Sakspapirer - Grimstad kommune

Pr. 30.09. er inntektene 513,5 mill. mot periodisert budsjett 505,8 mill., dvs. en merinntekt på7,7 mill. (rammetilskudd + 4,0 mill. og skatt + 3,7 mill.). KS har beregnet inntektsutjevningenfor skatteinngang i september for alle kommunene i landet. De formelle tallene vil komme fraKommunal- og Regionaldept. senere, men beregningene fra KS pleier å stemme. Beregningenegir Grimstad ytterligere 1,3 mill. Dette beløpet er ikke ført i kommunens regnskap enda,slik at reelt er merinntekten frie inntekter pr. utgangen av september ca. 9,0 mill.Mva-kompensasjon for investeringerDet justerte budsjettet for 2009 er nå 10,0 mill (justert ned fra 16,98 mill.). Pr. 30.09 er detinntektsført 10,1 mill. Regnskapsførte inntekter vil være avhengig av framdriften i vedtatteinvesteringsprosjekter og vil derfor kunne svinge. Justert budsjett 2009 er oppnådd.Renteutgifter og renteinntekterI budsjettreguleringssak av 4. mai ble netto renteutgifter justert ned med 3,5 mill. Renteutgifteneer nå budsjettert til 44,52 mill., mens inntektene er budsjettert til 16,5 mill. Når rentenivåeti Norge går ned/ er lavt, reduseres ikke bare renteinntektene på kommunens bankinnskudd,men også renteinntekter fra; statlig rentekompensasjon for sykehjemsplasser-, skolerog omsorgsboliger, formidlingslån (Startlån i Husbank) og kalkulatoriske renter fra selvfinansierendetjenester i kommunen (VA). Rådmannen venter ikke merforbruk i det justerte ”nettorente”-budsjettet.Premieavvik pensjoner og pensjonsutgifterRegnskap 2008 hadde et samlet merforbruk på 18,37 mill. ift. budsjett for premieavvik ogpensjonsutgifter. I 2009-budsjettet er premieavviket nedjustert og pensjonsutgiftene er justertopp. Rådmannen venter nå ikke merforbruk i budsjettet for 2009. Aktuarberegningene fraKLP og SPK for føring av premieavvik kommer ikke før i slutten av desember. Det er derforfortsatt noe usikkerhet, men rådmannen antyder et samlet mindreforbruk på 3-4 mill.Andre forholdDe budsjetterte inntektene for utbytte fra Agder Energi og eiendomsskatt ble justert opp ikommunestyret 22. juni. Det ventes ikke avvik fra de justerte budsjettene nå for resten avregnskapsåret.Oppsummering finansområdet:Rådmannen venter en samlet merinntekt fra 10-12 mill. under finansområdet. Usikkerheten erførst og fremst knyttet til skatteinngang 4. kvartal (i Grimstad og i landet) og inntektsutjevningenfor denne perioden.Rådmannens oppsummeringEtter rådmannens vurdering har sektorene fortsatt meget stramme rammer å forholde seg til.Samlet venter sektorene et merforbruk på ca. 15 mill., mens rådmannen mener at finansområdetkan gi en merinntekt-/mindreutgifter på 10-12 mill. For kommunen totalt (ekskl. VARFog havn) er det derfor sannsynlig med et merforbruk innenfor 3-10 mill. Rådmannen er klarover at signalisert merforbruk har et relativt langt spenn. Men skatteinngangen i 4. kvartal(i Grimstad og i landet) opp mot inntektsutjevningen i rammetilskuddet har så stor betydningfor det endelige årsresultatet at prognosene må bli så vidt vage.Rådmannen foreslår ingen budsjettreguleringer i denne rapporten. Dette fordi tjenesteenhetenesendelige årsresultat bør evalueres ift. det budsjettet de har hatt etter kommunestyrets vedtakog de endringer enhetene har iverksatt i høst for å kunne holde budsjettrammene i størst