Juli 2012 - Storebrand

InnholdNye tjenestepensjonerSlik blir de nye tjenestepensjonene ............................................................................... 4Flere muligheter og økt forutsigbarhet ........................................................................... 6Spørsmål og svar ........................................................................................................... 7Hvordan blir de ulike pensjonsalternativene? ................................................................. 8Fripoliser med investeringsvalg: Frihet til å velge ............................................................ 10Ekstra pensjonssparing for ansatteEidsiva bredbånd: Tar ansattes pensjonssparing på alvor................................................ 11Enklere å spare ekstra til pensjon .................................................................................. 13SmåplukkHjelp oss med riktig kontaktinformasjon ........................................................................ 15Nytt i bedriftsportalen ................................................................................................... 16Pensjon for små bedrifterFliseksperten: Doblet innskuddet i pensjonsordningen ................................................... 17Mindre pensjon i småbedrifter ....................................................................................... 18Utgiver av Bedrift & pensjon: Storebrand Livsforsikring ASAnsvarlig redaktør: Trine B. D. TryggestadI redaksjonen: Anthon Andreassen, Jan Otto Risebrobakken,Per Ivar Sandvik, Bjørn Erik Sættem, Siri M. Munkeby, Trine B. D. Tryggestad.Foto: Taral Jansen (forside, s.10), Thomas Gården (s. 18), Colorbox,Storebrand, Johnny Syversen (bakside).Design: StorebrandTrykk: Rolf Ottesen241MILJØMERKETTrykksak681

pensjonsreformen > NYE TJENESTEPENSJONER for bedrifteneSlik blir de nyetjenestepensjoneneNå tilpasses reglene for tjenestepensjon til pensjonsreformen. Her får du en oversiktover hovedlinjene for de nye tjenestepensjonene og hvilke nye muligheter duog din bedrift vil få.Bedriften kan selv velge om alminneliglønnsvekst i samfunnet eller bedriftensegen lønnsvekst skal legges til grunn. Hvisavkastningen som oppnås på pensjonsmidleneikke er tilstrekkelig til å dekkeårets regulering, må bedriften betale enreguleringspremie. Hvis avkastningen blirhøyere enn årets lønnsvekst, vil den overskytendeavkastningen gå til et reguleringsfondsom kan brukes til å dekke fremtidigeregulerings premier.Bedriftens garanti for at avkastningenfølger lønnsveksten må balanseføres, menbalanseføringen vil trolig bli av mindre omfangenn tilfellet er for dagens ytelsesbaserteordninger, i følge utredningen.I grunnmodellen vil fremtidig pensjonpåvirkes av avkastningen på pensjonsmidlene.All avkastning tilføres den ansattespensjonskonto, på samme måte som idagens innskuddspensjonsordninger.Banklovkommisjonen har i sommer lagtfrem sitt forslag til en ny lov for tjenestepensjon.Arbeidet med pensjonsreformenhar pågått i flere år. De nye forslagene skalavklare fremtidige rammer for de privatetjenestepensjons ordningene for bedriftene.Det nye regelverket er tilpasset den nyefolke trygden og åpner flere interessantevalgmuligheter for arbeidsgiverne. Her følgeren kort gjennomgang av hvordan de nyereglene ser ut.Nye reglerEn vesentlig forskjell fra dagens sluttlønnsbaserteytelsesordninger er at denye pensjonsmodellene baserer seg påalleårs regelen. Arbeidsgiver vil innenforgitte rammer betale inn et årlig innskuddtil hver enkelt ansattes pensjonsbeholdning.Beholdningene vil også tilføres faktiskdødelighetsarv. Det vil si at pensjonsbeholdningenetil de som dør, fordeles påde gjenlevende.standard- eller grunnmodellVed regulering av pensjonsbeholdningeneåpnes det for å velge mellom en såkalt«standardmodell» og en «grunnmodell».I begge modellene blir det mulig for bedrifteneå velge mellom livsvarig eller tidsbegrensetutbetalingsperiode. Tidsbegrensetutbetaling skal være minst til fylte 80år, og hvor mange år dette fordeler seg på,avhenger av når man starter uttak.I standardmodellen vil pensjonsbeholdningenereguleres årlig med lønnsvekst.Kollektivt eller individueltinvesteringsvalgI standardmodellen kan bedriftene velgemellom to modeller for forvaltning avmidlene:• en årlig garanti mot negativ avkastningder pensjonsleverandøren bestemmerhvordan midlene skal forvaltes, eller• investeringsvalg for bedriften.I grunnmodellen kan bedriften entenvelge individuelt investeringsvalg eller engaranti mot negativ avkastning, slik som istandardmodellen.Velger man en årlig garanti, åpnes det forå avtale en avkastningsgaranti på inntil 3prosent årlig og for en periode på inntil femår.LevealdersjusteringFleksibelt uttak av tjenestepensjon er alleredeinnført. Når det nye regelverket trer i4

NYE TJENESTEPENSJONERFlere muligheterog økt forutsigbarhet• Banklovkommisjonens forslag balanserer to viktige hensyn – størreforutsigbarhet i pensjonskostnader og pensjoner som følger lønnsutviklingen.• De nye pensjonsmodellene vil også være interessante for kunder som alleredehar valgt innskuddspensjon.• Storebrand vil aktivt informere kundene om fremdriften i regelverksarbeidet,og vil sikre at overgangen til nye regler blir så enkel som mulig for bedriftene.- Det nye forslaget fra Banklovkommisjonenbyr på store nyheter på pensjonsområdet.Nå vil det være mulig å velge løsninger somivaretar forutsigbarheten både i forhold tilde ansattes pensjoner og bedriftens kostnader,sier Geir Holmgren, konstituert administrerendedirektør. i Store brand LivsforsikringAS.- God balanseHan mener at Banklovkommisjonen harklart å balansere to viktige hensyn – størreforutsigbarhet i pensjonskostnader og pensjonersom følger lønnsutviklingen.Med de nye produktene som Banklovkommisjonenforeslår, vil det være mulig å etablereinnskuddsbaserte tjenestepensjonerder de ansatte sikres en årlig lønnsutviklingpå sine opptjente pensjonsrettigheter (densåkalte ”standardmodellen”). Blir avkastningenmindre enn lønnsutviklingen, måbedriften kompensere for dette.- Slik reglene er foreslått for ”standardmodellen”vil forvaltningen av pensjonsmidleneover tid vil kunne gi høyereavkast ning enn hva dagens ytelsesbaserteordninger gir. Dette er positivt for bedriftene,siden det er den langsiktige avkastningensom har størst betydning forpensjonskost nadene, sier Holmgren.På tilsvarende måte som overskytende avkastningutover rentegarantien tilfaller bedrifteni dagens ytelsesbaserte ordninger,blir den overskytende avkastningen utoverlønnsutviklingen i ”standardmodellen” tilbakeførttil bedriften.I tillegg til ”standardmodellen” vil forslagetom den såkalte ”grunnmodellen”,som ligger tett opp til dagens innskuddsbasertetjenestepensjonsordning, gi storvalgmulighet når bedriftene skal erstattedagens ytelsesbaserte ordninger.- Vi tror at de nye modellene også vil væreinteressante for bedrifter som har gåttover til innskuddspensjon, men beholdtytelses pensjonen for den største gruppenav ansatte. Det nye regelverket vil åpne forat alle medlemmer i bedriften kan ha densamme innskuddsbaserte pensjonsordningen,enten med eller uten lønnsregulering,sier Holmgren.Gir råd til kundeneDe nye pensjonsreglene for tjenestepensjonerskal nå på høring, og fortsattgjenstår mange uavklarte spørsmål.- I tiden fremover skal vi informere grundigom modellene som nå er foreslått, samtidigsom vi holder kundene oppdatert omdet gjenstående regelverksarbeidet. I høstvil vi gjennom nyhetsbrev, kundeseminarerog diskusjoner i møte medkundene våre, gi en grundiginnføring i hvilke muligheterde nye pensjonsregleneåpner for. Samtidig håper viå danne oss et inntrykk avhvordan bedriftene vurdererde nye produktmulighetene. Det vil hjelpeoss med å lage løsninger ut fra bedriftenesbehov, sier Holmgren.Han understreker at bedriftene vil få godtid på seg til å vurdere de aktuelle alternativene.- Storebrand vil aktivt ta kontakt med allebedriftskunder som må endre sine ordninger,og vi skal sørge for at overgangen tilnye produkter og løsninger blir så enkel forkundene som mulig, sier han.6Geir Holmgren,konst. adm. direktør,Storebrand Livsforikring

NYE TJENESTEPENSJONERSpørsmål og svar?Vil de nye pensjonsmodellene medføreendringer for bedrifter medinnskuddspensjonsordninger?I utgangspunktet nei - i første omgang skjerdet ingenting med dagens innskuddsordninger.Det er imidlertid ventet at også dagensinnskuddsordninger vil få økte innskuddsgrenserog samme «knekkpunkt» (7,1 G) som denye modellene Banklovkommisjonen foreslår.I tillegg vil bedriftene som i dag har innskuddspensjon,få mulighet til å velge mellom flereinnskuddsbaserte ordninger, siden de nyemodellene som foreslås, også er innskuddsbasert.?Når må bedrifter med ytelsespensjonbestemme seg for valg avpensjonsmodell?Forslag til overgangsregler vil trolig først væreklare i begynnelsen av 2013. Storebrand vilha en løpende dialog med kundene om utviklingeni regelverksarbeidet gjennom høsten2012 og neste år. Kundene vil få god tid til åbestemme seg for valg av løsning før lovverkettrer i kraft i 2014.?Vil de nye pensjonsordningenekoste bedriften mer enn dagensordninger?Det som i første rekke påvirker pensjonskostnadeneover tid, er hvor god pensjonbedriften ønsker å gi de ansatte. Velgerbedriften ”standardmodellen” med årliglønnsregulering, vil bedriftens kostnader ogsåbli påvirket av hvor høy avkastningen blir. Dersombedriften velger en løsning med en nullgaranti(garanti mot negativ avkastning), vildette gi pensjonsselskapene bedre mulighetertil å oppnå god langsiktig avkastning på pensjonsmidlene.Dette vil over tid legge grunnlagfor lavere pensjonskostnader for bedriften.Hvilke pensjonsordninger må endressom følge av de nye forslagenefra ? ?Banklovkommisjonen?Intensjonen er at alle bedrifter med ytelsesbasertetjenestepensjonsordninger skal over pånye modeller fra 1. januar 2014. Detaljene iovergangsordningene skal utarbeides i løpetav andre halvår i år.?Hva med bedrifter som alleredehar gått over fra ytelsespensjontil innskuddspensjon, og som harlukket ytelsespensjonen for nyemedlemmer?Også lukkede ordninger må tilpasses de nyereglene. Det kan imidlertid bli unntak for ytelsesordningersom kun har pensjonister, ellerlukkede ordninger der alle medlemmer nærmerseg pensjonsalderen.?Dersom man har lukket ytelsesordningenog gått over til innskuddspensjon,kan man gå overtil en ny modell også for de somhar fått innskuddspensjon, slik atalle ansatte i bedriften har sammepensjonsordning?Ja. Disse spørsmålene blir vurdert nærmere nårman høsten 2012 ser på overgangs ordninger.Vil den nye modellen med årliglønnsregulering medføre atbedriftene må balanseførepensjonsforpliktelsene?Ja, men trolig i mindre omfang enn i dagensytelsesbaserte ordninger. De nye modellenevil gi større forutsigbarhet i fremtidige pensjonskostnader.Hva skjer videre?Nå som Banklovkommisjonen har lagt frem forslag til nye produkter, starter arbeidet medhvordan overgangen fra dagens ordninger skal foregå.Lovforslaget fra Banklovkommisjonen er et langt skritt i retning etenklere og mer helhetlig pensjonssystem, men fremdeles gjenstårnoen uavklarte punkter. Etter sommeren starter arbeidet med overgangsreglersom skal knytte dagens og de nye pensjonsordningenesammen.Overgang til fondsbasertE LØSNINGERForeløpig har Banklovkommisjonen lagt frem forslag til nye produkter.Det som den ennå ikke har tatt stilling til, er hvordan overgangenfra dagens sluttlønnsbaserte ordninger til nye, fondsbaserteløsninger skal foregå. Etter sommeren starter arbeidet med dissereglene. Dagens ytelsesbaserte ordninger vil bestå som nå, inntil denye ordningene innføres fra 2014.Oppsparte rettigheterEt hovedpoeng vil være å sikre at de ansattes oppsparte pensjonsrettigheterblir ivaretatt i de nye pensjonsmodellene. I tillegg er deten rekke praktiske spørsmål som må løses ved overgangen til nyepensjonsmodeller.Samtidig er det viktig at rammene for de nye tjenestepensjonsforsikringeneblir så fleksible at de nye, forsikringsbaserte pensjonsordningenevil bli gode alternativer til innskuddsordninger.Klar til 2013Forslag til overgangsregler forventes å foreligge til vinteren i 2013.Store brand vil ta aktivt del i dette arbeidet for å sikre gode overgangsløsningerfor kundene våre.7

fripoliser med investeringsvalgFrihet til å velgeFra nyttår åpnes det for fripoliser med investeringsvalg. Dette er i korte trekk hvadu trenger å vite om det nye produktet.Hva er bakgrunnen?Nye internasjonale regler medfører at produkter medgarantert avkastning vil få langt trangere kår fremover.Årsaken er at de nye reglene krever at det stilles langtstørre kapital bak hver forvaltet krone med garanti.For å oppfylle garantikravet må pensjonsmidleneforvaltes forsiktig med lave aksjeandeler – ogtilsvarende lavere forventet avkastning. Dette gjelderdagens fripoliser, som har en garantert avkastning pårundt 3,5 prosent.Hva er fripolisermed investeringsvalg?Fripoliser med investeringsvalg er en ny mulighet somvil være tilgjengelig fra 1. januar 2013, og som vi trorvil være interessant for mange av våre 400.000 fripolisekunder.I korte trekk innebærer dette at du selv får anledningtil å bestemme hvordan midlene i fripolisen skal forvaltes.Du kan velge mellom enkeltfond, forhåndsdefinerteprofiler med lav, middels eller høy aksjeandel – ellerå la Storebrand ta valgene for deg gjennom å tilpasserisikoen til din alder.Hvorfor bør jeg bytte til fripolisermed investeringsvalg?Gjennom å tilpasse risikoen i pensjonssparingentil din alder, får du en betydelig oppside i dinpensjonssparing. Selv innskuddspensjon med lav risikohar de siste ti årene hatt en høyere gjennomsnittligårlig avkastning enn dagens avkastningsgaranti påfripolisene.Hva er nedsiden?Ved å bytte til fripoliser med investeringsvalg, sierman fra seg den garanterte avkastningen som ligger idagens fripoliser. Eldre kunder med høy saldo på sinefripoliser bør tenke seg grundig om før de bytter.Risikoen er lavere utbetaling de første årene iut betalingsperioden dersom markedet skulle falle.Hvorfor er fripoliser med investeringsvalg enklere?Storebrand forvalter i dag over en million pensjons- og spareavtaler. Fripoliser med investeringsvalg fungerer på samme måtesom Storebrand Innskuddspensjon: Du velger selv spareprofil, og kan følge med på verdiutviklingen gjennom en «live» saldo,akkurat som ved fondssparing.Vi regner med at det vil bli mulig å signere avtale for å flytte fra tradisjonelle fripoliser til investeringsvalg når Stortinget harfattet de nødvendige vedtak i høst, mens selve overføringen vil skje 1. januar 2013.10

ekstra pensjonssparing FOR ANSATTETar ansattespensjonssparing på alvorHJELPER ANSATTE TIL Å TA ANSVAR: Med den nye ordningen for ekstrapensjon kan alle ansatte spare ekstra til sin pensjon på enkel måte, sierøkonomidirektør Margaret Bjørge Bringa (t.v.) og kontorleder Vivian Vestby i Eidsiva bredbånd.Eidsiva bredbånd tar grepog legger til rette for atalle ansatte selv skal setteav ekstra penger til egenpensjonssparing. Initiativettil Ekstra pensjon kommerpå toppen av bedriftenspensjonsordning.– Vi ønsker å ta ansvar på vegne av alle våreansatte slik at de selv kan tilleggsspare tilegen pensjon på en enkel og trygg måte,sier økonomidirektør Margaret Bjørge Bringaog kontorleder Vivian Vestby i Eidsiva bredbånd.Bedriften går nå over fra offentlig tjenestepensjontil en ny innskuddsbasert pensjonsordning.Storebrand er nyvalgt som leverandør,og i den forbindelse har de innført enny ordning for ekstra pensjonssparing foransatte. Denne sørger for at alle ansatte påen enkel måte selv kan spare til pensjonstilværelseni samme fond som bedriften gjøri den innskuddsbaserte pensjonsordningen.Ekstrapensjon kommer derfor i tillegg tilbedriftens tjenestepensjon, AFP-ordningenog folketrygden.Full pakkeEidsiva bredbånd ble etablert i 2004 ogforts. neste side >>11

SMÅPLUKKNytt i BedriftsportalenVisste du at din bedrift kan få melding når nye dokumenter er tilgjengelig iBedriftsportalen? Her får du en oversikt over hva som nylig er gjort avforbedringer i Bedriftsportalen.Bedriftsportalen har fått en ny tjeneste som gir deg en varslingpå e-post og sms for nye dokumenter. Først ut er fakturaer. Slikgjør du for å bestille dokument varsling:1. Gå til storebrand.no/bedrift og logg påBedriftsportalen.2. Gå til Min profil (øverst i høyre hjørne) og registrere-postadresse og mobilnummer dersom det mangler.3. Velg Varslingsinnstillinger fra venstremenyen, og kryssav for om du ønsker å bli varslet på e-post eller sms (ellerbegge).Andre forbedringer i Bedriftsportalen er:• Dersom din bedrift har ansatte som snart går av medalderspensjon, får du en varsling om dette på forsiden avBedriftsportalen. Du får en oppfordring om å oppdaterelønn og arbeidstid slik at pensjonsutbetalingen blir korrekt.• Vi viser hvor mye som betales ut i pensjon fra bedriftenspensjonsordning i Storebrand.• Enklere oversikt over kontobevegelser.• Betalte, forfalte og ikke-forfalte fakturaer samles undersamme avsnitt i fakturaoversikten slik at det blir enklere åse hva som er faktisk er betalt.• Mulighet for å eksportere kontoutskriften til excel.Kommer snartOm kort tid vil det bli mulig å lage prognose på premie vednyansettelser. I løpet av året vil vi utvide prognosen til også ågjelde lønnsendringer.Har du innspill?Vi jobber kontinuerlig med å forbedre Bedriftsportalenog setter stor pris på innspill fra vårekunder. Bruk lenken for ”Ris og ros” på forsidenav Bedriftsportalen eller send en e-post tilbedriftsportalen@storebrand.no16

pensjon for småbedrifterMindre pensjon i småbedrifterAnsatte i småbedrifter får jevnt over lavere pensjon enn ansatte i større bedrifter.En ny undersøkelse viser at seks av ti små og mellomstore bedrifter har minimumsordninger.STOR FORSKJELL: Forskjellen mellom en minimumsordning og en god tjenestepensjonsordning kan fort utgjøre 50 000 kroner i årlig pensjonsutbetalingfor en vanlig lønnstaker, sier pensjonsrådgiver Knut Dyre Haug i Storebrand.Ifølge Statistisk sentralbyrå jobber 900000 arbeidstakerne i en bedrift med under100 ansatte. For disse er sjansen overhengendefor at arbeidsgiveren bare gir sineansatte den lovpålagte minimumspensjonenpå to prosent, viser en ny undersøkelsesom Opinion Perduco har gjennomført forStorebrand. Undersøkelsen er gjort blantnesten 900 bedrifter med under 100ansatte over hele landet.FrynsegodeBlant de aller minste bedriftene med innskuddsbasertpensjonsavtale tilbyr 69prosent kun lovens minstekrav på to prosent.I bedrifter med 5 - 19 ansatte ligger60 prosent på pensjonsminimumet, mensi bedrifter med mellom 50 og 99 ansattehar kun en tredjedel minimumsordningen.– Små bedrifter har gjerne svakere økonomi,og mange ledere ser sannsynligvisikke på pensjon som et viktig frynsegodesom kan gjøre bedriften til en mer attraktivarbeidsgiver, sier Knut Dyre Haug, pensjonsrådgiveri Storebrand.Lav pensjonskunnskapDyre Haug påpeker at det er mangearbeidstakere som ikke vet hvilken pensjonsordningde har eller hva den vil bety ikroner og øre. Tidligere undersøkelser harvist at fire av fem ikke vet hva de vil få ipensjon når de går av.– Mitt råd til de enkelte er veldig enkelt:Ikke len deg tilbake og ta for gitt at du fårnok i pensjon. Sett deg inn i pensjonsordningenpå din arbeidsplass og regn uthvor mye du vil få i pensjon. Vurder detteopp mot ønsket pensjonsnivå, og legg oppen spareplan deretter. Dette kan du få hjelpav en rådgiver til, sier Dyre Haug.ForsikingerOgså når det gjelder forsikringer betalt avarbeidsgiver, er det forskjeller på små ogstore bedrifter: Jo mindre bedrift, destofærre forsikringer dekkes av arbeidsgiver,viser undersøkelsen.- Forsikringsdekninger er viktige for å giøkonomisk sikkerhet til de ansatte ogfam i liene deres ved uførhet, sykdom ellerdød, påpeker Dyre Haug.Storebrand tilbyr flere forsikringsdekningertilknyttet innskuddspensjon. Dekningeneog omfanget av dem settes sammen ut frabedriftens ønsker og behov.Ønsker din bedrift å øke sparingeneller trenger dere rådgivningom bedriftens pensjonsordningeller for sikringsdekninger?Snakk med din kunde -kontakt i Storebrand ellerring vårt kundesenter påtelefon 22 31 52 77.18

Anbefalt av din bransjeorganisasjonEn lang rekke bransjeforeninger, organisasjoner og forbund har inngått samarbeidsavtalemed Storebrand. Medlemsbedrifter får ekstra gode betingelserpå tjenestepensjon og forsikring for ansatte. Avtalene omfatter over 25 000bedrifter og 650 000 ansatte i følgende bransjer:> Abelia> Arkitektbedriftene> Boligprodusentenes Landsforening> Byggevareindustriens Forening> Den norske Revisorforening> Elektronikkbransjen> Entreprenørforeningen Bygg og Anlegg> Fiskeri- og Havbruksnæringens Landsforening> Hovedorganisasjonen Virke> IKT-Norge> Landslaget for Lokalaviser> Legeforeningen> Maskinentreprenørenes Forbund> Mediebedriftenes Landsforening> NHO> NHO Grafisk> NHO Kiosk Bensin Service> NHO Mat og Bio> NHO Mat og Drikke> Norges Autoriserte Regnskapsførerers Forening> Norges Tannteknikerforbund> Norsk Industri> Norsk Skipsmeglerforbund> Norske Rørleggerbedrifters Landsforening - VVS> Private Barnehagers Landsforbund> Rådgivende Ingeniørers Forening> TS-Forum> Ventilasjon og Blikkenslagerbedriftenes Landsforbund> VISMAFinn din bransje og les mer om våre samarbeidsavtaler på storebrand.no/bransjeavtalerStorebrand Livsforsikring AS, Hovedkontor: Professor Kohts vei 9, Postboks 500, 1327 Lysaker, Telefon 08880, www.storebrand.no