Sakspapirer - Grimstad kommune

Fakta:I henhold til tidligere kommunestyrevedtak for rapportering i 2009 skal rådmannen leggefram for kommunestyret en detaljert rapport for alle budsjettets hovedområder pr. 1 tertial, ogderetter hvert kvartal.Vedlegg 1 viser regnskap- og budsjettstatus pr. tjenesteenhet og pr. sektor/område. I tillegglegger rådmannen ved en rekke delrapporter. Den mest sentrale er rapporten fra sektorenemed tjenesteenheter som i denne kvartalsrapporten har et noe annet format enn ved tidligererapportering, der kommunalsjefenes kommentarer har vært en del av selve saksframstillingen.Delrapporten fra sektorene er – med tabeller og statusbeskrivelser – så vidt omfangsrik atrådmannen velger å legge denne med som et vedlegg til saken.Det er ellers slik at særregnskap/midlertidige føringer og selvfinansierende tjenester /VARFinnen teknisk sektor, ikke er med i regnskapstallene (vedlegg 1). Dette fordi disse regnskapsmessigskal gå i null ved årets slutt og ved å holde dem utenfor, gir tabellene et mer riktig bildeav regnskapsstatus etter 9 måneder.Vurdering:HovedregnskapsstatusGrimstad kommune har for år 2009 et justert brutto utgiftsbudsjett på kr. 1.119.424.000. Selvfinansierendetjenester/VARF og havn er da holdt utenom. Pr. 3. kvartal har kommunen samletet regnskapsmessig periodisert merforbruk på 1,5 mill. Sektorene har et totalt netto merforbrukpå 9,3 mill, mens finansområdet har en merinntekt på 7,8 mill.For kommunen totalt viser regnskapstallene at aktivitetsnivået fortsatt er for høyt sett ift. vedtattårsbudsjett.Kort om regnskapsstatus i sektorene Støttefunksjoner og fellesområdet – det ventes et merforbruk fra 0-0,5 mill. Dette er detsamme som rapportert i 2. kvartal Helse- og sosialsektoren – det ventes et merforbruk i størrelsesorden 11 mill. Anslagetetter 2. kvartal var et merforbruk for hele året på ca. 8 mill. Kultur og oppvekstsektoren – det ventes et merforbruk på fra 3-4 mill. Anslaget etter 2.kvartal var et merforbruk for hele året på ca. 3 mill Teknisk sektor – det ventes at sektoren holder budsjettrammen som varslet i 2. kvartalsrapport.Samlet venter sektorene nå et merforbruk på ca. 15 mill. for 2009. I 2. kvartalsrapport varprognosene mellom 11-13 mill. Altså en forverring. Det er fortsatt slik at sektorene arbeiderfor å holde budsjettrammene i størst mulig grad/ begrense merforbruket. Rådmannen viser tilkommunalsjefenes kommentarer for de enkelte sektorer/områder i vedlegg.FinansområdetFinansområdet har pr. 3. kvartal et mindreforbruk/merinntekter på 7,8 mill. Det er spesieltfølgende forhold som rådmannen kommenterer:Frie inntekter (skatt og rammetilskudd)Det justerte budsjettet for 2009 er nå samlet 636,2 mill. i skatt og rammetilskudd. Opprinneligvedtatt budsjett var 618,4 mill (differansen utgjør ekstraordinært statlig vedlikeholdstilskudd+ 13,4 mill. og oppjustert anslag frie inntekter + 4,4 mill. iht. K-sak av 4. mai og 22. juni).