahjelp 4000 2 341,68 10 000,00 10 000,00 7 658,3210400 Overtid 4000 1 856,30 0,00 0,00 -1 856,3010902 Pensjonsinnskudd KLP 4000 115 744,01 128 000,00 128 000,00 12 255,9910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4000 4 634,27 0,00 0,00 -4 634,2710990 Arbeidsgiveravgift 4000 194 435,25 176 000,00 176 000,00 -18 435,2511000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0011051 Mat til bruk i undervisningen 4000 0,00 54 000,00 54 000,00 54 000,0011150 Matvarer til møter m.m. 4000 40 175,53 0,00 0,00 -40 175,5311300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4000 9 337,72 0,00 0,00 -9 337,7211401 Gaver ved representasjon 4000 350,00 0,00 0,00 -350,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4000 3 279,09 0,00 0,00 -3 279,0911852 Personforsikringer 4000 2 598,60 0,00 0,00 -2 598,6011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4000 1 710,74 0,00 0,00 -1 710,7412000 Inventar/utstyr 4000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0014290 moms-drift 4000 8 196,56 0,00 0,00 -8 196,5616004 Betaling for matsalg, matombringing 4000 -40 370,00 -54 000,00 -54 000,00 -13 630,0017100 Sykelønnsrefusjon 4000 -117 001,18 -30 000,00 -30 000,00 87 001,1817102 Ref.feriepenger av sykepenger 4000 -4 816,50 0,00 0,00 4 816,5017290 moms-drift 4000 -8 196,56 0,00 0,00 8 196,562542 Pleie, omsorg - Bofellesskap 1 493 744,77 1 416 000,00 1 416 000,00 -77 744,7740 Ringveien 24 526 373,78 22 120 000,00 24 146 000,00 -380 373,7810100 Fast lønn 4500 11 267 184,68 10 074 000,00 10 198 000,00 -1 069 184,6810200 Vikar - øvrige 4500 1 277 865,77 329 000,00 629 000,00 -648 865,7710201 Sykevikar 4500 996 827,30 240 000,00 240 000,00 -756 827,3074
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10202 Ferievikar 4500 846 779,83 984 000,00 984 000,00 137 220,1710209 Kveld,natt, helgetillegg 4500 863 678,54 1 880 000,00 1 880 000,00 1 016 321,4610300 Ekstrahjelp 4500 124 338,52 0,00 0,00 -124 338,5210400 Overtid 4500 259 276,54 58 000,00 58 000,00 -201 276,5410500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 4500 3 712,61 0,00 0,00 -3 712,6110501 Lønn lærlinger 4500 53 424,00 0,00 0,00 -53 424,0010900 Pensjonsinnskudd STP 4500 830,41 0,00 14 000,00 13 169,5910902 Pensjonsinnskudd KLP 4500 1 840 095,22 1 770 000,00 2 070 000,00 229 904,7810910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 4500 46 989,84 0,00 0,00 -46 989,8410990 Arbeidsgiveravgift 4500 2 325 298,33 2 162 000,00 2 181 000,00 -144 298,3311000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 4500 7 111,22 5 000,00 5 000,00 -2 111,2211100 Medisinsk forbruksmateriell 4500 147 108,63 200 000,00 200 000,00 52 891,3711140 Medikamenter 4500 305 589,41 220 000,00 220 000,00 -85 589,4111150 Matvarer til møter m.m. 4500 815 749,14 760 000,00 760 000,00 -55 749,1411200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 4500 78 264,40 85 000,00 85 000,00 6 735,6011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 4500 -1 716,74 0,00 0,00 1 716,7411300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 4500 29 858,19 35 000,00 35 000,00 5 141,8111400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 4500 3 200,00 12 000,00 12 000,00 8 800,0011401 Gaver ved representasjon 4500 3 864,00 0,00 0,00 -3 864,0011500 Opplæring, kurs 4500 18 300,00 50 000,00 50 000,00 31 700,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 4500 19 823,30 10 000,00 10 000,00 -9 823,3011601 Diettgodtgjørelse oppgavepliktig 4500 175,00 0,00 0,00 -175,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 4500 1 716,74 0,00 0,00 -1 716,7411700 Transport/drift av egne transportmidler 4500 11 173,67 10 000,00 10 000,00 -1 173,6711701 Vedlikehold/service av egne biler 4500 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0011702 Transport ref berettiget 4500 1 956,00 0,00 0,00 -1 956,0011852 Personforsikringer 4500 29 932,91 0,00 0,00 -29 932,9111950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 4500 31 077,21 20 000,00 20 000,00 -11 077,2112000 Inventar/utstyr 4500 42 342,96 50 000,00 50 000,00 7 657,0412001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 4500 15 109,60 0,00 0,00 -15 109,6012002 Kjøkkenutstyr/trygghetsalarm 4500 9 831,60 5 000,00 5 000,00 -4 831,6012090 Medisinsk utstyr 4500 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0012200 Leie/leasing av maskiner 4500 19 538,00 30 000,00 30 000,00 10 462,0012304 Vedlikehold utstyr 4500 0,00 40 000,00 40 000,00 40 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 4500 117 764,45 51 000,00 51 000,00 -66 764,4512700 Konsulenttjenester 4500 1 105,48 10 000,00 10 000,00 8 894,5213000 Til staten/statlig institusjoner 4500 7 857,00 10 000,00 10 000,00 2 143,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 4500 93 065,00 0,00 0,00 -93 065,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 4500 21 043,96 0,00 0,00 -21 043,9614290 moms-drift 4500 314 994,21 250 000,00 250 000,00 -64 994,2116003 Vederlag for opphold i institusjon 4500 -2 827 729,50 -2 600 000,00 -2 600 000,00 227 729,5016005 Brukerbetaling ikke fakturert 4500 -546 347,30 0,00 0,00 546 347,3016200 Annet salg av varer og tjenester 4500 -44 318,50 -30 000,00 -30 000,00 14 318,5016300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler 4500 -8 000,00 -12 000,00 -12 000,00 -4 000,0016305 Husleieinntekter ikke fakturert 4500 -4 000,00 0,00 0,00 4 000,0016400 Avgiftspliktig gebyr 4500 -2 216,50 -3 000,00 -3 000,00 -783,5017000 Fra staten, andre overføringer 4500 -21 260,00 0,00 0,00 21 260,0017100 Sykelønnsrefusjon 4500 -613 913,60 0,00 0,00 613 913,6017101 Ref. foreldre/fødselspenger 4500 -237 963,00 0,00 0,00 237 963,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 4500 -49 845,00 0,00 0,00 49 845,0017105 Ref. sykepenger gamle 4500 -1 399,00 0,00 0,00 1 399,0017290 moms-drift 4500 -314 994,21 -250 000,00 -250 000,00 64 994,212530 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon 17 380 150,32 16 475 000,00 17 232 000,00 -148 150,3275
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10200 Vikar - øvrige 4500 0,00 0,00 -20 000,00 -20 000,002541 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet, annen hjelp 0,00 0,00 -20 000,00 -20 000,0045 Sykehjemmet 17 380 150,32 16 475 000,00 17 212 000,00 -168 150,3211150 Matvarer til møter m.m. 7000 199,50 0,00 0,00 -199,5015900 Avskrivninger 7000 122 075,12 0,00 122 000,00 -75,121200 Sentraladministrasjon 122 274,62 0,00 122 000,00 -274,6215900 Avskrivninger 7000 320 679,04 0,00 321 000,00 320,961203 IKT-avdeling 320 679,04 0,00 321 000,00 320,9610100 Fast lønn 7000 200 072,64 237 000,00 237 000,00 36 927,3610902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 27 979,91 22 000,00 22 000,00 -5 979,9110910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 72,00 0,00 0,00 -72,0010990 Arbeidsgiveravgift 7000 32 318,72 31 000,00 31 000,00 -1 318,7211000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 7000 3 141,80 3 000,00 3 000,00 -141,8011200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 227,60 0,00 0,00 -227,6011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 7000 -1 086,74 0,00 0,00 1 086,7411300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 11 771,69 0,00 0,00 -11 771,6911400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 7000 13 925,04 0,00 0,00 -13 925,0411600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 7000 1 029,30 0,00 0,00 -1 029,3011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 7000 1 086,74 0,00 0,00 -1 086,7411702 Transport ref berettiget 7000 940,00 0,00 0,00 -940,0011800 Energi, strøm 7000 1 456,73 0,00 0,00 -1 456,7311850 Forsikringer, vakttjenester 7000 197 790,00 204 000,00 204 000,00 6 210,0011852 Personforsikringer 7000 531,52 0,00 0,00 -531,5211950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 349,92 0,00 0,00 -349,9214290 moms-drift 7000 7 361,95 0,00 0,00 -7 361,9517290 moms-drift 7000 -7 361,95 0,00 0,00 7 361,951210 Eiendomsforvaltning 491 606,87 497 000,00 497 000,00 5 393,1310100 Fast lønn 7000 305 876,48 309 000,00 309 000,00 3 123,5210201 Sykevikar 7000 995,94 0,00 0,00 -995,9410202 Ferievikar 7000 3 260,29 18 000,00 18 000,00 14 739,7110209 Kveld,natt, helgetillegg 7000 47,04 0,00 0,00 -47,0410902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 41 819,87 36 000,00 36 000,00 -5 819,8710910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 582,36 0,00 0,00 -582,3610990 Arbeidsgiveravgift 7000 49 713,93 52 000,00 52 000,00 2 286,0711200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 20 247,95 28 000,00 28 000,00 7 752,0511300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 3 297,00 0,00 0,00 -3 297,0011650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 7000 800,00 0,00 0,00 -800,0011800 Energi, strøm 7000 129 885,60 124 000,00 149 000,00 19 114,4011801 Energi, olje, parafin ved oppvarming 7000 0,00 35 000,00 35 000,00 35 000,0011852 Personforsikringer 7000 812,61 2 000,00 2 000,00 1 187,3911900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 25 000,00 25 000,00 25 000,00 0,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 534,96 0,00 0,00 -534,9611951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 27 300,80 15 000,00 15 000,00 -12 300,8012000 Inventar/utstyr 7000 1 485,00 2 000,00 2 000,00 515,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 23 401,40 31 000,00 31 000,00 7 598,6012303 Vedlikehold veier, vinter 7000 14 974,16 20 000,00 20 000,00 5 025,8412500 Materialer til vedlikehold 7000 1 950,40 5 000,00 5 000,00 3 049,6013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 19 247,64 0,00 0,00 -19 247,6414290 moms-drift 7000 60 325,32 0,00 0,00 -60 325,3215900 Avskrivninger 7000 166 784,05 0,00 167 000,00 215,9516300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler 7000 -42 216,00 -56 000,00 -56 000,00 -13 784,0016400 Avgiftspliktig gebyr 7000 -13 153,00 -32 000,00 -32 000,00 -18 847,0017100 Sykelønnsrefusjon 7000 -7 381,00 0,00 0,00 7 381,0076
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner17102 Ref.feriepenger av sykepenger 7000 -753,00 0,00 0,00 753,0017290 moms-drift 7000 -60 325,32 0,00 0,00 60 325,321300 Administrasjonslokaler 774 514,48 614 000,00 806 000,00 31 485,5210100 Fast lønn 7000 518 227,26 510 000,00 510 000,00 -8 227,2610201 Sykevikar 7000 44 763,95 6 000,00 6 000,00 -38 763,9510202 Ferievikar 7000 14 224,01 18 000,00 18 000,00 3 775,9910209 Kveld,natt, helgetillegg 7000 4 668,72 0,00 0,00 -4 668,7210300 Ekstrahjelp 7000 18 593,72 0,00 0,00 -18 593,7210400 Overtid 7000 1 156,20 0,00 0,00 -1 156,2010902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 75 344,57 60 000,00 60 000,00 -15 344,5710910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 1 592,09 0,00 0,00 -1 592,0910990 Arbeidsgiveravgift 7000 95 317,66 85 000,00 85 000,00 -10 317,6611200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 47 236,70 37 000,00 37 000,00 -10 236,7011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 3 330,06 0,00 0,00 -3 330,0611401 Gaver ved representasjon 7000 350,00 0,00 0,00 -350,0011650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 7000 1 600,00 0,00 0,00 -1 600,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 7000 7 854,61 0,00 0,00 -7 854,6111800 Energi, strøm 7000 157 808,69 154 000,00 189 000,00 31 191,3111852 Personforsikringer 7000 1 376,75 2 000,00 2 000,00 623,2511950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 906,35 0,00 0,00 -906,3511951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 27 115,20 27 000,00 27 000,00 -115,2012000 Inventar/utstyr 7000 1 678,40 3 000,00 3 000,00 1 321,6012100 Leie/leasing av transportmidler 7000 13 492,00 0,00 0,00 -13 492,0012100 Leie/leasing av transportmidler 7001 1 132,40 0,00 0,00 -1 132,4012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 135 699,50 128 000,00 128 000,00 -7 699,5012303 Vedlikehold veier, vinter 7000 32 108,24 40 000,00 40 000,00 7 891,7612304 Vedlikehold utstyr 7000 3 861,38 20 000,00 20 000,00 16 138,6212400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7000 41 649,59 30 000,00 30 000,00 -11 649,5912500 Materialer til vedlikehold 7000 37 602,80 15 000,00 15 000,00 -22 602,8013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 33 237,04 0,00 0,00 -33 237,0414290 moms-drift 7000 135 661,08 0,00 0,00 -135 661,0814290 moms-drift 7001 283,10 0,00 0,00 -283,1015900 Avskrivninger 7000 531 111,86 0,00 531 000,00 -111,8617100 Sykelønnsrefusjon 7000 -11 616,00 0,00 0,00 11 616,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 7000 555,00 0,00 0,00 -555,0017290 moms-drift 7000 -135 661,08 0,00 0,00 135 661,0817290 moms-drift 7001 -283,10 0,00 0,00 283,102210 Barnehagelokaler og skyss 1 841 978,75 1 135 000,00 1 701 000,00 -140 978,7510100 Fast lønn 7000 1 467 094,63 1 410 000,00 1 466 000,00 -1 094,6310200 Vikar - øvrige 7000 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0010201 Sykevikar 7000 89 041,37 10 000,00 10 000,00 -79 041,3710202 Ferievikar 7000 4 786,73 10 000,00 10 000,00 5 213,2710209 Kveld,natt, helgetillegg 7000 4 774,56 0,00 0,00 -4 774,5610400 Overtid 7000 6 211,94 10 000,00 10 000,00 3 788,0610900 Pensjonsinnskudd STP 7000 0,00 0,00 6 000,00 6 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 206 767,84 160 000,00 160 000,00 -46 767,8410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 4 785,24 0,00 0,00 -4 785,2410990 Arbeidsgiveravgift 7000 229 560,91 230 000,00 239 000,00 9 439,0911200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 97 370,27 80 000,00 80 000,00 -17 370,2711300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 4 939,43 5 000,00 5 000,00 60,5711500 Opplæring, kurs 7000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 7000 3 200,00 0,00 0,00 -3 200,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 7000 7 970,55 10 000,00 10 000,00 2 029,4577
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11800 Energi, strøm 7000 833 938,29 886 000,00 934 000,00 100 061,7111801 Energi, olje, parafin ved oppvarming 7000 0,00 35 000,00 35 000,00 35 000,0011852 Personforsikringer 7000 3 897,55 18 000,00 18 000,00 14 102,4511900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 258 150,00 275 000,00 275 000,00 16 850,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 6 218,38 3 000,00 3 000,00 -3 218,3811951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 62 334,40 141 000,00 141 000,00 78 665,6012000 Inventar/utstyr 7000 23 700,20 20 000,00 20 000,00 -3 700,2012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 27 792,13 130 000,00 130 000,00 102 207,8712303 Vedlikehold veier, vinter 7000 67 990,16 70 000,00 70 000,00 2 009,8412304 Vedlikehold utstyr 7000 85 387,30 34 000,00 34 000,00 -51 387,3012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7000 84 460,73 60 000,00 60 000,00 -24 460,7312500 Materialer til vedlikehold 7000 15 520,84 30 000,00 30 000,00 14 479,1613700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 20 522,18 0,00 0,00 -20 522,1814290 moms-drift 7000 332 981,66 0,00 0,00 -332 981,6615900 Avskrivninger 7000 346 663,31 0,00 347 000,00 336,6917100 Sykelønnsrefusjon 7000 -126 087,00 0,00 0,00 126 087,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 7000 -4 759,00 0,00 0,00 4 759,0017290 moms-drift 7000 -332 981,66 0,00 0,00 332 981,662220 Skolelokaler 3 832 232,94 3 642 000,00 4 108 000,00 275 767,0610100 Fast lønn 7000 44 825,94 39 000,00 39 000,00 -5 825,9410200 Vikar - øvrige 7000 5 274,77 0,00 0,00 -5 274,7710201 Sykevikar 7000 3 888,30 2 000,00 2 000,00 -1 888,3010202 Ferievikar 7000 2 217,94 5 000,00 5 000,00 2 782,0610209 Kveld,natt, helgetillegg 7000 1 364,16 0,00 0,00 -1 364,1610902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 6 146,97 5 000,00 5 000,00 -1 146,9710910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 54,00 0,00 0,00 -54,0010990 Arbeidsgiveravgift 7000 8 991,88 7 000,00 7 000,00 -1 991,8811200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 7 531,48 15 000,00 15 000,00 7 468,5211300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 615,00 3 000,00 3 000,00 2 385,0011650 Godtgj. telefon, uniform m.m. 7000 800,00 0,00 0,00 -800,0011800 Energi, strøm 7000 74 989,32 67 000,00 75 000,00 10,6811852 Personforsikringer 7000 119,09 2 000,00 2 000,00 1 880,9111900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 3 000,00 0,00 0,00 -3 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 78,40 0,00 0,00 -78,4011951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 3 247,46 3 000,00 3 000,00 -247,4612000 Inventar/utstyr 7000 1 310,40 1 000,00 1 000,00 -310,4012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 0,00 6 000,00 6 000,00 6 000,0012303 Vedlikehold veier, vinter 7000 16 782,10 10 000,00 10 000,00 -6 782,1012304 Vedlikehold utstyr 7000 286,00 2 000,00 2 000,00 1 714,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7000 11 460,16 4 000,00 4 000,00 -7 460,1613700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 10 219,15 4 000,00 4 000,00 -6 219,1514290 moms-drift 7000 31 610,27 0,00 0,00 -31 610,2717290 moms-drift 7000 -31 610,27 0,00 0,00 31 610,272410 Diagnose, behandling 203 202,52 175 000,00 183 000,00 -20 202,5210100 Fast lønn 7000 71 592,69 68 000,00 68 000,00 -3 592,6910202 Ferievikar 7000 4 406,95 6 000,00 6 000,00 1 593,0510902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 9 840,19 8 000,00 8 000,00 -1 840,1910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 38,16 0,00 0,00 -38,1610990 Arbeidsgiveravgift 7000 12 108,74 12 000,00 12 000,00 -108,7411800 Energi, strøm 7000 7 221,14 0,00 8 000,00 778,8611852 Personforsikringer 7000 190,20 0,00 0,00 -190,<strong>2011</strong>950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 125,21 0,00 0,00 -125,2111951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 899,46 0,00 0,00 -899,4678
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner14290 moms-drift 7000 2 030,16 0,00 0,00 -2 030,1615900 Avskrivninger 7000 55 040,95 0,00 55 000,00 -40,9517290 moms-drift 7000 -2 030,16 0,00 0,00 2 030,162420 Sosial rådgivning og veiledning 161 463,69 94 000,00 157 000,00 -4 463,6915900 Avskrivninger 7000 28 632,25 0,00 29 000,00 367,752430 Tiltak til personer med rusproblemer 28 632,25 0,00 29 000,00 367,7515900 Avskrivninger 7000 41 694,75 0,00 42 000,00 305,252530 Pleie, omsorg, hjelp i institusjon 41 694,75 0,00 42 000,00 305,2510100 Fast lønn 7000 89 510,21 92 000,00 92 000,00 2 489,7910200 Vikar - øvrige 7000 5 274,77 0,00 0,00 -5 274,7710202 Ferievikar 7000 3 099,01 8 000,00 8 000,00 4 900,9910902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 12 394,79 11 000,00 11 000,00 -1 394,7910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 846,96 0,00 0,00 -846,9610990 Arbeidsgiveravgift 7000 15 668,73 16 000,00 16 000,00 331,2711200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 2 412,80 4 000,00 4 000,00 1 587,<strong>2011</strong>300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 1 066,69 2 000,00 2 000,00 933,3111800 Energi, strøm 7000 59 233,09 77 000,00 77 000,00 17 766,9111852 Personforsikringer 7000 237,80 0,00 0,00 -237,8011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 156,55 0,00 0,00 -156,5511951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 2 253,60 4 000,00 4 000,00 1 746,4012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 104,80 5 000,00 5 000,00 4 895,2012303 Vedlikehold veier, vinter 7000 16 782,10 17 000,00 17 000,00 217,9012304 Vedlikehold utstyr 7000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 3 512,84 4 000,00 4 000,00 487,1614290 moms-drift 7000 21 341,47 0,00 0,00 -21 341,4717290 moms-drift 7000 -21 341,47 0,00 0,00 21 341,472540 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet, hj.sykepleie 212 554,74 246 000,00 246 000,00 33 445,2610100 Fast lønn 7000 576 947,45 554 000,00 554 000,00 -22 947,4510201 Sykevikar 7000 113 422,11 10 000,00 10 000,00 -103 422,1110202 Ferievikar 7000 25 423,94 30 000,00 30 000,00 4 576,0610300 Ekstrahjelp 7000 5 602,13 0,00 0,00 -5 602,1310400 Overtid 7000 5 736,10 3 000,00 3 000,00 -2 736,1010902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 89 339,19 66 000,00 66 000,00 -23 339,1910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 1 560,00 0,00 0,00 -1 560,0010990 Arbeidsgiveravgift 7000 102 406,52 95 000,00 95 000,00 -7 406,5211200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 36 455,07 50 000,00 50 000,00 13 544,9311300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 5 542,77 0,00 0,00 -5 542,7711401 Gaver ved representasjon 7000 1 200,00 0,00 0,00 -1 200,0011500 Opplæring, kurs 7000 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 7000 6 676,58 6 000,00 6 000,00 -676,5811800 Energi, strøm 7000 541 264,15 546 000,00 566 000,00 24 735,8511801 Energi, olje, parafin ved oppvarming 7000 28 815,66 40 000,00 40 000,00 11 184,3411852 Personforsikringer 7000 1 532,74 4 000,00 4 000,00 2 467,2611900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 4 638,00 0,00 0,00 -4 638,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 2 661,55 2 000,00 2 000,00 -661,5511951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 82 036,00 81 000,00 81 000,00 -1 036,0012000 Inventar/utstyr 7000 3 345,82 3 000,00 3 000,00 -345,8212300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 44 060,30 41 000,00 41 000,00 -3 060,3012303 Vedlikehold veier, vinter 7000 29 702,36 30 000,00 30 000,00 297,6412304 Vedlikehold utstyr 7000 25 191,15 30 000,00 30 000,00 4 808,8512400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7000 78 257,30 28 000,00 28 000,00 -50 257,3012500 Materialer til vedlikehold 7000 1 152,37 17 000,00 17 000,00 15 847,6379
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner12700 Konsulenttjenester 7000 7 500,00 5 000,00 5 000,00 -2 500,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 43 031,13 35 000,00 35 000,00 -8 031,1314290 moms-drift 7000 233 257,63 0,00 0,00 -233 257,6315900 Avskrivninger 7000 1 051 227,77 0,00 1 051 000,00 -227,7717100 Sykelønnsrefusjon 7000 -87 230,00 0,00 0,00 87 230,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 7000 -4 120,00 0,00 0,00 4 120,0017290 moms-drift 7000 -233 257,63 0,00 0,00 233 257,632610 Botilbud i institusjon (for eldre/funksjonshemmede 2 823 378,16 1 681 000,00 2 752 000,00 -71 378,1610100 Fast lønn 7000 182 336,71 188 000,00 188 000,00 5 663,2910400 Overtid 7000 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 25 377,12 21 000,00 21 000,00 -4 377,1210910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 810,96 0,00 0,00 -810,9610990 Arbeidsgiveravgift 7000 29 402,01 30 000,00 30 000,00 597,9911200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 2 101,69 2 000,00 2 000,00 -101,6911500 Opplæring, kurs 7000 4 371,00 0,00 0,00 -4 371,0011800 Energi, strøm 7000 109 105,55 87 000,00 122 000,00 12 894,4511801 Energi, olje, parafin ved oppvarming 7000 87 882,07 15 000,00 15 000,00 -72 882,0711852 Personforsikringer 7000 484,40 3 000,00 3 000,00 2 515,6011900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 413 621,40 257 000,00 257 000,00 -156 621,4011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 1 793,90 0,00 0,00 -1 793,9011951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 189 622,67 222 000,00 222 000,00 32 377,3312000 Inventar/utstyr 7000 4 570,40 7 000,00 7 000,00 2 429,6012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 80 587,85 73 000,00 73 000,00 -7 587,8512303 Vedlikehold veier, vinter 7000 31 676,60 40 000,00 40 000,00 8 323,4012304 Vedlikehold utstyr 7000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7000 21 014,40 15 000,00 15 000,00 -6 014,4012500 Materialer til vedlikehold 7000 14 029,80 15 000,00 15 000,00 970,2013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 6 034,52 3 000,00 3 000,00 -3 034,5214290 moms-drift 7000 140 882,10 0,00 0,00 -140 882,1015900 Avskrivninger 7000 1 089 231,74 0,00 1 089 000,00 -231,7416300 Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler 7000 -1 765 232,50 -1 751 000,00 -1 751 000,00 14 232,5016400 Avgiftspliktig gebyr 7000 -20 410,32 0,00 0,00 20 410,3216401 Tilknytning avg.plikt 7000 0,00 -79 000,00 -79 000,00 -79 000,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 7000 -15,00 0,00 0,00 15,0017290 moms-drift 7000 -140 882,10 0,00 0,00 140 882,102650 Kommunalt disponerte boliger 508 396,97 -844 000,00 280 000,00 -228 396,9715900 Avskrivninger 7000 153 402,58 0,00 153 000,00 -402,583010 Plansaksbehandling 153 402,58 0,00 153 000,00 -402,5810100 Fast lønn 7000 305 344,82 234 000,00 234 000,00 -71 344,8210400 Overtid 7000 3 108,47 0,00 0,00 -3 108,4710902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 35 385,21 26 000,00 26 000,00 -9 385,2110910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 862,01 0,00 0,00 -862,0110990 Arbeidsgiveravgift 7000 48 602,71 37 000,00 37 000,00 -11 602,7111000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 7000 810,00 1 000,00 1 000,00 190,0011200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 16 320,81 5 000,00 5 000,00 -11 320,8111300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 3 114,10 0,00 0,00 -3 114,1011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 7000 21 278,40 2 000,00 2 000,00 -19 278,4011401 Gaver ved representasjon 7000 2 225,00 0,00 0,00 -2 225,0011652 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 7000 19 080,33 0,00 0,00 -19 080,3311700 Transport/drift av egne transportmidler 7000 39 808,78 30 000,00 30 000,00 -9 808,7811701 Vedlikehold/service av egne biler 7000 9 150,00 20 000,00 20 000,00 10 850,0011800 Energi, strøm 7000 20 521,50 6 000,00 6 000,00 -14 521,5080
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11850 Forsikringer, vakttjenester 7000 6 662,00 0,00 0,00 -6 662,0011852 Personforsikringer 7000 811,19 8 000,00 8 000,00 7 188,8111950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 534,03 5 000,00 5 000,00 4 465,9711951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 3 350,20 2 000,00 2 000,00 -1 350,2012000 Inventar/utstyr 7000 101 992,00 3 000,00 3 000,00 -98 992,0012200 Leie/leasing av maskiner 7000 0,00 43 000,00 43 000,00 43 000,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 17 289,00 5 000,00 5 000,00 -12 289,0012302 Vedlikehold veier, sommer 7000 155 390,96 160 000,00 160 000,00 4 609,0412303 Vedlikehold veier, vinter 7000 637 924,40 913 000,00 913 000,00 275 075,6012304 Vedlikehold utstyr 7000 4 200,00 0,00 0,00 -4 200,0012500 Materialer til vedlikehold 7000 146 361,97 100 000,00 100 000,00 -46 361,9712700 Konsulenttjenester 7000 9 053,00 0,00 0,00 -9 053,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 4 817,18 0,00 0,00 -4 817,1814290 moms-drift 7000 120 790,89 0,00 0,00 -120 790,8915900 Avskrivninger 7000 208 027,10 0,00 208 000,00 -27,1017000 Fra staten, andre overføringer 7000 -21 999,00 0,00 0,00 21 999,0017290 moms-drift 7000 -120 790,89 0,00 0,00 120 790,893330 Kommunale veier 1 800 026,17 1 600 000,00 1 808 000,00 7 973,8312302 Vedlikehold veier, sommer 7000 226 445,46 575 000,00 475 000,00 248 554,5412303 Vedlikehold veier, vinter 7000 215 977,04 0,00 0,00 -215 977,0414290 moms-drift 7000 56 611,36 0,00 0,00 -56 611,3617290 moms-drift 7000 -56 611,36 0,00 0,00 56 611,363331 Veidekker 442 422,50 575 000,00 475 000,00 32 577,5011800 Energi, strøm 7000 77 798,57 130 000,00 130 000,00 52 201,4312300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 47 944,00 137 000,00 137 000,00 89 056,0012700 Konsulenttjenester 7000 2 975,20 0,00 0,00 -2 975,2013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 7000 3 463,20 0,00 0,00 -3 463,2013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 53 824,01 100 000,00 100 000,00 46 175,9914290 moms-drift 7000 46 501,24 0,00 0,00 -46 501,2417290 moms-drift 7000 -46 501,24 0,00 0,00 46 501,243332 Vei og gatelys 186 004,98 367 000,00 367 000,00 180 995,0211852 Personforsikringer 7000 131,93 0,00 0,00 -131,933340 Kommunale veier, miljø- og næringstiltak 131,93 0,00 0,00 -131,9310100 Fast lønn 7000 84 408,29 83 000,00 83 000,00 -1 408,2910200 Vikar - øvrige 7000 11 694,52 0,00 0,00 -11 694,5210202 Ferievikar 7000 27 641,60 30 000,00 30 000,00 2 358,4010902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 11 765,69 13 000,00 13 000,00 1 234,3110910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 36,00 0,00 0,00 -36,0010990 Arbeidsgiveravgift 7000 19 111,93 18 000,00 18 000,00 -1 111,9311200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 7 804,89 0,00 0,00 -7 804,8911800 Energi, strøm 7000 8 620,40 0,00 0,00 -8 620,4011850 Forsikringer, vakttjenester 7000 1 846,00 0,00 0,00 -1 846,0011852 Personforsikringer 7000 224,24 2 000,00 2 000,00 1 775,7611900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 2 000,00 2 000,00 2 000,00 0,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 147,63 0,00 0,00 -147,6312000 Inventar/utstyr 7000 47 970,00 5 000,00 5 000,00 -42 970,0012200 Leie/leasing av maskiner 7000 1 687,44 7 000,00 7 000,00 5 312,5612300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0012304 Vedlikehold utstyr 7000 524,80 3 000,00 3 000,00 2 475,2012500 Materialer til vedlikehold 7000 47 558,63 42 000,00 42 000,00 -5 558,6313700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 3 835,65 0,00 0,00 -3 835,6514290 moms-drift 7000 28 541,54 0,00 0,00 -28 541,5417290 moms-drift 7000 -28 541,54 0,00 0,00 28 541,5481
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner3350 Parker, plasser og torg m.v. 276 877,71 206 000,00 206 000,00 -70 877,7115900 Avskrivninger 7000 1 429,00 0,00 1 000,00 -429,003380 Forebygging av branner og ulykker, bl.a feiervesen 1 429,00 0,00 1 000,00 -429,0010100 Fast lønn 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010100 Fast lønn 7001 246 438,78 241 000,00 241 000,00 -5 438,7810200 Vikar - øvrige 7000 4 333,11 0,00 0,00 -4 333,1110200 Vikar - øvrige 7001 104 109,89 2 000,00 2 000,00 -102 109,8910400 Overtid 7001 47 066,21 8 000,00 8 000,00 -39 066,2110500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 7001 990,08 0,00 0,00 -990,0810902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 30 511,63 27 000,00 27 000,00 -3 511,6310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 202,74 0,00 0,00 -202,7410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 611,93 0,00 0,00 -611,9310990 Arbeidsgiveravgift 7000 780,56 0,00 0,00 -780,5610990 Arbeidsgiveravgift 7001 60 450,73 40 000,00 40 000,00 -20 450,7311150 Matvarer til møter m.m. 7000 670,00 0,00 0,00 -670,0011150 Matvarer til møter m.m. 7001 553,52 0,00 0,00 -553,5211200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7001 75 828,44 120 000,00 120 000,00 44 171,5611201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 7000 -1 000,02 0,00 0,00 1 000,0211201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 7001 999,94 0,00 0,00 -999,9411300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 6 395,00 5 000,00 5 000,00 -1 395,0011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 7001 2 475,00 4 000,00 4 000,00 1 525,0011500 Opplæring, kurs 7001 7 150,00 15 000,00 15 000,00 7 850,0011600 Utgifter og godtgørelser for reiser, diett, bil m. 7001 3 135,35 0,00 0,00 -3 135,3511654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 7000 1 000,02 0,00 0,00 -1 000,0211654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 7001 -999,94 0,00 0,00 999,9411700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 15 383,29 30 000,00 30 000,00 14 616,7111800 Energi, strøm 7001 76 437,74 161 000,00 161 000,00 84 562,2611801 Energi, olje, parafin ved oppvarming 7001 5 447,84 0,00 0,00 -5 447,8411850 Forsikringer, vakttjenester 7001 0,00 0,00 0,00 0,0011852 Personforsikringer 7001 654,70 12 000,00 12 000,00 11 345,3011900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7001 2 395,00 2 000,00 2 000,00 -395,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 431,01 10 000,00 10 000,00 9 568,9911951 Kommunale gebyrer/avgifter 7001 2 967,20 4 000,00 4 000,00 1 032,8012000 Inventar/utstyr 7001 45 791,20 35 000,00 35 000,00 -10 791,2012100 Leie/leasing av transportmidler 7001 30 040,80 50 000,00 50 000,00 19 959,2012300 Vedlikehold, byggtjenester 7001 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012301 Vedlikehold kummer/ledninger 7001 5 810,00 10 000,00 10 000,00 4 190,0012303 Vedlikehold veier, vinter 7001 9 230,00 12 000,00 12 000,00 2 770,0012304 Vedlikehold utstyr 7001 16 567,80 30 000,00 30 000,00 13 432,2012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7001 1 602,00 5 000,00 5 000,00 3 398,0012500 Materialer til vedlikehold 7001 38 489,40 20 000,00 20 000,00 -18 489,4012700 Konsulenttjenester 7001 167 227,19 0,00 0,00 -167 227,1913700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 73 939,88 20 000,00 20 000,00 -53 939,8814290 moms-drift 7001 247,50 0,00 0,00 -247,5015900 Avskrivninger 7000 588 371,75 0,00 588 000,00 -371,7517000 Fra staten, andre overføringer 7001 -14 667,00 0,00 0,00 14 667,0017290 moms-drift 7001 -247,50 0,00 0,00 247,5017705 Refusjon private 7001 -348 886,00 0,00 0,00 348 886,003400 Produksjon av vann Naugsfoss 1 308 936,77 868 000,00 1 456 000,00 147 063,2310100 Fast lønn 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010100 Fast lønn 7001 171 950,57 220 000,00 220 000,00 48 049,4310200 Vikar - øvrige 7001 10 110,59 0,00 0,00 -10 110,5982
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10400 Overtid 7001 828,92 5 000,00 5 000,00 4 171,0810902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 23 853,24 25 000,00 25 000,00 1 146,7610910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 202,74 0,00 0,00 -202,7410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 608,22 0,00 0,00 -608,2210990 Arbeidsgiveravgift 7000 169,60 0,00 0,00 -169,6010990 Arbeidsgiveravgift 7001 29 628,53 36 000,00 36 000,00 6 371,4711200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7001 16 150,00 50 000,00 50 000,00 33 850,0011201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 7000 -1 000,02 0,00 0,00 1 000,0211201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 7001 -2 780,06 0,00 0,00 2 780,0611300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 1 124,22 0,00 0,00 -1 124,2211654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 7000 1 000,02 0,00 0,00 -1 000,0211654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 7001 2 780,06 0,00 0,00 -2 780,0611700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 5 443,05 10 000,00 10 000,00 4 556,9511702 Transport ref berettiget 7001 90,00 0,00 0,00 -90,0011800 Energi, strøm 7001 107 570,96 100 000,00 100 000,00 -7 570,9611850 Forsikringer, vakttjenester 7001 9 469,00 8 000,00 8 000,00 -1 469,0011852 Personforsikringer 7001 456,81 0,00 0,00 -456,8111950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 300,73 0,00 0,00 -300,7312100 Leie/leasing av transportmidler 7001 3 922,40 0,00 0,00 -3 922,4012300 Vedlikehold, byggtjenester 7001 1 943,20 2 000,00 2 000,00 56,8012303 Vedlikehold veier, vinter 7001 3 000,00 10 000,00 10 000,00 7 000,0012304 Vedlikehold utstyr 7001 0,00 4 000,00 4 000,00 4 000,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7001 215,20 0,00 0,00 -215,2012500 Materialer til vedlikehold 7001 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 49 385,32 20 000,00 20 000,00 -29 385,3216400 Avgiftspliktig gebyr 7001 -101 345,00 0,00 0,00 101 345,0017500 Fra <strong>kommune</strong>r 7001 0,00 -250 000,00 -250 000,00 -250 000,0019500 Bruk av bundne fond 7001 -377 335,41 0,00 0,00 377 335,413401 Produksjon av vann Steinsholt -42 257,11 245 000,00 245 000,00 287 257,1110100 Fast lønn 7000 4 666,67 0,00 0,00 -4 666,6710100 Fast lønn 7001 144 210,91 190 000,00 190 000,00 45 789,0910400 Overtid 7000 1 894,09 0,00 0,00 -1 894,0910400 Overtid 7001 27 476,87 15 000,00 15 000,00 -12 476,8710500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 7001 2 623,04 0,00 0,00 -2 623,0410902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 15 695,63 22 000,00 22 000,00 6 304,3710910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 22,50 0,00 0,00 -22,5010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 30,38 0,00 0,00 -30,3810990 Arbeidsgiveravgift 7000 928,26 0,00 0,00 -928,2610990 Arbeidsgiveravgift 7001 26 795,26 31 000,00 31 000,00 4 204,7411000 Kontormateriell, rekvisita, aviser/tidskrifter m.m 7001 1 328,00 0,00 0,00 -1 328,0011200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7001 7 623,29 1 000,00 1 000,00 -6 623,2911300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7000 194,98 0,00 0,00 -194,9811300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 28 594,44 15 000,00 15 000,00 -13 594,4411400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 7001 2 590,80 2 000,00 2 000,00 -590,8011500 Opplæring, kurs 7001 3 800,00 15 000,00 15 000,00 11 200,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 16 055,87 0,00 0,00 -16 055,8711800 Energi, strøm 7000 -445,72 0,00 0,00 445,7211800 Energi, strøm 7001 28 521,74 2 000,00 2 000,00 -26 521,7411850 Forsikringer, vakttjenester 7001 8 752,00 0,00 0,00 -8 752,0011852 Personforsikringer 7000 12,40 0,00 0,00 -12,4011852 Personforsikringer 7001 383,12 6 000,00 6 000,00 5 616,8883
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner11950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 8,16 0,00 0,00 -8,1611950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 252,22 3 000,00 3 000,00 2 747,7811951 Kommunale gebyrer/avgifter 7001 1 780,80 0,00 0,00 -1 780,8012000 Inventar/utstyr 7001 3 813,60 3 000,00 3 000,00 -813,6012100 Leie/leasing av transportmidler 7001 19 265,06 0,00 0,00 -19 265,0612200 Leie/leasing av maskiner 7001 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7001 0,00 8 000,00 8 000,00 8 000,0012301 Vedlikehold kummer/ledninger 7001 90 240,16 28 000,00 28 000,00 -62 240,1612303 Vedlikehold veier, vinter 7001 8 580,00 0,00 0,00 -8 580,0012304 Vedlikehold utstyr 7001 8 190,40 14 000,00 14 000,00 5 809,6012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7000 6 837,12 0,00 0,00 -6 837,1212400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7001 24 844,00 32 000,00 32 000,00 7 156,0012500 Materialer til vedlikehold 7001 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 44 870,08 20 000,00 20 000,00 -24 870,0814900 Reserverte tilleggsbevilgninger 7001 0,00 -150 000,00 -150 000,00 -150 000,0015900 Avskrivninger 7000 1 383 591,13 0,00 1 384 000,00 408,8716400 Avgiftspliktig gebyr 7000 -3 203 140,34 0,00 0,00 3 203 140,3416400 Avgiftspliktig gebyr 7001 -295 400,94 -3 873 000,00 -3 873 000,00 -3 577 599,0616401 Tilknytning avg.plikt 7001 0,00 -60 000,00 -60 000,00 -60 000,003450 Distribusjon av vann - sv-nett -1 584 514,02 -3 656 000,00 -2 272 000,00 -687 485,9811300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 159,00 0,00 0,00 -159,0011400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 7001 1 990,80 0,00 0,00 -1 990,8011700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 10 004,67 0,00 0,00 -10 004,6711800 Energi, strøm 7001 32 287,73 29 000,00 29 000,00 -3 287,7311850 Forsikringer, vakttjenester 7001 3 389,00 0,00 0,00 -3 389,0011900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7001 6 529,00 0,00 0,00 -6 529,0012100 Leie/leasing av transportmidler 7001 12 855,09 0,00 0,00 -12 855,0912301 Vedlikehold kummer/ledninger 7001 7 852,40 10 000,00 10 000,00 2 147,6013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 21 094,91 20 000,00 20 000,00 -1 094,913451 Distribusjon av vann - nvv-net 96 162,60 59 000,00 59 000,00 -37 162,6010100 Fast lønn 7000 -0,01 0,00 0,00 0,0110100 Fast lønn 7001 75 027,24 74 000,00 74 000,00 -1 027,2410400 Overtid 7001 1 398,80 8 000,00 8 000,00 6 601,2010902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 -0,01 0,00 0,00 0,0110902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 10 492,47 8 000,00 8 000,00 -2 492,4710910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 6,75 0,00 0,00 -6,7510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 20,25 0,00 0,00 -20,2510990 Arbeidsgiveravgift 7000 0,95 0,00 0,00 -0,9510990 Arbeidsgiveravgift 7001 12 258,35 13 000,00 13 000,00 741,6511700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 490,66 0,00 0,00 -490,6611800 Energi, strøm 7001 17 646,71 5 000,00 5 000,00 -12 646,7111852 Personforsikringer 7001 199,32 0,00 0,00 -199,3211900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7001 0,00 15 000,00 15 000,00 15 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 131,22 0,00 0,00 -131,2212301 Vedlikehold kummer/ledninger 7001 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,0012303 Vedlikehold veier, vinter 7001 208,00 0,00 0,00 -208,0012500 Materialer til vedlikehold 7001 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 30 989,88 10 000,00 10 000,00 -20 989,8817500 Fra <strong>kommune</strong>r 7001 0,00 -98 000,00 -98 000,00 -98 000,003452 Distribusjon av vann - st.h-nett 148 870,58 65 000,00 65 000,00 -83 870,5810100 Fast lønn 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010100 Fast lønn 7001 141 975,33 85 000,00 85 000,00 -56 975,3310506 Omsorgslønn 7001 0,00 -12 000,00 -12 000,00 -12 000,0084
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 -0,01 0,00 0,00 0,0110902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 18 929,29 9 000,00 9 000,00 -9 929,2910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 11,25 0,00 0,00 -11,2510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 33,75 0,00 0,00 -33,7510990 Arbeidsgiveravgift 7000 142,55 0,00 0,00 -142,5510990 Arbeidsgiveravgift 7001 23 034,46 13 000,00 13 000,00 -10 034,4611200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7001 56 781,16 50 000,00 50 000,00 -6 781,1611201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 7000 -1 000,02 0,00 0,00 1 000,0211201 Utgiftsdekning eksterne/egne ansatte 7001 -2 426,72 0,00 0,00 2 426,7211300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 5 534,79 5 000,00 5 000,00 -534,7911500 Opplæring, kurs 7001 7 150,00 4 000,00 4 000,00 -3 150,0011654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 7000 1 000,02 0,00 0,00 -1 000,0211654 Avgpl. og oppgavepliktige godtgjørelser 7001 2 426,72 0,00 0,00 -2 426,7211700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,0011800 Energi, strøm 7001 149 934,36 175 000,00 175 000,00 25 065,6411850 Forsikringer, vakttjenester 7001 2 977,00 0,00 0,00 -2 977,0011852 Personforsikringer 7001 377,18 5 000,00 5 000,00 4 622,8211950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 248,31 0,00 0,00 -248,3111951 Kommunale gebyrer/avgifter 7001 3 514,05 10 000,00 10 000,00 6 485,9512000 Inventar/utstyr 7001 0,00 14 000,00 14 000,00 14 000,0012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 7001 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012100 Leie/leasing av transportmidler 7001 3 305,00 50 000,00 50 000,00 46 695,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7001 34 267,20 8 000,00 8 000,00 -26 267,2012303 Vedlikehold veier, vinter 7000 2 704,80 0,00 0,00 -2 704,8012303 Vedlikehold veier, vinter 7001 2 843,98 5 000,00 5 000,00 2 156,0212304 Vedlikehold utstyr 7001 39 062,16 1 000,00 1 000,00 -38 062,1612400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7001 5 543,20 5 000,00 5 000,00 -543,2012500 Materialer til vedlikehold 7001 2 392,80 5 000,00 5 000,00 2 607,2012700 Konsulenttjenester 7001 0,00 60 000,00 60 000,00 60 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 248 706,06 206 000,00 206 000,00 -42 706,0614290 moms-drift 7000 676,20 0,00 0,00 -676,2015900 Avskrivninger 7000 503 462,00 0,00 504 000,00 538,0017290 moms-drift 7000 -676,20 0,00 0,00 676,203500 Avløpsrensing Svarstad 1 252 930,67 723 000,00 1 227 000,00 -25 930,6710100 Fast lønn 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010100 Fast lønn 7001 85 975,29 85 000,00 85 000,00 -975,2910902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 -0,01 0,00 0,00 0,0110902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 11 926,63 9 000,00 9 000,00 -2 926,6310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 11,25 0,00 0,00 -11,2510910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 33,75 0,00 0,00 -33,7510990 Arbeidsgiveravgift 7000 1,55 0,00 0,00 -1,5510990 Arbeidsgiveravgift 7001 13 808,93 13 000,00 13 000,00 -808,9311200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7001 25 455,60 20 000,00 20 000,00 -5 455,6011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 3 088,87 3 000,00 3 000,00 -88,8711800 Energi, strøm 7001 43 529,78 62 000,00 62 000,00 18 470,2211850 Forsikringer, vakttjenester 7001 4 907,00 0,00 0,00 -4 907,0011852 Personforsikringer 7001 228,41 7 000,00 7 000,00 6 771,5911950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 150,37 0,00 0,00 -150,3711951 Kommunale gebyrer/avgifter 7001 11 567,20 8 000,00 8 000,00 -3 567,2012001 Kontorutstyr/inventar/programvare/servere/printere 7001 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7001 1 888,80 48 000,00 48 000,00 46 111,2012303 Vedlikehold veier, vinter 7001 9 435,00 10 000,00 10 000,00 565,0012304 Vedlikehold utstyr 7001 11 803,15 7 000,00 7 000,00 -4 803,1585
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner12400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7001 4 888,56 25 000,00 25 000,00 20 111,4413700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 520,20 0,00 0,00 -520,2013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 92 106,98 106 000,00 106 000,00 13 893,023501 Avløpsrensing Steinsholt 321 327,31 408 000,00 408 000,00 86 672,6910100 Fast lønn 7000 -0,01 0,00 0,00 0,0110100 Fast lønn 7001 263 853,02 294 000,00 294 000,00 30 146,9810400 Overtid 7001 1 876,27 2 000,00 2 000,00 123,7310902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 36 680,39 33 000,00 33 000,00 -3 680,3910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 209,49 0,00 0,00 -209,4910910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 628,47 0,00 0,00 -628,4710990 Arbeidsgiveravgift 7000 29,52 0,00 0,00 -29,5210990 Arbeidsgiveravgift 7001 42 728,36 47 000,00 47 000,00 4 271,6411200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7001 468,08 1 000,00 1 000,00 531,9211300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 12 293,15 25 000,00 25 000,00 12 706,8511500 Opplæring, kurs 7001 18 100,00 4 000,00 4 000,00 -14 100,0011700 Transport/drift av egne transportmidler 7000 2 383,88 0,00 0,00 -2 383,8811700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 25 598,78 20 000,00 20 000,00 -5 598,7811701 Vedlikehold/service av egne biler 7001 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0011800 Energi, strøm 7001 29 927,46 46 000,00 46 000,00 16 072,5411850 Forsikringer, vakttjenester 7001 5 379,00 0,00 0,00 -5 379,0011852 Personforsikringer 7001 700,96 8 000,00 8 000,00 7 299,0411900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7001 0,00 8 000,00 8 000,00 8 000,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 461,47 0,00 0,00 -461,4711951 Kommunale gebyrer/avgifter 7001 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0012000 Inventar/utstyr 7001 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012100 Leie/leasing av transportmidler 7001 50 388,89 50 000,00 50 000,00 -388,8912200 Leie/leasing av maskiner 7001 0,00 5 000,00 5 000,00 5 000,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7001 0,00 1 000,00 1 000,00 1 000,0012301 Vedlikehold kummer/ledninger 7001 3 656,00 40 000,00 40 000,00 36 344,0012303 Vedlikehold veier, vinter 7001 2 664,00 6 000,00 6 000,00 3 336,0012304 Vedlikehold utstyr 7001 1 025,00 5 000,00 5 000,00 3 975,0012400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7001 0,00 26 000,00 26 000,00 26 000,0012500 Materialer til vedlikehold 7001 41 590,00 15 000,00 15 000,00 -26 590,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 4 574,86 15 000,00 15 000,00 10 425,1415900 Avskrivninger 7000 31 434,00 0,00 31 000,00 -434,0016400 Avgiftspliktig gebyr 7000 -2 242 907,34 0,00 0,00 2 242 907,3416400 Avgiftspliktig gebyr 7001 -126 000,26 -2 518 000,00 -2 518 000,00 -2 391 999,7416401 Tilknytning avg.plikt 7001 0,00 -46 000,00 -46 000,00 -46 000,0019500 Bruk av bundne fond 7001 -21 878,00 0,00 0,00 21 878,003530 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann -1 814 134,56 -1 903 000,00 -1 872 000,00 -57 865,4410100 Fast lønn 7000 0,01 0,00 0,00 -0,0110100 Fast lønn 7001 50 018,17 49 000,00 49 000,00 -1 018,1710902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 0,01 0,00 0,00 -0,0110902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 6 995,00 5 000,00 5 000,00 -1 995,0010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 4,50 0,00 0,00 -4,5010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 13,50 0,00 0,00 -13,5010990 Arbeidsgiveravgift 7000 0,63 0,00 0,00 -0,6310990 Arbeidsgiveravgift 7001 8 040,74 8 000,00 8 000,00 -40,7411300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 3 384,34 8 000,00 8 000,00 4 615,6611852 Personforsikringer 7001 132,88 1 000,00 1 000,00 867,1211900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7001 8 172,00 0,00 0,00 -8 172,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 87,48 0,00 0,00 -87,4886
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner12400 Service-driftsavtaler/reparasjoner, IT, kontormask 7001 0,00 18 000,00 18 000,00 18 000,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 422 774,40 457 000,00 457 000,00 34 225,6016400 Avgiftspliktig gebyr 7000 -517 848,67 0,00 0,00 517 848,6716400 Avgiftspliktig gebyr 7001 -13 555,75 -546 000,00 -546 000,00 -532 444,253540 Tømming av slamavskillere, septiktanker o l -31 780,76 0,00 0,00 31 780,7610100 Fast lønn 7000 0,00 0,00 0,00 0,0010100 Fast lønn 7001 160 068,39 164 000,00 164 000,00 3 931,6110202 Ferievikar 7001 8 564,53 10 000,00 10 000,00 1 435,4710902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 0,01 0,00 0,00 -0,0110902 Pensjonsinnskudd KLP 7001 21 298,33 19 000,00 19 000,00 -2 298,3310910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 22,50 0,00 0,00 -22,5010910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7001 61,50 0,00 0,00 -61,5010990 Arbeidsgiveravgift 7000 3,18 0,00 0,00 -3,1810990 Arbeidsgiveravgift 7001 26 789,00 28 000,00 28 000,00 1 211,0011200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7001 25 770,88 80 000,00 80 000,00 54 229,1211300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 12 388,73 10 000,00 10 000,00 -2 388,7311400 Annonse, reklame, informasjon, trykkeutgifter m.v. 7001 16 465,60 2 000,00 2 000,00 -14 465,6011652 Andre oppgavepliktige godtgjørelser 7001 24 657,35 0,00 0,00 -24 657,3511700 Transport/drift av egne transportmidler 7001 2 293,40 0,00 0,00 -2 293,4011800 Energi, strøm 7000 1 635,53 0,00 0,00 -1 635,5311800 Energi, strøm 7001 5 626,68 9 000,00 9 000,00 3 373,3211852 Personforsikringer 7001 425,24 6 000,00 6 000,00 5 574,7611950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7001 279,96 0,00 0,00 -279,9611951 Kommunale gebyrer/avgifter 7001 0,00 2 000,00 2 000,00 2 000,0012000 Inventar/utstyr 7001 0,00 15 000,00 15 000,00 15 000,0012200 Leie/leasing av maskiner 7001 0,00 20 000,00 20 000,00 20 000,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7001 0,00 3 000,00 3 000,00 3 000,0012303 Vedlikehold veier, vinter 7001 31 200,00 5 000,00 5 000,00 -26 200,0012700 Konsulenttjenester 7001 4 230,00 0,00 0,00 -4 230,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 7001 209 970,00 0,00 0,00 -209 970,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 8 250,00 0,00 0,00 -8 250,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 661 503,04 22 000,00 22 000,00 -639 503,0413705 Husholdningsavfall 7001 567 295,20 1 145 000,00 1 145 000,00 577 704,8013706 Hytteavfall 7001 76 836,00 120 000,00 120 000,00 43 164,0014290 moms-drift 7001 472,10 0,00 0,00 -472,1015500 Avsetning bundne fond 7001 71 002,00 0,00 0,00 -71 002,0015900 Avskrivninger 7000 33 096,00 0,00 33 000,00 -96,0016400 Avgiftspliktig gebyr 7000 -2 577 675,26 0,00 0,00 2 577 675,2616400 Avgiftspliktig gebyr 7001 -228 986,19 -2 830 000,00 -2 830 000,00 -2 601 013,8117290 moms-drift 7001 -472,10 0,00 0,00 472,103550 Innsamling av avfall -836 928,40 -1 170 000,00 -1 137 000,00 -300 071,6011300 Post, banktjenester, telefon, datakommunikasjon m. 7001 0,00 10 000,00 10 000,00 10 000,0013500 Til andre <strong>kommune</strong>r/kommunale inst. 7001 -3 650,00 0,00 0,00 3 650,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 -2 533,20 0,00 0,00 2 533,2013700 Til andre/driftsavtaler med private 7001 326 084,54 330 000,00 330 000,00 3 915,4613705 Husholdningsavfall 7001 365 466,55 560 000,00 560 000,00 194 533,4513706 Hytteavfall 7001 14 903,41 70 000,00 70 000,00 55 096,5914290 moms-drift 7001 -555,00 0,00 0,00 555,0017290 moms-drift 7001 555,00 0,00 0,00 -555,003570 Gjenvinning og sluttbehandling av avfall 700 271,30 970 000,00 970 000,00 269 728,7011850 Forsikringer, vakttjenester 7000 4 788,00 0,00 0,00 -4 788,0015900 Avskrivninger 7000 196 215,29 0,00 196 000,00 -215,293600 Naturforvaltning og friluftsforvaltning og friluft 201 003,29 0,00 196 000,00 -5 003,2987
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner10100 Fast lønn 7000 23 662,04 23 000,00 23 000,00 -662,0410201 Sykevikar 7000 2 390,25 1 000,00 1 000,00 -1 390,2510500 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser 7000 3 747,25 0,00 0,00 -3 747,2510902 Pensjonsinnskudd KLP 7000 3 840,04 3 000,00 3 000,00 -840,0410910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 7000 70,44 0,00 0,00 -70,4410990 Arbeidsgiveravgift 7000 4 753,13 4 000,00 4 000,00 -753,1311200 Annet forbruksmateriell/råvarer tjenester 7000 1 121,04 0,00 0,00 -1 121,0411800 Energi, strøm 7000 16 693,10 20 000,00 20 000,00 3 306,9011850 Forsikringer, vakttjenester 7000 10 833,00 0,00 0,00 -10 833,0011852 Personforsikringer 7000 62,86 1 000,00 1 000,00 937,1411900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 133 176,00 134 000,00 134 000,00 824,0011950 Avgifter, gebyrer, lisenser mv 7000 41,38 0,00 0,00 -41,3814290 moms-drift 7000 4 453,51 0,00 0,00 -4 453,5117100 Sykelønnsrefusjon 7000 -9 353,00 0,00 0,00 9 353,0017102 Ref.feriepenger av sykepenger 7000 -436,00 0,00 0,00 436,0017290 moms-drift 7000 -4 453,51 0,00 0,00 4 453,513700 Bibliotek 190 601,53 186 000,00 186 000,00 -4 601,5311800 Energi, strøm 7000 2 872,03 0,00 0,00 -2 872,0311850 Forsikringer, vakttjenester 7000 3 445,00 0,00 0,00 -3 445,0011951 Kommunale gebyrer/avgifter 7000 2 796,00 0,00 0,00 -2 796,0012300 Vedlikehold, byggtjenester 7000 8 957,40 0,00 0,00 -8 957,4012303 Vedlikehold veier, vinter 7000 429,00 0,00 0,00 -429,0013700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 3 547,27 0,00 0,00 -3 547,2714290 moms-drift 7000 4 650,42 0,00 0,00 -4 650,4215900 Avskrivninger 7000 83 266,00 0,00 83 000,00 -266,0017290 moms-drift 7000 -4 650,42 0,00 0,00 4 650,423750 Museer 105 312,70 0,00 83 000,00 -22 312,7011700 Transport/drift av egne transportmidler 7000 36 329,04 0,00 0,00 -36 329,0411900 Husleie, leie av lokaler og grunn 7000 10 000,00 0,00 0,00 -10 000,0012304 Vedlikehold utstyr 7000 35 941,79 0,00 0,00 -35 941,7913700 Til andre/driftsavtaler med private 7000 67 931,78 0,00 0,00 -67 931,7814290 moms-drift 7000 23 437,11 0,00 0,00 -23 437,1116400 Avgiftspliktig gebyr 7000 -162 168,00 0,00 0,00 162 168,0017290 moms-drift 7000 -23 437,11 0,00 0,00 23 437,113800 Idrett -11 965,39 0,00 0,00 11 965,3911800 Energi, strøm 7000 1 765,04 0,00 0,00 -1 765,0414290 moms-drift 7000 441,26 0,00 0,00 -441,2617290 moms-drift 7000 -441,26 0,00 0,00 441,263850 Andre kulturaktiviteter 1 765,04 0,00 0,00 -1 765,0419900 Motpost avskrivninger 7000 -6 935 435,69 0,00 -6 935 000,00 435,698600 Avskrivninger -6 935 435,69 0,00 -6 935 000,00 435,6970 <strong>Lardal</strong> kommunale eiendom 7 293 070,51 6 783 000,00 6 933 000,00 -360 070,5114900 Reserverte tilleggsbevilgninger 9000 0,00 1 284 000,00 0,00 0,001000 Politisk styring 0,00 1 284 000,00 0,00 0,0017280 moms-investering 9000 0,00 -5 959 000,00 -2 649 000,00 -2 649 000,001300 Administrasjonslokaler 0,00 -5 959 000,00 -2 649 000,00 -2 649 000,0010900 Pensjonsinnskudd STP 9000 226 205,00 0,00 0,00 -226 205,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 9000 -240 222,00 0,00 0,00 240 222,0010990 Arbeidsgiveravgift 9000 -1 886,00 0,00 0,00 1 886,001700 Årets premieavvik -15 903,00 0,00 0,00 15 903,0010900 Pensjonsinnskudd STP 9000 482 257,00 0,00 0,00 -482 257,0010902 Pensjonsinnskudd KLP 9000 1 179 312,00 0,00 0,00 -1 179 312,0010990 Arbeidsgiveravgift 9000 234 281,00 0,00 0,00 -234 281,0088
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner1710 Amortisering av tidl. års premieavik 1 895 850,00 0,00 0,00 -1 895 850,0010900 Pensjonsinnskudd STP 9000 0,00 2 058 000,00 1 449 000,00 1 449 000,001800 Diverse fellesutgifter 0,00 2 058 000,00 1 449 000,00 1 449 000,0010990 Arbeidsgiveravgift 8000 1 452,47 0,00 0,00 -1 452,4712300 Vedlikehold, byggtjenester 8000 3 000,00 0,00 0,00 -3 000,0017280 moms-investering 8000 -2 167 887,13 0,00 0,00 2 167 887,132220 Skolelokaler -2 163 434,66 0,00 0,00 2 163 434,6617280 moms-investering 8000 -17 422,54 0,00 0,00 17 422,543010 Plansaksbehandling -17 422,54 0,00 0,00 17 422,5414290 moms-drift 8000 -917,20 0,00 0,00 917,2017280 moms-investering 8000 -13 295,20 0,00 0,00 13 295,2017290 moms-drift 8000 917,20 0,00 0,00 -917,203030 Kart og oppmåling -13 295,20 0,00 0,00 13 295,2010100 Fast lønn 8000 0,01 0,00 0,00 -0,0110902 Pensjonsinnskudd KLP 8000 0,01 0,00 0,00 -0,0110910 Gruppeliv & ulykkesforsikring - fordel 8000 63,44 0,00 0,00 -63,4410990 Arbeidsgiveravgift 8000 -858,20 0,00 0,00 858,2017280 moms-investering 8000 0,00 0,00 0,00 0,003450 Distribusjon av vann - sv-nett -794,74 0,00 0,00 794,7417280 moms-investering 8000 -19 525,63 0,00 0,00 19 525,633900 Kirkelig administrasjon -19 525,63 0,00 0,00 19 525,6310990 Arbeidsgiveravgift 8000 0,00 0,00 0,00 0,0017280 moms-investering 8000 0,00 0,00 0,00 0,003910 Kirker 0,00 0,00 0,00 0,0017280 moms-investering 8000 -44 572,30 0,00 0,00 44 572,303930 Kirkegårder -44 572,30 0,00 0,00 44 572,3019400 Bruk av disposisjonsfond 9000 -298 460,74 0,00 -1 844 000,00 -1 545 539,268700 Renter/utbytte og lån -298 460,74 0,00 -1 844 000,00 -1 545 539,2690 Reserverte bevilgninger -677 558,81 -2 617 000,00 -3 044 000,00 -2 366 441,1919400 Bruk av disposisjonsfond 9500 -227 000,00 -227 000,00 -227 000,00 0,002020 Grunnskole, Barneskolen -227 000,00 -227 000,00 -227 000,00 0,0019400 Bruk av disposisjonsfond 9500 -93 000,00 -93 000,00 -93 000,00 0,002150 Skolefritidstilbud -93 000,00 -93 000,00 -93 000,00 0,0019400 Bruk av disposisjonsfond 9500 -204 000,00 -204 000,00 -204 000,00 0,002310 Aktivitetstilbud barn og unge (tilskudd) -204 000,00 -204 000,00 -204 000,00 0,0019400 Bruk av disposisjonsfond 9500 -220 000,00 -220 000,00 -220 000,00 0,002340 Aktivisering av eldre og funksjonshemmede -220 000,00 -220 000,00 -220 000,00 0,0019400 Bruk av disposisjonsfond 9500 -210 000,00 -210 000,00 -210 000,00 0,002541 Pleie, omsorg, hjelp i hjemmet, annen hjelp -210 000,00 -210 000,00 -210 000,00 0,0014700 Overføringer til andre (private) 9500 107 544,00 0,00 0,00 -107 544,0015000 Renteutgifter, lånekostnader 9500 142 056,83 0,00 128 000,00 -14 056,8319000 Renteinntekter 9500 Dlegg investering-99 181,00 0,00 0,00 99 181,002830 Bistand til opprettholdelse av egen bolig 150 419,83 0,00 128 000,00 -22 419,8318700 Skatt på formue og inntekt 9500 -43 145 671,78 -44 109 000,00 -44 868 000,00 -1 722 328,228000 Skatt på formue og inntekt -43 145 671,78 -44 109 000,00 -44 868 000,00 -1 722 328,2218000 Rammeoverføringer 9500 -70 389 302,00 -67 923 000,00 -68 113 000,00 2 276 302,0018100 Andre statlige overføringer 9500 -1 428 260,00 -1 441 000,00 -1 441 000,00 -12 740,008400 Statlig rammetilskudd og øvrige generelle statstil -71 817 562,00 -69 364 000,00 -69 554 000,00 2 263 562,0015000 Renteutgifter, lånekostnader 9500 1 888 278,39 3 614 000,00 2 872 000,00 983 721,6115090 Tap finansielle instrumenter(omløpsmidler) 9500 2 998 994,15 0,00 0,00 -2 998 994,1515100 Avdragsutgifter 9500 2 302 692,16 3 010 000,00 2 614 000,00 311 307,8419000 Renteinntekter 9500 -1 367 058,59 -984 000,00 -1 284 000,00 83 058,5919090 Gevinst finansielle instrum.(omløpsmidler) 9500 -4 259 449,44 -3 200 000,00 -600 000,00 3 659 449,4489
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Ansvar <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Oppr budsjett Reg.budsjett Avvik i kroner19400 Bruk av disposisjonsfond 9500 -492 018,98 0,00 0,00 492 018,988700 Renter/utbytte og lån 1 071 437,69 2 440 000,00 3 602 000,00 2 530 562,3115400 Avsetning til disponible fond 9500 246 288,56 1 380 000,00 1 626 000,00 1 379 711,4415500 Avsetning bundne fond 9500 68 646,13 0,00 0,00 -68 646,1315700 Overføringer kapitalregnskap 9500 905 081,12 2 683 000,00 858 000,00 -47 081,1219300 Disp.av tidl.års ikke disp.nto driftsres. 9500 -246 288,56 0,00 -246 000,00 288,568800 Interne finansieringstransaksjoner 973 727,25 4 063 000,00 2 238 000,00 1 264 272,7595 Skatt, ramme og finans -113 721 649,01 -107 924 000,00 -109 408 000,00 4 313 649,01-0,00 0,00 0,00 0,0090
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Vedlegg 2 – Investeringsregnskap fordelt etter prosjektKonto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Rev.bud. i år Oppr.budsjett i år Avvik05100 Avdragsutgifter 1 000 000,00 1 000 000,00 1 153 000,00 0,0005102 Avdragsutg. ekstraordinære 2 344 280,00 0,00 0,00 -2 344 280,0005290 Kjøp aksjer/andeler 9 702,00 0,00 0,00 -9 702,0005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 50 051,29 50 000,00 0,00 -51,2905800 Ikke disp.netto (kapitalreg.) 887 604,96 0,00 0,00 -887 604,9606400 Avgistspliktig salg -0,10 0,00 0,00 0,1006700 Salg fast eiendom -254 227,00 0,00 -1 000 000,00 254 227,0007700 Tilskudd fra andre -2 344 280,00 0,00 0,00 2 344 280,0009200 Mottatte avdrag på utlån -311 496,26 0,00 -153 000,00 311 496,2609300 Disponering av tidl års overskudd -50 051,29 -50 000,00 0,00 51,2909480 Bruk ubundne kapitalfond -1 000 000,00 -1 000 000,00 0,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet -492 018,98 0,00 0,00 492 018,98-160 435,38 0,00 0,00 160 435,3802001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 0,00 200 000,00 0,0004290 moms-investering 0,00 0,00 50 000,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet 0,00 0,00 -250 000,00 0,001010 Internett 0,00 0,00 0,00 0,0002000 Inventar/utstyr 100 129,00 0,00 0,00 -100 129,0004290 moms-investering 13 295,20 0,00 0,00 -13 295,2009100 Bruk av lån -113 424,20 0,00 0,00 113 424,201013 Adressering - Veiskilt 0,00 0,00 0,00 0,0005290 Kjøp aksjer/andeler 260 752,00 260 000,00 0,00 -752,0009400 Bruk disp fond -260 000,00 -260 000,00 0,00 0,001015 Egenkapitalinnskudd KLP 752,00 0,00 0,00 -752,0003500 Til andre <strong>kommune</strong>r 415 998,00 0,00 0,00 -415 998,0009100 Bruk av lån -390 250,00 0,00 0,00 390 250,0009480 Bruk ubundne kapitalfond -25 748,00 0,00 0,00 25 748,001033 Oppgradering teknisk plattform Agresso 0,00 0,00 0,00 0,0002001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 0,00 80 000,00 0,0004290 moms-investering 0,00 0,00 20 000,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet 0,00 0,00 -100 000,00 0,001037 Visma bhg/skoleløsning (dataprog) 0,00 0,00 0,00 0,0002001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 0,00 80 000,00 0,0004290 moms-investering 0,00 0,00 20 000,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet 0,00 0,00 -100 000,00 0,001038 Dataprog tegning/ing 0,00 0,00 0,00 0,0001400 Annonse, reklame, informasjon 2 654,40 0,00 0,00 -2 654,4002700 Konsulenttjenester 38 200,00 0,00 0,00 -38 200,0004290 moms-investering 10 213,60 0,00 0,00 -10 213,6009100 Bruk av lån -51 068,00 0,00 0,00 51 068,001050 Sentrumsplan 0,00 0,00 0,00 0,0002700 Konsulenttjenester 174 849,00 157 000,00 157 000,00 -17 849,0004290 moms-investering 0,00 39 000,00 39 000,00 39 000,0091
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Rev.bud. i år Oppr.budsjett i år Avvik09700 Overføring fra driftsregnskapet -174 849,00 -196 000,00 -196 000,00 -21 151,001060 GeoVekst (kartdata, skogbrukskartlegging) 0,00 0,00 0,00 0,0000400 Overtid 69 804,91 0,00 0,00 -69 804,9100990 Arbeidsgiveravgift 8 390,04 0,00 0,00 -8 390,0401150 Matvarer til møter m.m. 2 476,60 0,00 0,00 -2 476,6001600 Skyss 13 286,00 0,00 0,00 -13 286,0001702 Transport ref.berettiget 620,00 0,00 0,00 -620,0002000 Inventar/utstyr 170 953,60 0,00 0,00 -170 953,6002500 Nybygg 65,60 11 120 000,00 18 400 000,00 11 119 934,4002501 Prosjektering byggeledelse 146 418,70 0,00 0,00 -146 418,7002503 Grunn og betongarbieder 248 124,80 0,00 0,00 -248 124,8002511 Rigg og drift 1 104 309,46 0,00 0,00 -1 104 309,4602512 Grunnarbeider 303 000,00 0,00 0,00 -303 000,0002513 Betongarbeider 875 250,40 0,00 0,00 -875 250,4002514 Mur- og pussarbeider 400,00 0,00 0,00 -400,0002515 Stål- og metallarbeider 363 000,00 0,00 0,00 -363 000,0002516 Snekker- og tømmerarbeider 3 547 148,15 0,00 0,00 -3 547 148,1502517 Blikkenslagerarbeid 493 500,00 0,00 0,00 -493 500,0002518 Betongarb. ventilhus 95 301,06 0,00 0,00 -95 301,0602523 Malerarbeid 53 408,80 0,00 0,00 -53 408,8002524 Sanitær-rørlegger 129 520,29 0,00 0,00 -129 520,2902526 Ventilasjon 957 851,20 0,00 0,00 -957 851,2002530 Elektro 67 966,64 0,00 0,00 -67 966,6402535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 21 857,00 0,00 0,00 -21 857,0002700 Konsulenttjenester 99 097,80 0,00 0,00 -99 097,8004290 moms-investering 2 167 887,13 2 780 000,00 4 600 000,00 612 112,8709100 Bruk av lån -10 939 638,18 -13 900 000,00 -23 000 000,00 -2 960 361,822000 Utbygging skolelokaler,samf.avd.gymsal 0,00 0,00 0,00 0,0000400 Overtid 9 460,22 0,00 0,00 -9 460,2200990 Arbeidsgiveravgift 1 333,89 0,00 0,00 -1 333,8902500 Nybygg 0,00 40 000,00 200 000,00 40 000,0004290 moms-investering 0,00 10 000,00 50 000,00 10 000,0009100 Bruk av lån 0,00 -13 000,00 -213 000,00 -13 000,0009700 Overføring fra driftsregnskapet -10 794,11 -37 000,00 -37 000,00 -26 205,892001 Ny Barnehage Svarstad 0,00 0,00 0,00 0,0000400 Overtid 1 261,37 0,00 0,00 -1 261,3700990 Arbeidsgiveravgift 177,86 0,00 0,00 -177,8602530 Elektro 78 102,50 400 000,00 0,00 321 897,5004290 moms-investering 19 525,63 100 000,00 0,00 80 474,3709100 Bruk av lån -99 067,36 -500 000,00 0,00 -400 932,644002 Utskifting ovner kirker 0,00 0,00 0,00 0,0000400 Overtid 3 994,32 0,00 0,00 -3 994,3200990 Arbeidsgiveravgift 563,21 0,00 0,00 -563,2102502 Veier og landskapstilpasning 74 687,50 500 000,00 1 600 000,00 425 312,5002525 Utvendig rør og rørdeler 103 601,70 0,00 0,00 -103 601,7092
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Rev.bud. i år Oppr.budsjett i år Avvik04290 moms-investering 44 572,30 125 000,00 400 000,00 80 427,7009700 Overføring fra driftsregnskapet -227 419,03 -625 000,00 -2 000 000,00 -397 580,974003 Kirkegårdsutvidelse 0,00 0,00 0,00 0,0006700 Salg fast eiendom -47 717,00 0,00 0,00 47 717,005250 Videresalg festetomter -47 717,00 0,00 0,00 47 717,0002800 Grunnerverv 1 443 630,00 3 500 000,00 3 500 000,00 2 056 370,0005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 248 598,00 0,00 0,00 -248 598,0006700 Salg fast eiendom -267 228,00 0,00 0,00 267 228,0009400 Bruk disp fond -1 425 000,00 -3 500 000,00 -3 500 000,00 -2 075 000,005310 Næringstomter salg 0,00 0,00 0,00 0,0002525 Utvendig rør og rørdeler 272 243,50 300 000,00 1 000 000,00 27 756,5009100 Bruk av lån -272 243,50 -300 000,00 -1 000 000,00 -27 756,506001 Vannledning Styrvoll-Breidablikk-Hannevold 0,00 0,00 0,00 0,0000100 Fast lønn 92 759,89 0,00 0,00 -92 759,8900900 Pensjonsinnskudd KLP 18 802,18 0,00 0,00 -18 802,1800990 Arbeidsgiveravgift 15 730,25 0,00 0,00 -15 730,2501150 Matvarer til møter m.m. 2 703,46 0,00 0,00 -2 703,4601400 Annonse, reklame, informasjon 5 309,20 0,00 0,00 -5 309,2002300 Vedlikehold byggtj., nybygg 589 692,20 0,00 0,00 -589 692,2002501 Prosjektering byggeledelse 1 071,20 0,00 0,00 -1 071,2002502 Veier og landskapstilpasning 101 128,50 0,00 0,00 -101 128,5002511 Rigg og drift 263 850,00 0,00 0,00 -263 850,0002525 Utvendig rør og rørdeler 8 473 106,40 15 700 000,00 0,00 7 226 893,6002530 Elektro 91 634,19 0,00 0,00 -91 634,1902535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 287 935,59 0,00 0,00 -287 935,5902700 Konsulenttjenester 826 671,80 0,00 0,00 -826 671,8009100 Bruk av lån -10 770 394,88 -15 700 000,00 0,00 -4 929 605,126002 Vannledning Naugfoss - Svarstad -0,02 0,00 0,00 0,0200200 Vikar 0,01 0,00 0,00 -0,0100990 Arbeidsgiveravgift 0,01 0,00 0,00 -0,016070 Krise-Vann 0,02 0,00 0,00 -0,0200100 Fast lønn 230 987,24 0,00 0,00 -230 987,2400400 Overtid 21 996,10 0,00 0,00 -21 996,1000900 Pensjonsinnskudd KLP 30 285,19 0,00 0,00 -30 285,1900990 Arbeidsgiveravgift 40 807,99 0,00 0,00 -40 807,9901600 Skyss 5 865,55 0,00 0,00 -5 865,5501702 Transport ref.berettiget 1 048,00 0,00 0,00 -1 048,0002501 Prosjektering byggeledelse 156 297,20 0,00 0,00 -156 297,2002502 Veier og landskapstilpasning 13 950,00 0,00 0,00 -13 950,0002511 Rigg og drift 110 244,38 0,00 0,00 -110 244,3802515 Stål- og metallarbeider 18 287,00 0,00 0,00 -18 287,0002517 Blikkenslagerarbeid 2 918,00 0,00 0,00 -2 918,0002518 Betongarb. ventilhus 9 820,00 0,00 0,00 -9 820,0002523 Malerarbeid 217 212,00 0,00 0,00 -217 212,0002525 Utvendig rør og rørdeler 222 603,70 0,00 0,00 -222 603,7093
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> Rev.bud. i år Oppr.budsjett i år Avvik02530 Elektro 13 552,00 0,00 0,00 -13 552,0002535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 193 157,20 0,00 0,00 -193 157,2002700 Konsulenttjenester 63 062,40 0,00 0,00 -63 062,4006400 Avgistspliktig salg 0,01 0,00 0,00 -0,0109100 Bruk av lån -1 352 093,96 0,00 0,00 1 352 093,966120 Vann Hvarnes - Steinsholt 0,00 0,00 0,00 0,0002000 Inventar/utstyr 1 157 740,28 1 120 000,00 1 120 000,00 -37 740,2802700 Konsulenttjenester 210 208,30 0,00 0,00 -210 208,3004290 moms-investering 0,00 280 000,00 280 000,00 280 000,0009100 Bruk av lån -1 367 948,58 -1 400 000,00 -1 400 000,00 -32 051,427000 Ny renovasjonsordn Beholdere/miljøstasjon 0,00 0,00 0,00 0,0002700 Konsulenttjenester 42 010,75 0,00 0,00 -42 010,7504290 moms-investering 7 208,94 0,00 0,00 -7 208,947201 Reguleringsplan gang/sykkelvei Solbergåsen 49 219,69 0,00 0,00 -49 219,6905100 Avdragsutgifter 310 757,00 153 000,00 0,00 -157 757,0005102 Avdragsutg. ekstraordinære 312 288,00 0,00 0,00 -312 288,0005200 Utlån 1 867 813,00 3 000 000,00 3 000 000,00 1 132 187,0009100 Bruk av lån -1 867 813,00 -3 000 000,00 -3 000 000,00 -1 132 187,0009200 Mottatte avdrag på utlån -464 864,31 -153 000,00 0,00 311 864,319500 Startlån 158 180,69 0,00 0,00 -158 180,690,00 0,00 0,00 0,0094
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Vedlegg 3 – BalansenKonto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-2010LN020 (A) ANNLEGGSMIDLER Kap. 2.2 304 291 771,98 273 314 904,93 30 976 867,0522799100 Herredshuset 1 133 788,21 1 291 888,08 -158 099,8722799130 Tjenestebolig III 1,00 1,00 0,0022799150 Svarstad sentral 1,00 1,00 0,0022799251 <strong>Lardal</strong> barneskole 5 304 600,78 5 597 366,78 -292 766,0022799253 <strong>Lardal</strong> Ung.skole 12 070 877,76 1 196 169,89 10 874 707,8722799300 Svarstad barnehage 8 625 132,69 8 921 173,50 -296 040,8122799350 Styrvoll barnehage 6 178 409,51 6 384 987,93 -206 578,4222799374 PU bolig 1994/95 2 195 762,95 2 258 497,95 -62 735,0022799403 Komm eiendom g nr 32/2, 26 + feste 2 av 32/2 1998 529 100,00 550 300,00 -21 200,0022799406 Ringveien 16 18 981 266,45 19 794 841,23 -813 574,7822799408 <strong>Lardal</strong> sykehjem 44 256 960,19 45 285 807,19 -1 028 847,0022799420 Aldersboliger 2 795 059,68 2 935 496,96 -140 437,2822799541 1995: Fiskeplass funksj.hemma 15 118,86 18 898,56 -3 779,7022799543 Lågendalen friluftsmuseum 915 035,69 998 301,69 -83 266,0022799544 Lafta utedo 1998 26 582,00 27 531,00 -949,0022799547 Gabrielløkka g.bnr 60/21: 1996 308 750,00 320 625,00 -11 875,0022799549 Gangbru over Lågen år 2001 5 101 567,44 5 269 567,44 -168 000,0022799550 Kjærra friluftsbad 2006 20 250,80 20 829,39 -578,5922799600 Steinsholt vannverk 1 386 360,70 1 752 056,36 -365 695,6622799601 Lagerbygg/garasje 1 143 835,00 1 172 430,00 -28 595,0022799610 Svarstad vannverk 8 845 290,50 9 575 124,22 -729 833,7222799615 Hovedkloakk Svarstad 943 039,70 974 473,70 -31 434,0022799622 Gåserud vannverk 1995 30 000,00 33 000,00 -3 000,0022799630 Kloakk Steinsholt 923 825,43 954 619,43 -30 794,0022799635 Nye renovasjonsbeholdere m.m P-7000 1 367 948,58 0,00 1 367 948,5822799640 Kildesorteringsstasjon 325 699,03 357 366,03 -31 667,0022799643 Naugfoss Vannverk 10 492 908,92 10 012 819,46 480 089,4622799645 Naugfoss-ledning Svarstad P-6002 10 770 394,88 0,00 10 770 394,8822799650 Renseanlegg Steinsholt 1 318 741,19 1 448 816,19 -130 075,0022799710 Tomteområder Solbergfeltet 361 068,49 361 068,49 0,0022799720 Tomteområder Lofstad 170 749,93 170 749,93 0,0022799722 <strong>Lardal</strong> prestegård innl. 2006 tomteområder 3 780 925,00 3 780 925,00 0,0022799730 Industriområde Hannevold 202 285,80 202 285,80 0,0022799731 Sentrumsplan 2008 482 331,02 635 733,60 -153 402,5822799732 Tilrettel.boligtomter 2008 109 576,75 109 576,75 0,0022799733 Reguleringsplan gang7sykkelvei Solbergåsen 287 203,50 287 203,50 0,0022799740 Industriområde Sogn, Svarstad 642 644,61 642 644,61 0,0022799750 Industroområde Berganmoen 581 513,99 581 513,99 0,0022799760 Strandavewgen 1992/92 Steinsholdt 98 664,50 103 147,50 -4 483,0022799761 Informasjonsskilt 637 340,65 549 586,55 87 754,1022799763 P-plass Klokkergården 2002 160 569,16 165 586,16 -5 017,0022799764 1996 Rasteplass Steinsholt 78 798,00 81 950,00 -3 152,0095
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-201022799765 1998 P-plass /asfalt 166 167,75 189 905,75 -23 738,0022799766 Avkjøring, P-plass m.m.St.hoilt 1999 1 035 891,21 1 071 611,21 -35 720,0022799767 Fortau Svarstad 2 467 959,54 2 555 327,54 -87 368,0022799780 Utskifting ovner kirke P-4002 99 067,36 0,00 99 067,3622799781 Kirkegårdsutvidelse P-4003 227 419,03 0,00 227 419,0322799810 Svarstad renseanlegg 3 155 165,63 3 496 329,63 -341 164,00LN030 Faste eiendommer og anlegg 160 751 650,86 142 138 135,99 18 613 514,8722450370 Vaskemaskin sykehjemmet P 4502 183 937,50 183 937,50 0,0022450376 Oppvaskm-bekkensp. sykehj. 2008 91 437,50 104 500,00 -13 062,5022450511 IKT-ustyr 2008 1 300 623,89 1 179 984,93 120 638,9622450512 Nytt sosialsystem 2008 110 081,90 165 122,85 -55 040,9522450620 Telefonløsning ny 2006 0,00 100 048,15 -100 048,1522450621 Acos saksbehandlersystem 2006 0,00 122 075,11 -122 075,1122450622 GeoVekst (kartdata-skogbrukskartlegging) 374 849,00 200 000,00 174 849,0022499380 Mercedes Minibuss 2003 kr 572.645 114 528,50 171 793,00 -57 264,50LN040 Utstyr, maskiner og transportmidler 2 175 458,29 2 227 461,54 -52 003,2522270090 Vestad Rust og Karosseri 412 154,00 412 154,00 0,0022270092 Etableringslån 4 185 720,23 2 782 771,54 1 402 948,6922270093 Svarstad skisenter 314 179,00 471 271,00 -157 092,0022270094 Sandum Foto 59 906,60 115 900,86 -55 994,2622270098 Sunn Fornuft AS 0,00 180 000,00 -180 000,0022270099 Skaug Roy Henning 44 090,00 80 000,00 -35 910,0022270102 Høyt & Lavt Eiendom 937 500,00 1 000 000,00 -62 500,0022270354 Utlån ved sosialkontoret 30 000,00 30 000,00 0,00LN050 Utlån 5 983 549,83 5 072 097,40 911 452,4322168003 Larvik produkter 1,00 1,00 0,0022170002 IKS Telemark <strong>kommune</strong>rev.andeler 11 000,00 11 000,00 0,0022170003 Studentbyen på Sogn, Oslo 1,00 1,00 0,0022170006 Vestfold festsp.as i aksje a kr 1000 44 000,00 44 000,00 0,0022170009 Styrvoll/Eide vannverk 2 andeler a kr 1 2,00 2,00 0,0022170012 Furuheim borettslag 2 leiligheter 308 384,00 308 384,00 0,0022170013 Opplev Larvik AS 25 ajsher a kr 1000 25 000,00 25 000,00 0,0022170015 Vestviken 110-sentral IKS 16 900,00 16 900,00 0,0022170016 Vesar AS 11 aksjer,pålyd. kr 882 9 702,00 0,00 9 702,0022170020 KLP andeler egenkapitaltilskudd 2 906 995,00 2 646 243,00 260 752,00LN060 Aksjer og andeler 3 321 985,00 3 051 531,00 270 454,0022041111 Pensj midler k - fellesordning 108 150 732,00 100 655 882,00 7 494 850,0022041996 Pensj midler stat 23 908 396,00 20 169 797,00 3 738 599,00LN062 Pensjonsmidler 132 059 128,00 120 825 679,00 11 233 449,00LN070 (B) OMLØPSMIDLER Kap. 2.1 133 361 823,64 116 102 687,89 17 259 135,7521310008 Rammetilskudd tilgode 67 715,00 0,00 67 715,0021310010 Merveridavgift til gode 883 508,43 0,00 883 508,4321310011 NAV-refusjoner 308 318,00 428 772,00 -120 454,0021310012 NAV-refusjon feriepenger 151 632,00 194 291,00 -42 659,0021310111 Krav på moms -ny 1.1.2004 1 897 463,65 1 062 744,74 834 718,9196
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-201021375003 Kundefordringer 1 616 690,85 10 849 667,48 -9 232 976,6321375010 Høyt og Lavt salg Kjærratunet 2 000 000,00 3 000 000,00 -1 000 000,0021375095 Kommunale avgifter fra komfakt 2010 -2 359,50 0,00 -2 359,5021375099 Kom.fakt. utestående 325 043,20 419 718,20 -94 675,0021375100 PC innbetalinger 0,00 10 586,98 -10 586,9821375400 Badebilletter 29 940,00 10 717,50 19 222,5021375401 Div.utestående 89 349,00 10 913,00 78 436,0021399001 Interim bank 2500.22.48010 0,00 49 639,00 -49 639,0021399002 Interrim drift 2500.22.48002 522 062,00 250 658,62 271 403,3821399003 Interimskonto lønn -12 893,58 14 000,00 -26 893,5821399004 Øredifferanse 265,42 151,43 113,9921399005 Betalingsdifferanser 10,49 4,00 6,4921399006 Interim bank 2442.05.22815 2 200 324,73 0,00 2 200 324,7321399354 Interimskonto sosialhjelp 71 756,00 79 154,00 -7 398,0021399525 Negativ netto 27 372,55 0,38 27 372,1721399999 Feilkonto 0,05 0,98 -0,93LN080 Kortsiktige fordringer 10 176 198,29 16 381 019,31 -6 204 821,0221914101 Arb g avg KLP premeiavvik 33 871,00 166 283,00 -132 412,0021914114 Arb g avgift stat -11 985,00 89 181,00 -101 166,0021941010 Premieavvik SPK -226 205,00 490 645,00 -716 850,0021941100 Premieavvik k-fellesordning 240 222,00 1 179 312,00 -939 090,00LN085 Premieavvik 35 903,00 1 925 421,00 -1 889 518,0021831000 Aksjer (norske) 9 335 679,67 9 530 033,74 -194 354,07LN090 Aksjer og andeler 9 335 679,67 9 530 033,74 -194 354,0721119001 Norges komm.bank, ihendehaveobl. 1,00 1,00 0,0021131000 Obligasjoner 54 115 842,44 66 407 024,10 -12 291 181,66LN110 Obligasjoner 54 115 843,44 66 407 025,10 -12 291 181,6621000001 Kasse (sosial) 5 019,50 4 552,50 467,0021020001 Sparebanken Nor, 2442.05.22815 735 037,42 3 612 843,22 -2 877 805,8021020002 Andebu Sp.bank 2500.22.48002 43 924 000,56 10 063 739,03 33 860 261,5321020003 Dnbnor. 15031395612 ny fakturering 2010 65 408,93 2 562 002,93 -2 496 594,0021020004 Andebu S.b.2500.22.48010 OCR 8 499 788,85 1 690 347,15 6 809 441,7021020008 DnBNOR 50830574279, sosial 78 633,88 0,00 78 633,8821020009 Andebu Spb. 25002250171-NAV-kort 87 808,76 0,00 87 808,7621020010 DnBNOR 1503.01.11726 30 600,41 329 720,78 -299 120,3721020011 Andebu.S.b.2500.22.48029 Eik 640 450,38 20 895,93 619 554,4521020015 Andebu Sp.bank 2500.22.49106 2 005 950,00 0,00 2 005 950,0021020200 Sparebanken Nor, forvaltningslån, 2442.05.24192 16 977,68 16 555,35 422,3321020500 Den norske Bank kto nr 5202.05.89736 43,26 52,24 -8,9821098005 Andebu Sp.bank skatt 2500.22.49092 3 608 479,61 3 558 479,61 50 000,00LN120 Kasse, bankinnskudd 59 698 199,24 21 859 188,74 37 839 010,50LN130 SUM EIENDELER (A + B) 437 653 595,62 389 417 592,82 48 236 002,80LN150 (C) EGENKAPITAL Kap. 2.5 -134 623 145,26 -142 943 142,90 8 319 997,6425650000 Disposisjonsfond -11 183 564,02 -14 613 043,74 3 429 479,7225650002 Dispf. vedlikehold Membraner-vann -200 000,00 -200 000,00 0,0097
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-201025650003 Disp.f. Kjærratunet 2007 -59 951,33 -59 951,33 0,0025650004 Disp.f.ekstraord.Trygdeb./ungdsk.vedlikeh. -450 000,00 -450 000,00 0,0025650005 dispfond Utvikling boligtomter -200 000,00 -200 000,00 0,0025650006 Dispf. Sentrumsplan prosj. 1050 -232 987,11 -232 987,11 0,0025650009 Dispf. Kapitalslit brannbil -120 000,00 -120 000,00 0,0025650010 Disp.f.Andel E-verk avs.drift -13 171 661,33 -12 925 372,77 -246 288,5625650012 Disp.fond (drift fra likviditetsreserven) -984 882,00 -984 882,00 0,0025650013 Dispf. avsetning Pensjon -970 000,00 -970 000,00 0,0025699000 Disposisjonsfond-Bufferfond finans -3 898 945,98 -3 898 945,98 0,00LN160 Disposisjonsfond -31 471 991,77 -34 655 182,93 3 183 191,1625150202 Fond hj syk salg tryggh alarm (gave) -7 214,15 -6 956,75 -257,4025150203 Samarbeidsprosjekt Larvik/<strong>Lardal</strong> -54 101,65 -52 171,31 -1 930,3425150205 H/O Rusmiddelarbeid -8 693,56 -8 383,37 -310,1925150206 Fond sykehjemmet (gaver) -45 572,19 -43 946,18 -1 626,0125150207 Gaver hjemmesykepleien -4 109,30 -5 952,68 1 843,3825150209 Fremmedspråkelig undervisning -132 356,39 -127 633,93 -4 722,4625150210 Rusmiddelundervisning -3 725,04 -3 592,13 -132,9125150212 BUNDET FOND,KAPITAL,NÆRMILJØANLEGG, SKOLE -9 473,92 -9 135,89 -338,0325150213 Forsøk i U-skolen -4 224,44 -4 073,71 -150,7325150214 Etterutdanning barnehager 2009 -12 269,64 -24 556,06 12 286,4225150220 Gave Minibuss-Saniteten -54 153,96 -52 221,75 -1 932,2125150221 Kompetansem. skolen 2005 -120 789,47 -116 479,72 -4 309,7525150225 Lønnsmidler førskole avsatt -64 932,11 -62 615,34 -2 316,7725150226 Kompetansehevning skol 2007 -22 107,82 -21 319,01 -788,8125150230 Fornyningsmidler 2008 -91 669,65 -88 398,89 -3 270,7625150231 Prosj. gateadresser <strong>Lardal</strong> 2008 -104 603,14 -104 443,50 -159,6425150250 Fyrtårnsbarnehage fond Styrvold -5 632,02 -5 431,07 -200,9525150301 Den kulturelle spaserstokken -25 038,55 0,00 -25 038,5525150325 Kompetanseutvikling H/O midler 2003 tj 2530 -55 221,88 -53 251,57 -1 970,3125150329 Psykisk helsearbeid barn/unge -68 826,21 -66 370,50 -2 455,7125150331 Psykiatri-opplæring overf fra 2005 -19 870,83 -19 161,84 -708,9925150335 Legesenter gavekonto -18 984,31 -17 183,95 -1 800,3625150336 Kompetanseløft 2015 -53 753,81 -51 835,88 -1 917,9325150354 Veiledning sosialtjenesten -4 961,60 -4 784,57 -177,0325150355 Tapsfond (etableringslån) -200 210,10 -193 066,63 -7 143,4725150358 Div. viltformål -28 338,01 -27 326,91 -1 011,1025150360 Viltfond fellingsavgift -202 267,31 -246 242,40 43 975,0925150362 Miljøfyrtårn (fy komm midler) fra tj. 3250 -16 061,31 -15 488,24 -573,0725150363 DMK- DEK fond (mbu) fraKart-oppmåling -3 731,75 -3 598,60 -133,1525150370 Handlingsplan for eldre fra før 2002 -29 602,40 -28 546,19 -1 056,2125150372 Folkehelse-partnerskap -97 826,57 0,00 -97 826,5725150401 Tverrfaglig rusprosjekt -554 239,59 0,00 -554 239,5925150500 Klokkergården gave 2004 -21 847,24 -17 210,73 -4 636,5125150600 Vannavgift 0,00 -377 335,41 377 335,4125150601 Avløpsgebyr -141 597,00 -163 475,00 21 878,0098
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-201025150602 Renovasjonsgebyr -71 002,00 0,00 -71 002,0025150900 Fond til fiske -424 668,95 -367 747,58 -56 921,37LN170 Bundne driftsfond -2 783 677,87 -2 389 937,29 -393 740,5825350501 El-verksfond -39 285 562,74 -39 285 562,74 0,0025350502 Til videreutlån/ekstraord avdrag/investering -3 155 296,18 -3 155 296,18 0,0025350504 Kapitalfond -472 721,73 -1 174 072,44 701 350,7125350505 Avsluttede prosjekter -69 614,98 -69 614,98 0,0025350506 Kapitalfond vedr. prosjekt 1011 -387 363,25 -387 363,25 0,0025350507 Kapitalfond vedr. prosjekt 1033 -116 177,40 -141 925,40 25 748,0025350508 Kapitalfond vedr. prosjekt 2000 skolelok. -191 267,76 -191 267,76 0,0025350509 Kapitalfond vedr. prosjekt 4002 kirkeovner -400 000,00 -400 000,00 0,0025350510 Investeringsfond vannverk 2009 -4 638 751,00 -4 638 751,00 0,00LN180 Ubundne investeringsfond -48 716 755,04 -49 443 853,75 727 098,7125819901 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 134 258,00 134 258,00 0,00LN191 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (drift) 134 258,00 134 258,00 0,0025809910 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK (inv.) 61 689,13 61 689,13 0,00LN192 Endring i regnskapsprisnsipp som påvirker AK (investering) 61 689,13 61 689,13 0,0025950001 Overskudd kapitaldel -887 604,96 -50 051,29 -837 553,6725950005 Overskudd drift 0,00 -246 288,56 246 288,56LN200 <strong>Regnskap</strong>smessig mindreforbruk -887 604,96 -296 339,85 -591 265,1125990001 Kapitalkonto -50 959 062,75 -56 353 776,21 5 394 713,46LN230 Kapitalkonto -50 959 062,75 -56 353 776,21 5 394 713,46LN240 (D) GJELD -303 030 450,36 -246 474 449,92 -56 556 000,44LN250 Langsiktig gjeld Kap. 2.4 -269 051 413,46 -219 767 774,62 -49 283 638,8424014112 Arb gavgift pensj forpl k-fellesordning -3 977 707,00 -3 837 116,00 -140 591,0024014114 Arb g avgift stat pensjon -1 136 043,00 -759 567,00 -376 476,0024041111 Pensj forpliktelser k -fellesordning -136 361 417,00 -127 869 470,00 -8 491 947,0024041997 Pensj forpl stat -31 965 438,00 -25 556 796,00 -6 408 642,00LN252 Pensjonsforpliktelser -173 440 605,00 -158 022 949,00 -15 417 656,0024519001 Husbanken (Lån kjøp bolig) -74 645,00 -92 705,62 18 060,6224519004 Husbanken (hus til flyktninger) -83 230,00 -100 450,00 17 220,0024519005 Husbanken lnr: 1151382511/2010 etabl. -2 559 604,00 -2 957 649,00 398 045,0024519006 Husbanken lnr:115168361/<strong>2011</strong> startl -2 775 000,00 0,00 -2 775 000,0024519020 Husbanken lån nr 49 nr 112568522 -56 175,00 -62 475,00 6 300,0024519410 Husbanken til Pu-boliger -1 484 282,00 -1 571 482,00 87 200,0024531001 KLP lån nr 030 406021 -4 159 800,00 -4 275 350,00 115 550,0024531002 KLP Kreditt AS 50094 -8 289 000,00 -8 749 500,00 460 500,0024566415 Kommunalbanken, Steinsh.høydebass. -1 717 644,46 -5 650 000,00 3 932 355,5424566420 Kommunalbanken lån 20080622 -5 847 780,00 -6 030 520,00 182 740,0024566425 Kommunalbanken 20100207, sammenføying -31 427 648,00 -32 254 694,00 827 046,0024566430 Kommunalbanken lån <strong>2011</strong>0871 -37 136 000,00 0,00 -37 136 000,00LN280 Andre lån -95 610 808,46 -61 744 825,62 -33 865 982,8423210001 Oppgjørskonto merverdigavgift 0,00 -1 269 048,14 1 269 048,1423210005 Arbeidsgiveravgift -2 005 799,75 -2 251 527,78 245 728,0323210008 Rammetilskudd for meget mottatt 0,00 -510 767,00 510 767,0099
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-201023210010 Avgift ekstraavsatt pensjon -143 362,22 -143 362,22 0,0023210400 Husbanken - ikke forfalte renter -31 716,00 -12 401,00 -19 315,0023210401 Kommunalbanken renter ikke forfalt -828 940,00 -229 618,00 -599 322,0023210402 KLP ikke forfalte renter -115 758,00 -179 440,00 63 682,0023210478 Statstilskudd fiskeplanlegging -14 000,00 -14 000,00 0,0023210479 Statstilskudd vassdragpl.legging Herlandelva -15 000,00 -15 000,00 0,0023214001 Forskottstrekk -2 940 148,00 -2 872 172,00 -67 976,0023214005 Påleggstrekk -20 962,72 -19 377,44 -1 585,2823214006 Div kreditorer -2 487 363,54 -15 110,31 -2 472 253,2323214010 Statens landbruksforv.veterinærtjeneste 0,00 -42 950,00 42 950,0023214600 Utgående mva -55 338,80 0,00 -55 338,8023219000 Tilpassningstilskudd (ikke tildelt) -137 134,00 -137 134,00 0,0023219001 Etableringstilskudd (ikke tildelt) -170 015,53 -147 471,53 -22 544,0023241007 Arbeidsgiver andel pensjon staten 0,00 -51 486,11 51 486,1123241010 KLP ekstrapremie -432 424,53 -432 424,53 0,0023241025 STP for mye bet.2005 -51 486,11 0,00 -51 486,1123241112 Premieavvik stat - pensjon 0,00 -8 388,00 8 388,0023241114 Skyldig arb g avg pensjon stat 0,00 -1 183,00 1 183,0023250520 Testamentariske gaver Klokkergården 0,00 -3 857,00 3 857,0023270200 Inkassotjenester -500,00 0,00 -500,0023270205 Skolene tilgode ungd.<strong>kommune</strong>styre -5 000,00 -5 000,00 0,0023270208 Avsatt lønnsmidler 2530 -288 000,00 0,00 -288 000,0023270209 Avsattlønnsmidler hjemmetjeneste -149 000,00 0,00 -149 000,0023270210 Avsatte lønnsmidler ordfører 0,00 -26 200,00 26 200,0023270212 Avsatt lønn Styrvoll barnehage 0,00 -12 710,00 12 710,0023275308 Avsatte feriepenger foregående år 0,00 -7 474 763,74 7 474 763,7423275309 Avsatt feriepenger innværende år -7 742 475,55 0,00 -7 742 475,5523275918 Arb.giv.avg.avs.feriep.Inneværende år 0,00 -1 053 883,29 1 053 883,2923275919 Arb.giv.avgift avs.feriep.foregående år -1 091 688,89 0,00 -1 091 688,8923299002 Bankkonto 2500.22.48002 -3 942 343,86 -1 114 272,74 -2 828 071,1223299004 Bankkonto 2442.0522815, driftskonto 0,00 -16 604,53 16 604,5323299009 Interim bank 50830574279 0,00 -63 773,89 63 773,8923299013 Interim NAV-refusjoner 1,59 1,00 0,5923299014 Mellomregningskonto -1 703 954,88 -421 257,82 -1 282 697,0623299020 Automatisk rem. leverandør -9 606 771,24 -8 161 492,23 -1 445 279,0123299030 Autom. rem. trekkeiere enmåndtlig 145,13 0,00 145,13LN290 Kortsiktig gjeld Kap. 2.3 -33 979 036,90 -26 706 675,30 -7 272 361,60LN310 Annen kortsiktig gjeld -33 979 036,90 -26 706 675,30 -7 272 361,60LN317 SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C+D) -437 653 595,62 -389 417 592,82 -48 236 002,80LN320 (E) MEMORIAKONTI 0,00 0,00 0,0029100001 Ubrukte lånemidler 15 718 251,55 2 806 193,21 12 912 058,34LN340 Ubrukte lånemidler 15 718 251,55 2 806 193,21 12 912 058,3429999001 Ubrukt Kjærratunet -2 000,00 -2 000,00 0,0029999003 Svarstad nye barnehage -13 000,00 0,00 -13 000,0029999004 Etableringslån innløst sos.bolig -105 000,00 -105 000,00 0,00100
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong> <strong>Regnskap</strong> 2010 Endring <strong>2011</strong>-201029999005 Ubrukt Vann Hvarnes-Steinsholt -309 530,65 -1 661 624,61 1 352 093,9629999008 Adressering-veisskilt P1013 -20 858,80 -134 283,00 113 424,2029999009 Oppgradering Agresso P1033 0,00 -390 250,00 390 250,0029999011 Bredbånd P1036 -183 250,00 -183 250,00 0,0029999012 Sentrumsplan P1050 -948 932,00 -20 285,60 -928 646,4029999013 Husbanken Etableringslån 2010 0,00 -309 500,00 309 500,0029999014 Husbanken startlån <strong>2011</strong> -1 441 687,00 0,00 -1 441 687,0029999017 Samfunnsavd-skolelok. P-2000 -6 767 361,82 0,00 -6 767 361,8229999018 Utskifting over kirker P-4002 -900 932,64 0,00 -900 932,6429999020 Vannledning Styrvoll m P-6001 -27 756,50 0,00 -27 756,5029999021 Vannledning Naugf.-Svarstad p-6002 -4 929 605,12 0,00 -4 929 605,1229999022 Renovasjonsord.beholdere m.m P7000 -32 051,42 0,00 -32 051,4229999023 Nødagregat Roso P-6000 -36 285,60 0,00 -36 285,6029999200 Skyldig avløp-VAR -15 600,00 -15 600,00 0,0029999201 Skydlig renovasjon-VAR 263 588,00 334 590,00 -71 002,0029999202 Skyldig feiing-VAR 132 138,00 115 544,00 16 594,0029999203 Skyldig vann-VAR 669 103,59 0,00 669 103,5929999900 Memoria totalsummer -1 049 229,59 -434 534,00 -614 695,59LN360 Motkonto for memoriakontiene -15 718 251,55 -2 806 193,21 -12 912 058,34LN361 SUM MEMORIAKONTI 0,00 0,00 0,00LN370 BALANSENS NETTOSUM (A+B+C+D+E) 0,00 0,00 0,00101
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Vedlegg 4 – Investeringsprosjekt <strong>2011</strong> medregnet tidligere årKonto Konto(T) Beløp Budsjett Totbud inkl. rev Avvik i kroner02001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 200 000,00 0,00 0,0004290 moms-investering 0,00 50 000,00 0,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet 0,00 -250 000,00 0,00 0,001010 Internett 0,00 0,00 0,00 0,0002000 Inventar/utstyr 126 642,60 0,00 0,00 -126 642,6002502 Veier og landskapstilpasning 2 160,00 120 000,00 120 000,00 117 840,0004290 moms-investering 20 463,60 30 000,00 30 000,00 9 536,4007700 Tilskudd fra andre -42 000,00 0,00 0,00 42 000,0009100 Bruk av lån -129 141,20 -150 000,00 -150 000,00 -20 858,801013 Adressering - Veiskilt -21 875,00 0,00 0,00 21 875,0005290 Kjøp aksjer/andeler 498 907,00 0,00 260 000,00 -238 907,0006700 Salg fast eiendom -42 206,29 0,00 0,00 42 206,2907700 Tilskudd fra andre -195 948,71 0,00 0,00 195 948,7109400 Bruk disp fond -260 000,00 0,00 -260 000,00 0,001015 Egenkapitalinnskudd KLP 752,00 0,00 0,00 -752,0002001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 445 000,00 780 000,00 780 000,0002700 Konsulenttjenester 7 800,00 0,00 0,00 -7 800,0003500 Til andre <strong>kommune</strong>r 653 072,60 0,00 0,00 -653 072,6004290 moms-investering 1 950,00 80 000,00 80 000,00 78 050,0005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 141 925,40 0,00 0,00 -141 925,4006700 Salg fast eiendom -125 000,00 -125 000,00 -125 000,00 0,0007000 Overføring fra staten 0,00 0,00 -81 000,00 -81 000,0009100 Bruk av lån -400 000,00 -400 000,00 -400 000,00 0,0009480 Bruk ubundne kapitalfond -25 748,00 0,00 0,00 25 748,0009700 Overføring fra driftsregnskapet -254 000,00 0,00 -254 000,00 0,001033 Oppgradering teknisk plattform Agresso 0,00 0,00 0,00 0,0002001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 80 000,00 0,00 0,0004290 moms-investering 0,00 20 000,00 0,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet 0,00 -100 000,00 0,00 0,001037 Visma bhg/skoleløsning (dataprog) 0,00 0,00 0,00 0,0002001 Kontorutstyr/inventar/programvare 0,00 80 000,00 0,00 0,0004290 moms-investering 0,00 20 000,00 0,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet 0,00 -100 000,00 0,00 0,001038 Dataprog tegning/ing 0,00 0,00 0,00 0,0001150 Matvarer til møter m.m. 2 443,93 0,00 0,00 -2 443,9301400 Annonse, reklame, informasjon 19 572,80 0,00 0,00 -19 572,8002000 Inventar/utstyr 36 000,00 0,00 0,00 -36 000,0002502 Veier og landskapstilpasning 0,00 1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,0002700 Konsulenttjenester 562 575,60 400 000,00 400 000,00 -162 575,6003700 Til andre/driftsavtaler med andre 45 201,46 0,00 0,00 -45 201,4604290 moms-investering 152 287,10 100 000,00 100 000,00 -52 287,1005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 336 519,62 0,00 0,00 -336 519,6206700 Salg fast eiendom -500 000,00 -500 000,00 -500 000,00 0,0009100 Bruk av lån -51 068,00 -1 000 000,00 -1 000 000,00 -948 932,0009400 Bruk disp fond -603 532,51 0,00 0,00 603 532,511050 Sentrumsplan 0,00 0,00 0,00 0,0002700 Konsulenttjenester 374 849,00 314 000,00 314 000,00 -60 849,0004290 moms-investering 0,00 78 000,00 78 000,00 78 000,0006700 Salg fast eiendom -4 000,00 0,00 0,00 4 000,0009100 Bruk av lån -196 000,00 -196 000,00 -196 000,00 0,0009700 Overføring fra driftsregnskapet -174 849,00 -196 000,00 -196 000,00 -21 151,001060 GeoVekst (kartdata, skogbrukskartlegging) 0,00 0,00 0,00 0,00102
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Beløp Budsjett Totbud inkl. rev Avvik i kroner00400 Overtid 99 044,45 0,00 0,00 -99 044,4500990 Arbeidsgiveravgift 12 512,83 0,00 0,00 -12 512,8301150 Matvarer til møter m.m. 2 476,60 0,00 0,00 -2 476,6001600 Skyss 15 512,50 0,00 0,00 -15 512,5001702 Transport ref.berettiget 620,00 0,00 0,00 -620,0002000 Inventar/utstyr 170 953,60 0,00 0,00 -170 953,6002500 Nybygg 5 059,93 20 800 000,00 14 320 000,00 14 314 940,0702501 Prosjektering byggeledelse 171 193,10 200 000,00 200 000,00 28 806,9002503 Grunn og betongarbieder 248 124,80 0,00 0,00 -248 124,8002511 Rigg og drift 1 104 309,46 0,00 0,00 -1 104 309,4602512 Grunnarbeider 303 000,00 0,00 0,00 -303 000,0002513 Betongarbeider 875 250,40 0,00 0,00 -875 250,4002514 Mur- og pussarbeider 400,00 0,00 0,00 -400,0002515 Stål- og metallarbeider 363 000,00 0,00 0,00 -363 000,0002516 Snekker- og tømmerarbeider 3 547 148,15 0,00 0,00 -3 547 148,1502517 Blikkenslagerarbeid 493 500,00 0,00 0,00 -493 500,0002518 Betongarb. ventilhus 95 301,06 0,00 0,00 -95 301,0602523 Malerarbeid 53 408,80 0,00 0,00 -53 408,8002524 Sanitær-rørlegger 129 520,29 0,00 0,00 -129 520,2902526 Ventilasjon 957 851,20 0,00 0,00 -957 851,2002530 Elektro 67 966,64 0,00 0,00 -67 966,6402535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 21 857,00 0,00 0,00 -21 857,0002700 Konsulenttjenester 242 243,80 0,00 0,00 -242 243,8004290 moms-investering 2 211 115,81 5 250 000,00 3 630 000,00 1 418 884,1905480 Avsetning til ubundne kapitalfond 0,00 0,00 0,00 0,0006700 Salg fast eiendom 0,00 0,00 -250 000,00 -250 000,0009100 Bruk av lån -10 939 638,18 -26 057 000,00 -17 707 000,00 -6 767 361,8209480 Bruk ubundne kapitalfond -58 732,24 0,00 0,00 58 732,2409700 Overføring fra driftsregnskapet -193 000,00 -193 000,00 -193 000,00 0,002000 Utbygging skolelokaler,samf.avd.gymsal 0,00 0,00 0,00 0,0000400 Overtid 9 460,22 0,00 0,00 -9 460,2200990 Arbeidsgiveravgift 1 333,89 0,00 0,00 -1 333,8902500 Nybygg 0,00 200 000,00 40 000,00 40 000,0004290 moms-investering 0,00 50 000,00 10 000,00 10 000,0009100 Bruk av lån 0,00 -213 000,00 -13 000,00 -13 000,0009700 Overføring fra driftsregnskapet -10 794,11 -37 000,00 -37 000,00 -26 205,892001 Ny Barnehage Svarstad 0,00 0,00 0,00 0,0000400 Overtid 1 261,37 0,00 0,00 -1 261,3700990 Arbeidsgiveravgift 177,86 0,00 0,00 -177,8602530 Elektro 78 102,50 720 000,00 1 120 000,00 1 041 897,5004290 moms-investering 19 525,63 180 000,00 280 000,00 260 474,3705480 Avsetning til ubundne kapitalfond 0,00 0,00 0,00 0,0006700 Salg fast eiendom 0,00 0,00 -400 000,00 -400 000,0009100 Bruk av lån -99 067,36 -900 000,00 -1 000 000,00 -900 932,644002 Utskifting ovner kirker 0,00 0,00 0,00 0,0000400 Overtid 3 994,32 0,00 0,00 -3 994,3200990 Arbeidsgiveravgift 563,21 0,00 0,00 -563,2102502 Veier og landskapstilpasning 74 687,50 1 600 000,00 500 000,00 425 312,5002525 Utvendig rør og rørdeler 103 601,70 0,00 0,00 -103 601,7004290 moms-investering 44 572,30 400 000,00 125 000,00 80 427,7009700 Overføring fra driftsregnskapet -227 419,03 -2 000 000,00 -625 000,00 -397 580,974003 Kirkegårdsutvidelse 0,00 0,00 0,00 0,0006700 Salg fast eiendom -74 119,08 0,00 0,00 74 119,08103
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Beløp Budsjett Totbud inkl. rev Avvik i kroner5250 Videresalg festetomter -74 119,08 0,00 0,00 74 119,0802800 Grunnerverv 1 533 630,00 3 500 000,00 3 500 000,00 1 966 370,0005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 248 598,00 0,00 0,00 -248 598,0006700 Salg fast eiendom -1 438 380,00 0,00 0,00 1 438 380,0009400 Bruk disp fond -1 425 000,00 -3 500 000,00 -3 500 000,00 -2 075 000,0009480 Bruk ubundne kapitalfond 0,00 0,00 0,00 0,005310 Næringstomter salg -1 081 152,00 0,00 0,00 1 081 152,0002525 Utvendig rør og rørdeler 272 243,50 1 000 000,00 300 000,00 27 756,5004290 moms-investering 0,00 0,00 0,00 0,0009100 Bruk av lån -272 243,50 -1 000 000,00 -300 000,00 -27 756,506001 Vannledning Styrvoll-Breidablikk-Hannevold 0,00 0,00 0,00 0,0000100 Fast lønn 92 759,89 0,00 0,00 -92 759,8900900 Pensjonsinnskudd KLP 18 802,18 0,00 0,00 -18 802,1800990 Arbeidsgiveravgift 15 730,25 0,00 0,00 -15 730,2501150 Matvarer til møter m.m. 2 703,46 0,00 0,00 -2 703,4601400 Annonse, reklame, informasjon 5 309,20 0,00 0,00 -5 309,2002300 Vedlikehold byggtj., nybygg 589 692,20 0,00 0,00 -589 692,2002501 Prosjektering byggeledelse 1 071,20 0,00 0,00 -1 071,2002502 Veier og landskapstilpasning 101 128,50 0,00 0,00 -101 128,5002511 Rigg og drift 263 850,00 0,00 0,00 -263 850,0002525 Utvendig rør og rørdeler 8 473 106,40 0,00 15 700 000,00 7 226 893,6002530 Elektro 91 634,19 0,00 0,00 -91 634,1902535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 287 935,59 0,00 0,00 -287 935,5902700 Konsulenttjenester 826 671,80 0,00 0,00 -826 671,8004290 moms-investering 0,00 0,00 0,00 0,0009100 Bruk av lån -10 770 394,88 0,00 -15 700 000,00 -4 929 605,126002 Vannledning Naugfoss - Svarstad -0,02 0,00 0,00 0,0200100 Fast lønn 748 362,97 0,00 0,00 -748 362,9700400 Overtid 142 084,05 0,00 0,00 -142 084,0500900 Pensjonsinnskudd KLP 81 529,21 0,00 0,00 -81 529,2100901 Pensjonsinnsk. ekstrapremie 21 029,42 0,00 0,00 -21 029,4200990 Arbeidsgiveravgift 134 662,28 0,00 0,00 -134 662,2801150 Matvarer til møter m.m. 4 107,38 0,00 0,00 -4 107,3801300 Post, banktjenester, telefon m.m 1 166,55 0,00 0,00 -1 166,5501600 Skyss 30 688,50 0,00 0,00 -30 688,5001702 Transport ref.berettiget 1 048,00 0,00 0,00 -1 048,0002300 Vedlikehold byggtj., nybygg 61 327,00 9 500 000,00 9 500 000,00 9 438 673,0002501 Prosjektering byggeledelse 2 487 403,30 0,00 0,00 -2 487 403,3002502 Veier og landskapstilpasning 709 162,40 0,00 0,00 -709 162,4002503 Grunn og betongarbieder 108 000,00 0,00 0,00 -108 000,0002511 Rigg og drift 1 395 246,52 0,00 0,00 -1 395 246,5202512 Grunnarbeider 1 623 244,00 0,00 0,00 -1 623 244,0002513 Betongarbeider 649 944,00 0,00 0,00 -649 944,0002515 Stål- og metallarbeider 2 250 471,53 0,00 0,00 -2 250 471,5302516 Snekker- og tømmerarbeider 1 321 437,60 0,00 0,00 -1 321 437,6002517 Blikkenslagerarbeid 2 918,00 0,00 0,00 -2 918,0002518 Betongarb. ventilhus 9 820,00 0,00 0,00 -9 820,0002523 Malerarbeid 217 212,00 0,00 0,00 -217 212,0002524 Sanitær-rørlegger 1 268,00 0,00 0,00 -1 268,0002525 Utvendig rør og rørdeler 6 068 984,98 0,00 0,00 -6 068 984,9802530 Elektro 1 442 039,12 0,00 0,00 -1 442 039,1202535 Styring, overvåkning, kommunikasjon 1 056 767,73 0,00 0,00 -1 056 767,7302700 Konsulenttjenester 359 331,80 0,00 0,00 -359 331,80104
<strong>Lardal</strong> <strong>kommune</strong> <strong>Regnskap</strong> <strong>2011</strong>Konto Konto(T) Beløp Budsjett Totbud inkl. rev Avvik i kroner02800 Grunnerverv 7 500,00 0,00 0,00 -7 500,0004000 Til staten 1 000,00 0,00 0,00 -1 000,0004290 moms-investering 0,00 0,00 0,00 0,0005480 Avsetning til ubundne kapitalfond 0,00 0,00 0,00 0,0006400 Avgistspliktig salg -11 747 286,99 0,00 0,00 11 747 286,9906700 Salg fast eiendom -375 000,00 -375 000,00 -375 000,00 0,0007500 Overføring fra annen <strong>kommune</strong> 0,00 0,00 0,00 0,0009100 Bruk av lån -8 815 469,35 -9 125 000,00 -9 125 000,00 -309 530,656120 Vann Hvarnes - Steinsholt 0,00 0,00 0,00 0,0002000 Inventar/utstyr 1 157 740,28 1 120 000,00 1 120 000,00 -37 740,2802700 Konsulenttjenester 210 208,30 0,00 0,00 -210 208,3004290 moms-investering 0,00 280 000,00 280 000,00 280 000,0009100 Bruk av lån -1 367 948,58 -1 400 000,00 -1 400 000,00 -32 051,427000 Ny renovasjonsordn Beholdere/miljøstasjon 0,00 0,00 0,00 0,0001400 Annonse, reklame, informasjon 3 704,40 0,00 0,00 -3 704,4001900 Husleie, leie av lokaler og grunn 500,00 0,00 0,00 -500,0002700 Konsulenttjenester 324 083,75 80 000,00 80 000,00 -244 083,7504290 moms-investering 8 135,04 20 000,00 20 000,00 11 864,9606700 Salg fast eiendom -1 203,50 0,00 0,00 1 203,5007000 Overføring fra staten -186 000,00 0,00 0,00 186 000,0009700 Overføring fra driftsregnskapet -100 000,00 -100 000,00 -100 000,00 0,007201 Reguleringsplan gang/sykkelvei Solbergåsen 49 219,69 0,00 0,00 -49 219,6905100 Avdragsutgifter 447 935,60 182 000,00 447 000,00 -935,6005102 Avdragsutg. ekstraordinære 383 288,00 0,00 0,00 -383 288,0005200 Utlån 4 558 313,00 3 000 000,00 6 000 000,00 1 441 687,0006700 Salg fast eiendom -9 566,54 0,00 0,00 9 566,5409100 Bruk av lån -4 558 313,00 -3 000 000,00 -6 000 000,00 -1 441 687,0009200 Mottatte avdrag på utlån -665 592,15 -182 000,00 -447 000,00 218 592,1509480 Bruk ubundne kapitalfond -71 000,00 0,00 0,00 71 000,009500 Startlån 85 064,91 0,00 0,00 -85 064,91105
Change language