LÃ¸nn- og trekkarter - Kundesider - Aditro

Lønn- og trekkarter 

Innhold 

Lønn- og trekkarter ............................................................................................... 1 

Generelt om Lønn- og trekkarter ......................................................................... 1 

Ajourhold av Lønn- og trekkart ............................................................................ 2 

Kontering/Diverse .......................................................................................... 3 

Behandling / Satser ....................................................................................... 3 

L&T Oppgave/Rapporter ................................................................................. 8 

Akkumulering ................................................................................................ 9 

Diverse Indikatorer .......................................................................................12 

Masker ........................................................................................................14 

Web ............................................................................................................15 

A-melding ....................................................................................................15 

Definering av ulike lønnarter ..............................................................................16 

Fastlønn – reduksjon .....................................................................................16 

Timelønn .....................................................................................................17 

Overtid ........................................................................................................17 

Feriepenger .................................................................................................18 

Akkumulering over flere år ............................................................................18 

Naturalytelser ..............................................................................................19 

Forskudd .....................................................................................................19 

Kilometergodtgjørelse ...................................................................................20 

Kilometergodtgjørelse – flere lønnsarter ..........................................................20 

Definering av ulike trekkarter .............................................................................21 

Skatt ...........................................................................................................21 

Arbeidsgiveravgift .........................................................................................25 

Andre trekkarter ...........................................................................................25 

Avtalefestet pensjon, Sluttvederlag, O/U-fond ..................................................27 

Trekk av negativ nettolønn ............................................................................28 

Sjømannsfradrag ..........................................................................................28 

Svalbardskatt ...............................................................................................29 

Nettolønn ........................................................................................................29 

Generelt ......................................................................................................29 

Systemparametere for nettolønn ....................................................................30 

Lenkearter .......................................................................................................30 

Ajourhold av lenkearter .................................................................................30 

Ajourhold lønnsart – diverse informasjon .........................................................32 


Generelt om Lønn- og trekkarter 

Lønn -og trekkarter opprettes for å skille de ulike betalinger og trekk. 

Dette skyldes ønske om ulike henvisning til lønns- og trekkoppgave, 

ulike behandlingskoder for beløpsberegning, ulike konteringer i 

regnskap, ulike behandlingsregler for skatt, feriepenger o.sv. (Har du 

definert arter til de enkelte formål på en fornuftig måte blir de enklere å 

bruke. Overstyring blir unødvendig.) 

Ved opprettelse av nye arter må du være oppmerksom på at all 

behandling skjer på stigende artsnummer. Dette betyr i praksis at all 

avlønning/trekk som påvirker et grunnlag (skattegrunnlag, grunnlag for 

Versjon 1.0 Copyright © Aditro Side 1 av 32


fagforening etc.) må ha lavere nummer enn arten som benytter 

grunnlaget. 

Ved å benytte funksjonen ‘Lagre som’ oppretter du nye arter som en 

kopi av en annen art. Beskrivelse må legges inn på nytt, og sats på 

arten blir nullstilt. 

Trekkarter 

Trekkarter benyttes for å redusere utbetalingen. Disse skal være 

definert på artsnummer større enn grensen angitt i SystemParameter 

| Lønnsberegning felt Grense trekkarter. Normalt settes grensen til 

8000. 

Ajourhold av Lønn- og trekkart 

Ajourhold faste opplysninger | Lønn- og Trekk-arter 

I den nederste del av bildet er det flere mapper, hvor innholdet er 

gruppert. Øverste del av bildet er fast. Dette for å gi et mer logisk bilde 

av informasjonen omkring lønn-/trekkarten. 

Kommandoknapper i skjermbildet: 

F5 Gå til felt lønn- og trekkart 

F9 Oppdater 

Skattegrunnlag 

Ved bruk av kode 10 - Tabellgrunnlag m/antall dager 

En ansatt med månedslønn trekkes normalt etter månedstabell. 

Den ansatte starter midt i måneden og skal følgelig ha lønn for 15 

kalenderdager. Det riktige er å registrere 12 virkedager i antallsfeltet på 

en lønnsart med skattegrunnlag 10 og eventuelt det beløp disse dager 

utgjør i beløpsfeltet. Ved skatteberegning vil 2-ukerstabell bli benyttet. 



Kontering/Diverse 

Under denne fanen finner du opplysninger om hvordan kontering skal 

gjøres. Du kan her kontere mengder om du ønsker det. Legg merke til 

at det er forskjell på Antall og Timer. Du må i tillegg angi hvilket ikke 

monetært (mengde) du skal kontere. 

Under diverse opplysninger legger du inn om arten skal utbetales eller 

om det er en fordelsart, for eksempel Fordel firmabil. 

Alle arter som utbetales overføres til regnskap, mens du for ikke 

utbetalbare arter må merke disse med overføring. Husk her må du også 

ha motkontering. 

Behandling / Satser 

Sats 

Sats kan hentes fra lønnsarten, hvor felt er tidsstyrt. Dette benyttes i de 

tilfeller hvor en sats er felles, for eksempel kilometergodtgjørelse. 

For ansatte som har individuell avlønning hentes sats fra Ansatt, hvor 

satsen kan hentes fra Person eller fra Ansatt. 

Sats hentes fra regulativ når den ansatte er knyttet mot regulativ. 

Satser kan % justeres i beregning eller akkumulering, benyttes normalt 

ikke. 

I lønnsberegning kan satsen kontrolleres og justeres mot minimum og 

maksimumsbeløp angitt i feltene Min og Max. 

Avvikende behandling 

Feltet inneholder aritmetisk streng for behandling. Behandlingskoden må 

være 1, 21, 22 eller 23. Det er beløpsfeltet som blir beregnet i 

behandlingen mens de andre feltene er uberørt. Følgende verdier kan 

benyttes i strengen: 



S Sats 

T Timer 

A Antall 

G Generelt grunnlag 

U Utlønningstype (forholdsmessig) 

K Konstant 

O Timer overtid per år fra arbeidstidsgruppe 

S% Stillingsprosent fra ansettelsen 

F% Stillingsprosent registrert på transaksjon overstyrer stillingsprosent 

fra ansatt, for ansatte med ansattstatus spesifisert i 

systemparameter B0FSTPRO 

W Timer normaltid per år fra arbeidstidsgruppe. 

Y Arbeidsdager per år (kan være definert per arbeidstidsgruppe) 

B brøk – del på tallet, og du får tallet 1 

An Sats 1-3 på ansatt. 

Pn Sats 1-3 på person. 

RA Sats fra regulativ A-henvisning på arten. 

RB Sats fra regulativ B-henvisning på arten. 

Følgende aritmetiske uttrykk kan benyttes. Vær oppmerksom på at 

utregningen skjer fortløpende fra venstre mot høyre. 

* Multiplikasjon 

+ Addering 

- Subtraksjon 

/ Divisjon 

> Større enn 

< Mindre enn 

Eksempel på bruk av avvikende behandling 

Husk at det hele tiden er beløpsfeltet som blir beregnet. 

Verdi 

T*S 

T+A*S 

S/K12*S% 

S/Y*S% 

G*T 

Beskrivelse 

Timer * Sats 

Timer + Antall * Sats 

Sats delt på konstanten 12 ganger stillingsprosent 

Beregner sats per dag justert med stillingsprosent 

Grunnlag * Timer 

T*K125.50 Timer * 125.50 

G*K-1 Grunnlag * minus 1 

T


S>T 

G+A-K9000>A-G- 

A+K9000>K0K0


Hent saldo fra saldoart for renteberegning 

Hvis du har referanse til 55-AkkSaldoArt - felt 4-saldoBel så er det en 

spesialitet som medfører at du må angis saldoarten i feltet for 

SatsTabell. 

Hvis rentearten defineres på lavere art enn saldoarten så oppnår du 

forskuddberegning. Og hvis rentearten defineres på høyere art enn 

saldoarten så oppnår du etterskuddsberegning. 

Bruk av grunnlag 

Under fanen Behandling/Satser i ajourhold av lønnsarter må du bruke 

Avvikende behandling for å kunne benytte et grunnlag. 

Hvis du skal bruke et beregningsgrunnlag så hentes det fram som sats, 

timer, antall eller generelt grunnlag i boksen Hent verdier og da er alle 

30 beregningsgrunnlag tilgjengelig i de respektive feltene for Gr.lag. 

Hvis du skal bruke ett akkumulatorgrunnlag så angis dette også i 

boksen Hent verdier, da hentes aktuell akkumulator ved å angi tabell 2- 

PersonalAkkumulator og felt 34-63 er akkumulatorgrunnlag 1-30. Hvis 

du samtidig angir grunnlag 34 vil aktuell akkumulatorgrunnlag settes til 

null etter at den er brukt. 

Bruk av en akkumulator medfører ingen endring på akkumulatoren. 

Beregningsregel 44 gir deg antall dager i måneden ut fra måneden i 

Tildato på transaksjonen. Beregningsregel 45 gir deg antall 

arbeidsdager i måneden ut fra arbeidsdager per uke på personen, og 

måneden i Tildato på transaksjonen. 

Eksempelvis vil en transaksjon med behandlingskode 44 og Tildato 

19.06.2011 gi 30 dager i juni, 31 dager i juli osv. Den samme 

transaksjonen med behandlingskode 45 vil gi 22 dager i juni, 21 dager i 



juli osv for en person med 5 dager per uke. I beregning tas det ikke 

hensyn til bevegelige helligdager. 

Behandlingskoder med spesiell behandling 

10 og 30 – sluttoppgjør feriepenger / ekstra uke 

Systemet beregner automatisk feriepenger ved slutt inklusive opptjening 

i perioden. Beløp kan ikke overstyres. Eventuell differanse mellom 

avsatte og utbetalte feriepenger ved slutt konteres på egne 

konteringskoder. 

Arbeidsgiveravgift beregnes for utbetalte feriepenger. Differanse mellom 

avsatt og utbetalt beløp posteres til egne konteringskoder. 

Beregning av sluttoppgjør kan ikke overstyres med beløp. Eventuell 

tilbakeføring av feilaktig utbetalt 

15 – Trekk negativ nettolønn 

Lønnsart trekker akkumulert negativ nettolønn. Beløp trenger ikke 

angis. 

16 – Erstatt restbeløp frikort 

Med denne arten kan du endre restbeløpet på frikort ved hjelp av en 

variabel transaksjon. 

17 - Juster saldo 

Ved bruk av behandlingskode 17 kan du justere saldo ved hjelp av en 

variabel transaksjon. Arten skal ikke være definert som saldoart. 

Artsnummer som saldo skal justeres for angis i feltet Juster saldo. 

Valgt art må være definert som saldoart. Vær oppmerksom på at saldo 

justeres ut i fra trekktype. 

Funksjonalitet kan benyttes til å opprette et nytt saldotrekk ved hjelp av 

en variabel transaksjon. Dersom dette er en fortsettelse / oppdatering 

av et tidligere opprettet saldotrekk, sjekkes om det er 0. Dersom beløp 

er ulik 0 på det aktuelle saldotrekket, blir transaksjonen avvist. 



Feltet Juster saldo er bare tilgjengelig ved bruk av behandlingskode 

17. 

40-45 Beregn fordel firmabil / EK-ordning 

Disse kodene benyttes når systemet skal beregne fordelen automatisk. 

Registrert beløp overstyrer automatikk i beregning. 

L&T Oppgave/Rapporter 

Under denne fanen finner du koder for rapportering til Lønns og 

trekkoppgaven. Samme art kan føres 2 ganger til oppgaven, og du 

kan snu fortegnet ved rapportering. I tillegg kan starte ajourhold av 

lønns og trekkoppgave når du registrerer faste eller variable 

transaksjoner. Dette kan være praktisk da du kan legge inn informasjon 

som skal på oppgaven, men ikke kan hentes fra transaksjoner i 

oppsamling. 

I feltet Rapportering finner du oppsett for hvordan denne arten skal 

rapporteres i forskjellige statistikker / rapporter. 

Splittindikator har 9 forskjellige varianter for hvordan informasjonen 

skal splittes ved innrapportering til L&T Oppgave. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

0 – Inngår ikke i grunnlag 

1 – Beløp til 1. beløpsfelt 



4 – Beløp til 1. og 2. beløpsfelt 

5 – Beløp til 1. og 3. beløpsfelt 

6 – Beløp til 1. beløpsfelt, antall til 2. beløpsfelt 

7 – Fordel Elektronisk kommunikasjon automatisk 

8 – Antall til feltet TabellID på lønns og trekkoppgaven 

9 – Hent fødselsnummer fra transaksjon til forsørgers 

fødselsnummer på lønns- og trekkoppgaven. Systemparameter angir 

hvilket felt informasjon hentes fra. 

Sats må inneholde en verdi for at beløp også skal skrives til første, 

andre eller tredje beløpsfelt i tillegg til beløp. 



Sats = -1 – skriv beløpsfelt til beløp 1, 2 eller 3 

Sats = -2 – skriv beløp til beløp 1,2 eller 3 og nullstill Beløp 

Sats = -3 – skriv beløp til beløp 1,2 eller 3 og nullstill Beløp 

Rapportering 

Diverse rapporteringskoder hvor bruken er nærmere spesifisert i 

dokumentasjon for de enkelte rapportene. 

Start L&T-transer ajourhold 

Ved rapportering av enkelte lønnsarter er det nødvendig å oppdatere 

noe informasjon manuelt på lønns og trekkoppgaven. Dette kan gjøres 

direkte ved registrering av lønnstransaksjonen. 

Import 

Kundespesifikk funksjon. Benyttes som funksjon for tilbakeføring av 

importbunke. Gjelder integrasjon 

Rapportering pensjon Skattedirektoratet 

Felt tilgjengelige når systemparameter – pensjSKD har verdi. Kodeverk 

benyttes ved danning av egne filer til skattedirektoratet for utbetaling av 

livsforsikring eller IPA-pensjon fra forsikringsselskap. 

Akkumulering 



Grunnlag og akkumulatorer 

Aditro Lønn gir mulighet for å benytte 30 frie beregningsgrunnlag og 30 

frie akkumulatorer. På lønnsarten bestemmes hva som inngår i grunnlag 

og akkumulatorer. 

Grunnlag og akkumulatorer kan benyttes av arter. 

I grunnlag eller en akkumulator kan akkumulere: 

S 

T 

A 

B 

Sats 

Timer 

Antall 

Beløp 

Hva som skal akkumuleres defineres i SystemParameter | 

Akkumulering. 

Type 

Du må i type angi den type du skal definere akkumulator for. 

Grunnlag 

Et beregningsgrunnlag ’lever’ kun så lenge en slipp beregnes. 

Fagforeningstrekk trekkes ofte som en prosentsats av ett grunnlag. For 

å få dette til så velger du ett beregningsgrunnlag som skal inneholde 

grunnlag fagforeningstrekk. Alle lønnsarter som påvirker dette 

grunnlaget markeres. Selve arten for Fagforeningstrekk henter dette 

grunnlaget. 

Beregningsgrunnlaget er personlig og tas ikke vare på til neste periode. 



Akkumulatorer 

De 30 frie akkumulatorene lagres fysisk i PersonAkkumulator og er da 

verdier som akkumuleres over tid og som benyttes på ett seinere 

tidspunkt. 

Det finnes en funksjon for å reberegne en fri akkumulatorer. Dette gjør 

at du kan ta i bruk en akkumulator selv om du ikke har husket å merke 

alle artene som inngår når avlønning skjer. 

Eksempel på bruk av akkumulatorgrunnlag: 

 

 

 

Ta vare på timer for helligdagsgodtgjørelse. 

Oppfølging av timer vedr. avspasering. 

Bonusutbetaling på tidligere utbetalt lønn. 

Ledeteksten for akkumulator ajourholdes i feltet Navn under 

Systemvedlikehold | Dictionary 

Akkumulator – tabell 2 – feltene 34-63 

Beregningsgrunnlag – tabell 16 – feltene 56-85 



Akkumulering av grunnlag 

Under fanen Akkumulering i ajourhold av lønnsarter, angis det om en art 

skal øke eller redusere et grunnlag. 

En lønnsart kan inngå i både beregnings- og akkumulatorgrunnlag. 

Diverse Indikatorer 

Under dette punkt finner du flere indikatorer for hvordan lønnsarten skal 

oppføre seg i registrering/import av transaksjoner, lønnsberegning og 

hvordan arten skal presenteres på lønnslippen. 

Avrunding – for overstyring av den generelle myntavrunding angitt på 

systemparameter under Beregning. 

Utløs lenke – om lenke skal løses ut ved registrering / import 

Gen.trekk ferie – indikator for når lønnsarten skal være grunnlag for 

generering av Trekk ferie 

Forbruk el.komm – angir om registrert beløp på lønnsarten inngår i 

beregning av Forbruk elektronisk kommunikasjon. Benyttes når 

systemet er satt opp for automatisk beregning av skattemessig fordel av 

elektronisk kommunikasjon. 

Avhengighet – om arten er avhengig av brutto lønn. Benyttes for å 

unngå negativ lønn ved for mye trekk 

0 – ingen avhengighet 

1 – krever verdi i brutto lønn 

2 – krever verdi i brutto lønn, men ikke ved omsnudd fortegn. 

Refusjon av trekk blir utbetalt uavhengig av verdi i brutto lønn 

Ved avhengighetskode 1, kontroll mot bruttobeløp gjøres dette mot 

beløp på transaksjon, alternativt beregnet beløp på transaksjon. Ved 

behandlingskodene 0, 1, 2, 3, 5, 7, 12, 21, 22, 23, 33 valideres om 

brutto er større enn beregnet beløp. 

For andre behandlingskoder vurderes om brutto er større enn null før 

trekk. 



Vis på slipp – Du angir hvilke felt du ønsker å vise på slippen og 

hvordan disse skal akkumuleres. 

Nulltranser – angir når transaksjoner med null i beløp skal vises på 

slippen. Verdi i systemparameter – Nulltranser på lønnsslipp – 

overstyrer valgt verdi på lønnsart når den stiller strengere krav til 

visning av transaksjonene på lønnslippen. Dersom en har valgt aldri å 

vise transaksjoner med null i beløp på lønnsslippen kan dette ikke 

overstyres på artsnivå. 

Slå sammen trans – angir nivå for summering av transaksjonene på 

lønnsslippen. Den mest vanlige verdi her er 4, Art, sats, tekst og 

bilagsnummer. 

Forskyvning sats – Satsene på variable transer blir forskjøvet ifølge 

denne indikatoren kun hvis transen ikke inneholder til-dato. 

Satsene på Faste transer blir alltid forskjøvet ifølge denne indikatoren. 

Trekk ferie – for denne art skal det trekkes ferie på art 

Etterbetalingsart – denne art etterbetales på art 

Personlig trans – valgt på art indikerer at lønnstransaksjon er 

uavhengig av ansattforhold. For eksempel saldotrekk 

Type trans – styrer hvilken type transaksjon arten kan benyttes i 

registrering. Lønnsarter som bare skal være faste transer merkes med 2 

Mertid – verdi angir om arten skal være grunnlag for beregning av 

Mertid i forhold til normaltid angitt i kalender. Felt benyttes i 

webregistrering. 

Bilagsfeltverdi – verdi plasseres i Referansefelt på lønnslippen. Avvik 

fra oppsett i systemparameter. Du kan her vise for eksempel Stillingid. 

Gradert foreldrepenger – angir om lønnsberegning skal avkorte beløp, 

timer eller antall med differansen mellom ansattprosent og 

stillingsprosent. Avkorting gjøres uavhengig av registrert fravær. 

Ansattforholdet må i tillegg være merket med Foreldrepenger i feltet 

du finner på fanen Lønn 

Tekst regnskap – funksjon må være programmer I overføring til valgt 

regnskapssystem 

Krav NAV – beløp skal inngå i refusjonskrav 

Loggindikator – settes for å logge endringer på transaksjonsnivå. I 

tillegg må de felt som skal logges ved endringer være merket for 

logging til endringslogg 

Nettolønn angir om lønnsart inngår i Nettolønnsberegning 

Hittil i år angir om lønnsart skal vise verdier i kolonne for Hittil i år. I 

tillegg er det sjekkboks for om antall og/eller Timer skal oppdateres 

Importindikator – indikerer om antall er timer eller antall i importfil 

Tjeneste indikerer om lønnsarten skal håndteres som tjenestetrans 

Varsel v/slutt – gjelder saldoarter for å få varsel om blant annet 

restsaldo ved sluttoppgjør. 

Tekstfeltverdi – skriver opplysninger i høyrere del av Tekstfelt på 

lønnslipp. 



Masker 

Ettersom det er så mange felt som kan benyttes under registrering av 

lønnstranser så benytter Aditro Lønn et begrep som heter Masker. Dette 

er en registreringsmaske og styrer hvilke felt som er mulig å benytte 

under registrering av transer på denne arten. 

Målet må alltid være å registrere i så felt som mulig, og det oppnår du 

ved å definere artene lurt. 

Følgende verdier kan markeres: 

 

 

 

 

Endre betyr at arten benytter masken Ikke ved nyregistrering og 

masken Kan ved endring av en trans. Dette kan være gunstig på 

arter som av og til må ha overstyrt avdeling. Du bruker da denne 

masken og du slipper innom feltet i normaltilfeller. 

Ikke betyr at du ikke får tilgang til feltet 

Kan betyr at du får tilgang til feltet, men du må ikke registrere en 

verdi. 

Skal betyr at feltet må registreres for at transen skal kunne lagres. 



Web 

Under Web setter du opp registreringsmaske som skal benyttes ved 

registrering av transaksjoner på web. 

Du har fane for Registrering og bruk av Ukemal. 

Du setter samtidig opp felt som skal benyttes i Ukeregistrering og 

tilhørende akkumulering. 

Import fra Web – om lønnarten skal importeres fra web, og om den skal 

kunne registreres til Ekstern eksport. 

A-melding 

For å kunne rapportere lønn og trekk via A-melding må lønn- og 

trekkarter oppdateres. Dette kan gjøres direkte på arten under 

Ajourhold faste opplysninger | Lønn- og Trekkarter | A-melding. 

Alle lønn- og trekkarter må kodes riktig i forhold til kodespeilet som 

ligger hos Altinn. https://www.altinn.no/A-ordningen/Slik-rapportererdu/Veiledning/ 



Rapporter transaksjoner med denne arten på a-melding må hakes 

av for å kunne rapporteres. 

Rapporter som forteller hva arten skal rapportere. 

Overstyrt rapportering av skatteregel benyttes når behandlende 

skatteregel skal avvike fra skatteregelen på personen. Eks en ansatt har 

skatteregel nettolønn og får noe utbetalt som skal ha ordinær 

skatteregel. 

Overstyrt rapportering av trekkplikt hvis det er en skattepliktig 

ytelse som blir utbetalt uten at det trekkes skatt må denne verdien 

setter til «alltid rapporter som trekkpliktig» eks Feriepenger. 

Inntektstype forteller om det er vanlig lønn, pensjon osv. 

Beskrivelse forteller om det er fastlønn, timelønn, feriepenger, 

opsjoner osv. 

Fordel forteller om det er kontantytelse, naturalytelse eller 

utgiftsgodtgjørelse. 

Rapporter antall hvor skal antall hentes fra for å bli rapportert. 

Krever spesifikasjon hakes av når ekstra spesifikasjon som for 

eksempel landkode er påkrevd. 

Benytt tilleggsinformasjon for rapportering på transaksjoner 

med denne lønnarten benyttes til tilleggsinformasjon på blant annet 

nettolønn. Se kodespeilet. 

Definering av ulike lønnarter 

Fastlønn – reduksjon 

I en del virksomheter er det viktig å få skilt produktiv og uproduktiv 

lønn i regnskap. 

Dette oppnår du ved å overføre fravær m/lønn fra fraværsmodulen til 

lønnsmodulen til lønnarter som er definert med lavere nummer en 

fastlønnsartene. Arten for avlønning av fravær merkes med 

’Akkumuleres- Reduksjon fastlønn’. 

Fastlønnsartene merkes med fastlønn og kode 1-4 for hvordan 

fastlønnsarten skal reduseres. 

 

 

 

 

Reduser timer og beløp 

Reduser beløp 

Reduser timer 

Reduser timer før beregning 



Konsekvensen av dette er at du avlønner sykelønn på lavere 

artsnummer og får den kostnadsføringen du ønsker og 

fastlønnstransene blir automatisk redusert med det som utbetales i 

fravær. 

Du kan redusere flere fastlønnsarter, for eksempel Fastlønn / 

Smusstillegg. 

Fastlønnstransaksjonen må være registrert som en Fast transaksjon. 

Timelønn 

Timelønn kan registreres som: 

 

 

 

 

Variabel transaksjon. Timene registreres hver gang en lønnskjøring 

skal foretas for den ansatte. 

Fast transaksjon. Timene registreres med et timetall som tilsvarer 

det den ansatte normalt skal arbeide i perioden. Kun avvik fra det 

normale timetall vil medføre en korreksjon til systemet i form av en 

variabel transaksjon. Korreksjon kan skje på følgende måter: 

Totalt antall timer som gjelder for denne lønnskjøringen registreres. 

Dette erstatter den faste transaksjonen. 

Kun avviket (+/-) registreres. Dette kommer i tillegg til den faste 

transaksjonen. Hvilken av de to måtene som skal benyttes, 

avhenger av feltet Overstyr på transer i SystemParameter | 

Lønnsberegning 

Overtid 

Overtid avlønnes på to måter, avlønning av overtidstillegg eller 

overtidstimer inklusive tillegg. 

 

 

Grunnlønn og overtidstillegg. På grunn av behov for intern 

oppfølging rapportering til NHO er det vanlig at (timelønte) får 

avlønnet overtid med timelønn + overtidstillegg. Arten for 

overtidstillegg vil felt for prosent av sats for eksempel settes til 50 

%. Det lønner seg å opprette artene for overtidstillegg som 

lenkearter slik at transen for grunnlønn dannes automatisk. 

Overtidslønn. For enkelte grupper er det vanlig å definere 

overtidsartene slik at grunnlønn inkl. overtidstillegg avlønnes på 

samme art. I dette tilfelle vil felt for prosent av sats for eksempel 

settes til 150 %. 

Overtidsrapportering 

Aditro Lønn har egne rapporter for oppfølging av overtid. Disse kan 

kjøres avdelingsvis eller på totalnivå og du kan kjøre overtidsrapport 

som beregner overtid i henhold til Arbeidsmiljøloven. 

På lønnsarten velger du overtidsgruppe for de enkelte artene. 



Feriepenger 

Utbetaling av feriepenger 

Utbetaling av feriepenger skjer ved at utbetalingstranser genereres i 

egen rutine, transen kan også registreres (ved utbetaling ved slutt må 

transen registreres). Følgende behandlingskoder for utbetaling benyttes: 

8 Uttak feriedager - Reduserer antall feriedager til gode 

9 Ordinære feriepenger - Utbetaler feriepenger til gode 

10 Sluttoppgjør feriepenger - Utbetaler feriepenger v/slutt 

29 Feriepenger ekstra uke - Utbetaler feriepenger til gode ekstra uke 

30 Sluttoppgjør feriepenger ekstra uke - Utbetaler feriepenger ekstra 

uke v/slutt 

Utbetaling av feriepenger opptjent på Svalbard 

Det genereres feriepenger opptjent på Svalbard automatisk i 

lønnsberegningen. Se nærmere beskrivelse i dokumentasjon av 

feriepenger. 

Akkumulering over flere år 

Aditro Lønn kan akkumulere feriedager og feriepenger totalt, i fjor, i år 

og neste år. SystemParameter | Årsavslutning felt Fordeling 

v/lønnsberegning definerer om du ønsker akkumulering ut over 

totalnivå. 

Totale feriepenger og feriedager til gode skal alltid være summen av i 

fjor, i år og neste år. Hvis du for eksempel betaler ut feriepenger fra i 

fjor vil dette også redusere totale feriepenger til gode. 

For behandlingskode 8 og 9 gis det mulighet på arten å angi hvilket av 

de 3 'settene' skal tas med i behandlingen. Dette angis i felt for 

Avvikende behandling på lønnsarten. 

Avlønning med behandlingsstreng 

1 Feriedager/penger i fjor 

2 Feriedager/penger i år 

3 Feriedager/penger neste år 

Hvis antall er angitt reduseres dager til gode ned til null for det angitte 

år. Evt. antall større enn til gode tas ikke hensyn til. Feriepenger 

utbetales i forhold til dette. 

Hvis antall IKKE er angitt benyttes alle dager ned til null for det angitte 

år. Uttak av ferie neste år uten å angi antall er ikke reelt. Feriepenger 


Avlønning uten behandlingsstreng 

Hvis behandlingsstrengen ikke er angitt benyttes komplett behandling 

med eldste akkumulator først. Hvis antall er angitt reduseres dager til 

gode ned til null med rekkefølge i fjor, i år, neste år. Feriepenger 


Hvis antall ikke er angitt benyttes alle dager for i fjor og i år. (Neste år 

blir ikke berørt.) Feriepenger utbetales i forhold til dette. 



Naturalytelser 

Forskudd 

Ifølge skattereglene er verdien av visse naturalytelser, f.eks. fri bolig, 

avis, bil, elektronisk kommunikasjon, gjenstand for beregning av 

forskuddstrekk og arbeidsgiveravgift. På grunn av avgiftsberegningen 

må verdi av disse ytelsene legges inn i Aditro Lønn uten at det skal 

foretas utbetaling til den ansatte. Definering skjer på vanlig måte. En 

må imidlertid være oppmerksom på følgende: 

Innmeldt beløp skrives kun som en opplysning i Satsfelt på lønnsslipp og 

tas ikke med i summering av beløp dersom kode 1 eller 2 brukes i felt 

for utbetaling. Beløpet kan, via koder, styres inn i skattegrunnlag, 

feriepengegrunnlag og beregne arbeidsgiveravgift. 

Normalt ønsker du en slik postering skal posteres til regnskap, i og med 

at arten ikke utbetales, må du angi kode 1 i felt for overføring til 

regnskap og tilhørende motkontering. 

Fast forskudd 

Enkelte bedrifter ønsker å dele periodisk lønn i flere utbetalinger og 

benytter seg derfor av fast forskuddskjøring. Fast forskudd er en egen 

kjøring på lik linje med en lønnskjøring. Fast forskudd besørger 

utbetaling av et forhåndsbestemt beløp som trekkes ved neste 

periodiske kjøring. Det foretas ikke skatteberegning eller annet trekk. 

Det er mulig med flere forskuddskjøringer mellom hver periodiske 

kjøring. 

Forskudd registreres på systemdefinert trekkart for forskudd. I 

forskuddskjøring vil trekkarten utløse avlønning av systemdefinert 

lønnsart for utbetaling av forskudd. I lønnsberegningen vil trekkarten 

trekke akkumulert forskudd. Dette betyr at hvis en person får utbetalt to 

forskudd før han får lønn så vil begge forskudd trekkes i første 

avlønning. 

 

 

Trekkart forskudd er systemdefinert i feltet Forskuddsart i 

SystemParameter | Lønnsberegning. 

Lønnsart forskudd skal aldri registreres, er systemdefinert i feltet 

Forskuddslønn i SystemParameter | Lønnsberegning. 

Begge artene skal ha trekktype 1. 

Registrering av variabelt forskudd 

Normalt registreres trekkart forskudd som Fast transaksjon. Dersom du 

registrerer variablet forskudd så må det gjøres i den lønnsperioden som 

trekket skal utføres i. 

Vanlig forskudd 

Utbetales et forskudd til en ansatt som en vanlig utbetaling via f. eks 

kasse, må dette registreres på en vanlig trekkart som ikke har trekktype 

lik 1. 



Kilometergodtgjørelse 

Kilometergodtgjørelse etter statens satser 

Dersom kilometergodtgjørelse avlønnes etter statens satser er det lurt å 

bruke den automatikken som Aditro Lønn tilbyr. 

Kilometergodtgjørelse avlønnes normalt etter statens satser. 

Regelverket er at km-godtgjørelse avlønnes etter en sats fram til en 

angitt grense og avlønning over grensen går etter egen sats. 

I Aditro Lønn angir du en systemart for kilometergodtgjørelse, grense 

for når lav sats skal benyttes og den lave satsen. Under registrering og 

beregning av transer sjekkes akkumulert kilometergodtgjørelse mot 

grensen og når grensen passeres benyttes lav sats. Dersom en 

transaksjon medfører at grensen passeres vil denne transen splittes i to 

slik at du får en trans med sats fra lønnarten og en trans med lav sats. 

Grenseverdiene setter du i SystemParameter | Satser | Bilordninger 

Gjeldende sats kan avvike fra dokumentasjonen. 

 

 

 

Art for kilometer angir lønnsart for kilometergodtgjørelse. 

Grense kilometer angir grensen for overgang til lav sats. 

Sats over grense angir lav sats. 

Kilometergodtgjørelse andre grenser 

For å få automatikk på andre grensesettinger må dette løses ved hjelp 

av felt for avvikende behandling på lønnsarten. I praksis betyr det at du 

registrerer all kilometergodtgjørelse på en art som ikke utbetales, og så 

må det ligge faste transer som benytter avvikende behandling hvor en 

lønnsart avlønnes hvis grensen ikke er nådd og lønnsart avlønnes etter 

at grensen er passert. 

Kilometergodtgjørelse – flere lønnsarter 

Dersom du har flere satser du benytter ved bilgodtgjørelse kan du ikke 

benytte automatikken ovenfor. Du må da definere egne arter hvor du 

sjekker mot fri akkumulator. 

Ved beregning benyttes avvikende behandling, og behandlingskode. 



Kilometer under grense 

Kilometer over grense 

Du må benytte egen lønnsart for registrering av kilometer. Denne 

utløser lenkearter en gang, oppdaterer beregningsgrunnlag og 

kontrollerer mot grense. 

Eksempel på lenkeart 

Definering av ulike trekkarter 

Skatt 

Skatt beregnes i Aditro Lønn, det vil si at skattetabellene ikke ligger 

lagret i databasen. 



Trekkart skatt 

Skatt trekkes ved en systemgenerert trans, den transen genereres på 

den arten som er definert i feltet Art for forskuddsskatt i 

SystemParameter | Lønnsberegning. I lønnsberegning genereres 

denne transen på alle som har avlønning som inngår i skattegrunnlag. 

Skattegrunnlag 

Lønnsarten bestemmer om en trans skal inngå i skattetrekksgrunnlaget. 

Verdien for dette feltet er 

0 – Inngår ikke i grunnlag 

1 - Inngår i tabellgrunnlag 

2 - Inngår i prosentgrunnlag 

10 – Inngår i tabellgrunnlag m/dager. Hvis en av artene som er med i 

beregningen er angitt med denne koden så betyr det at antall dager 

på transen bestemmer hvilken tabelltype som skal benyttes. Dette 

betyr at hvis en person har permisjon i 3 uker så registrer du en 

trans hvor du angir 5 i antall. Resultatet er at personen trekkes etter 

ukes-tabell selv om den normale tabelltypen er månedstabell. 

Antall dager 

Tabell 

1 – 1 Dagtabell 




5-9 Uketabell 

10-16 2 ukerstabell 

17-24 4 ukerstabell 

25-99 Månedstabell 

Tabell, prosent, tabelltype og skatteår 

Tabellnr., skatteprosent, tabelltype og skatteår angis på person. 

Skatteberegning 

Under beregning av lønn akkumuleres tabellgrunnlag og 

prosentgrunnlag. Hvis en person kun har prosent vil begge grunnlag bli 

beregnet etter prosent. Hvis skatteåret ikke stemmer vil det bli trukket 

50% skatt bortsett fra i januar hvor skatt beregnes basert på personens 

informasjon for foregående år. 

Særbehandlingskode skatt 

Under registrering av transaksjoner har du mulighet for å overstyre 

skattebehandlingskoden som er definert på arten. 



Dette betyr at hvis arten for overtid er definert slik at den inngår i 

tabellgrunnlaget kan du overstyre dette til prosentgrunnlag på transen. 

Dette gjør du i feltet Skattebehandling i meny Registrering | 

Lønnstransaksjoner | Tilhørighet/Regulativ/Tilleggsinfo. Dette 

gjør at unormal overtid enkelt kan styres til prosentgrunnlaget uten å ha 

to lønnsarter. 

Avvikende skattetrekk 

Avvikende skattetrekk medfører at en ved definering av lønnsperiode 

kan angi om en ønsker hel, halv, eller ingen skatt i kjøringen. Dette 

benyttes eksempelvis ved halvt skattetrekk i desember. Avvikende 

skattetrekk angis for henholdsvis tabellgrunnlag og prosentgrunnlag. 

Manuelt registrerte beløp på skatteart blir ikke justert. 

Avvikende tabell type 

Avvikende tabelltype kan benyttes når vanlige tabelltrekk ikke gir riktig 

forskuddstrekk i henhold til skattereglene. 

Avvikende tabell bestilles i forbindelse med definering av ny periode, slik 

at hver utlønningstype kan ha forskjellig tabelltype i samme kjøring. 

Avvikende tabelltype benyttes for eksempel i dette eksempelet: 

Ansatte med utlønning hver 14. dag skal en periode ha utbetalt: lønn for 

en uke + feriepenger for en uke. Forskuddstrekk beregnes normalt etter 

tabelltype 2 (14 dagers tabell). I følge Skattereglene vil det være feil å 

benytte denne i dette tilfellet. I denne kjøring vil uketabell ((trekktype 

3), gi korrekt forskuddstrekk. 

Avvikende skatt pr. person 

Avvikende forskuddstrekk pr. ansatt angis ved at antall dager 

registreres i antallsfeltet på den variable transaksjonen. Dessuten må 

lønnsart ha kode 10 i feltet skattegrunnlag, da denne bestemte koden 

sammen med antall dager bestemmer hvilken tabell som skal benyttes 

ved skatteberegning. 

Dersom det registreres flere transaksjoner på en art med 

skattebehandlingskode 10 er det summen av antall som benyttes for å 

finne hvilken tabell som skal benyttes. 

Reduksjon av beregningsgrunnlag 

Trekkarter som skal redusere beregningsgrunnlaget for skattetrekk o.l., 

eksempelvis: 

 

 

Trekk av fagforeningskontingent. 

Trekk egenandel pensjon 

Artsnummer må være lavere enn artsnummer for forskuddstrekk. Dette 

er helt nødvendig for å få redusert beregningsgrunnlaget. 

Overstyring eller stopp av forskuddstrekk 

Forskuddstrekk kan overstyres for en enkelt kjøring med en variabel 

trans. Registreres transen med 0 i beløp medfører det at 

forskuddstrekket stoppes for den aktuelle kjøringen. Hvis annet beløp 

angis så vil dette beløpet bli trukket. 



Generelt om satstabell 

I satstabellen kan brukeren bygge opp alle typer tabeller både til 

avlønning og trekk. Rent teknisk kan du hente sats basert på valgfritt 

grunnlag. I tillegg kan tabellen benyttes til skattetrekk, dersom 

skattetabellen som er angitt ikke er vanlig norsk skattetrekk. 

Satstabell benyttes til følgende formål: 

 

 

Beregning av skattetrekk (utenlandstabeller) 

Beregning av satser for avlønning og trekk 

Når et nytt firma skal opprettes er det fornuftig å bygge opp dette 

kartoteket først, fordi en del andre kartotek har oppslag og kontroll mot 

dette kartoteket. 

Beregning av skattetrekk 

Dersom den ansatte ikke har gyldig norsk trekktabell, sjekker periodisk 

lønnskjøring om tabellen er definert i den brukerdefinerte satstabellen. 

Trekket beregnes ut fra skattegrunnlaget. Satstabellen kan bygges opp i 

fremmed valuta. Aditro Lønn vil regne om grunnlaget i henhold til valuta 

og beregnet trekk omregnes til innenlandsk valuta. 

Beregning av satser for avlønning og trekk 

På lønn- og trekkart kan du angi at sats skal hentes fra satstabell. Dette 

angis sammen med informasjon om hvilket grunnlag som skal benyttes i 

beregning av sats. I lønnsberegningen vil et oppslag i satstabell 

returnere med sats, denne satsen inngår i beløpsberegningen avhengig 

av behandlingskode på arten. Henvisning til satstabell kan også ligge på 

trekkeier, dette kan være praktisk i forbindelse med beregning av 

fagforeningstrekk. 

Ekstra skattetrekk 

Ekstra skattetrekk må opprettes med en egen trekkart. Det eneste som 

er spesielt for arten er at trekktypen må settes til 8 som betyr at dette 

er skattetrekk, og følgelig tas med på Terminrapporten. 

Ekstra skattetrekk registreres på vanlig måte som variabel eller fast 

transaksjon. 

Arter for ekstra skattetrekk kan også benyttes ved korreksjon av feil 

skatt ved tidligere kjøringer. 

Frikort 

Ansatte som skal benytte frikort må registreres med forskuddsform 4 

eller 5. 

Hvis forskuddsform=4, frikort uten beløpsgrense, skal det ikke legges 

inn fribeløp. Ved forskuddsform 5, legges inn fribeløp under skattefanen. 

Restbeløp beregnes og vises på lønnsslippen som differansen mellom 

Fribeløp og Brukt fribeløp. 

Rest frikort vises alltid på lønnsslipp. 



Forskuddstrekk når frikort er oppbrukt 

Er beregnet skatt større enn frikortbeløp, trekkes overskytende beløp 

med 50 %. Det trekkes også 50 % hvis tabellåret ikke er korrekt. I 

periode definert med Halv skatt trekkes 25%. 

Utenlandsk skatt 

Arbeidsgiveravgift 

Aditro Lønn gir mulig for å trekke etter utenlandske tabeller og dette 

skjer ved at du benytter tabellnummer angitt på person som avviker fra 

de faste norske tabellene. I tillegg må selve trekktabellen registreres. 

Denne tabellen kan gjerne angis i utenlandsk valuta (max 2 pr. firma), 

med valutakode styrt fra systemparametre. 

Rapportering skatt - Terminrapport 

Når du kjører trekkeierrapport velger du Terminrapport med 

transaksjonsfil for å rapportere skattetrekk (og arbeidsgiveravgift). 

Arbeidsgiveravgift til folketrygden beregnes automatisk ut i fra 

arbeidskommune, og skrives ut ved kjøring av 2-månedlige 

trekkeierrapporter. 

Avgiften innbetales til kommunekassen i bedriftens kontorkommune. 

Styreopplysninger for arbeidsgiveravgift 

Følgende felter må ha korrekte verdier for at behandling av 

arbeidsgiveravgift skal bli korrekt: 

 

 

 

 

Sats arbeidsgiveravgift pr. sone 

Sone hentes fra kontorkommune og kan overstyres av 

arbeidskommune på organisasjon eller ansatt. 

Kontering 

Indikator for arbeidsgiveravgift på lønnsarten 

Andre trekkarter 

Satser arbeidsgiveravgift 

Arbeidsgiveravgiftssatser for hver sone registreres i menypunkt for 

Systemparameter | Satser | Arbeidgiveravgift. 

Terminoppgave 

Rapporten inneholder grunnlag og beløp for arbeidsgiveravgift pr. sone, 

pr. periode. 

Saldotrekk 

En saldoart er en trekkart som reduserer en saldo når trekk foretas. Et 

typisk tilfelle er nedbetaling av lån. Trekket registreres normalt som en 

fast transaksjon. Startsaldo legges inn og trekket stoppes automatisk 

når saldo er null. 

Ny saldo og endring av saldo utføres direkte i ajourhold saldo. 



Påleggstrekk 

En person kan ha flere påleggstrekk samtidig. Trekkene registreres 

normalt som fast transaksjon med fast beløp eller prosent. Det kan 

skilles mellom påleggstrekk til egen (skattekommune) eller annen 

kommune. Her avviker trekkeierkode og trekktype mellom egen og 

annen kommune. 

Trekkarten for påleggstrekk må defineres slik at: 

 

 

 

 

 

 

Timefeltet skal registreres, Aditro Lønn benytter timefeltet for å angi 

årstall for trekket. Årstallet benyttes i rapportering. 

Trekkeierkode =1 (personens skattekommune) 

Trekkeier kan overstyres, dette i tilfelle påleggstrekket ikke skal til 

vedkommendes skattekommune. 

Trekktype = 9 eller 10, denne forteller at dette er påleggstrekk. 

Satsfelt kan registreres, benyttes hvis påleggstrekk i prosent av 

inntekt. 

Beløpsfeltet kan registreres, benyttes hvis fast beløp. 

Påleggstrekk i prosent av inntekt 

Her må du være oppmerksom på hvordan du ønsker at påleggstrekket 

skal oppføre seg i den lønnsperioden hvor du utbetaler feriepenger. 

Hvis du bruker behandlingskode 13 (påleggstrekk i prosent av 

skattegrunnlag) så vil påleggstrekket i feriemåneden bli minimalt. Og 

Kemneren vil ofte si at dette er feil. 

For å unngå denne situasjonen så benytter du avvikende behandling 

med formel 

S/K100*G (sats / 100 * grunnlag (10 prosent registreres som 10 og 

ikke 0.10)) 

Grunnlaget henvises til ett fritt beregningsgrunnlag. Dette 

beregningsgrunnlaget oppdateres av alle arter som inngår i skattetrekk 

bortsett fra de lønnsarten som benyttes for trekk av ferie. 

Fagforeningstrekk 

Aditro Lønn kan behandle alle former for trekk til fagforening. De tre 

hovedformene for fagforeningstrekk er: 

 

 

 

Prosentvis trekk m/evt. øvre - nedre grense. 

Trekk med fast beløp. 

Trekk m/ beløp pr. intervall. 

Aditro Lønn har også sammenligning med årsgrense for 

fagforeningskontingent som er fradragsberettiget på selvangivelsen. Det 

er i tillegg mulig å legge inn ekstra trekk til eventuell lokal fagforening. 

Rapportering til fagforening skjer under trekkeierrapportering med 

mulighet for automatisk overføring til bank. 

Definering av trekkart for fagforeningstrekk må tildeles et lavere 

nummer enn art for forskuddstrekk, da trekk av fagforeningskontingent 

normalt reduserer skattegrunnlag. 

Felt og koder en bør merke seg: 

 

Trekkeier skal registreres eller være fast på trekkarten 



Sats må registreres, ligge på trekkarten eller på trekkeier for aktuell 

fagforening. 

Beløp bør kunne registreres hvis det er fagforening med fast beløp. 

Medtas i skattegrunnlag for tabelltrekk 

Trekktype settes lik 

2 Fradragsberettiget fagforeningskontingent 

3 Ikke fradragsberettiget fagforeningskontingent 

12 Fagforeningskontingent trekk på denne trekkarten kommer på 

fagforeningen, men akkumuleres ikke i akkumulatorkartoteket. 

Saldoart må settes lik 1 hvis du har flere trekk til samme trekkeier, 

for eksempel kontingent og forsikringsandel. 

Avvikende behandling = S/K100*G (sats / 100 * grunnlag (10 

prosent registreres som 10 og ikke 0.10)) 

Grunnlag hentes fra det grunnlaget som inneholder rett grunnlag. 

Husk å merke alle arter som inngår i grunnlaget. 

Fast beløp pr. grunnlagsintervall 

Hvis du har fagforeningstrekk trinnvis i forhold til grunnlag løses dette 

ved å bruke statsabellen for å definere de forskjellige grunnlagstrinnene 

og tilhørende beløp. 

Øvre/nedre grense for fagforeningskontingent 

Har fagforeningen minste og/eller høyeste grense for trekk av 

kontingent, registreres disse grensene på vedkommende trekkeier i 

feltene for øvre og nedre grense. 

Grensene må registreres inn med månedsbeløp. Ansatte med annen 

utlønningstype enn månedslønnet, får grensene omregnet. 

Årsgrense for skattefritak 

I forbindelse med fagforeningstrekk indikerer årsgrensen det maksimale 

årsbeløp som tillates for reduksjon av beregningsgrunnlag for 

skattetrekk. Grensen benyttes i lønnskjøring for måling mot tidligere 

trekk av fagforeningskontingent. Trekkart for fagforening må defineres 

lavere enn skattearten. 

Grense fradragsberettiget fagforeningskontingent er definert i 

SystemParameter | Satser felt Pr År. 

For å få kontroll mot denne grensen må trekkarten være definert med 

Trekktype = 2. 

Trekk til lokal fagforening 

Skal ansatte trekkes ekstra fagforeningskontingent til lokal forening, må 

dette behandles som et eget trekk. 

Utskrift av fagforeningstrekkrapport 

Rapporten bestilles under trekkeierrapportering. 

Avtalefestet pensjon, Sluttvederlag, O/U-fond 

Aditro Lønn behandler Avtalefestet pensjon (AFP), 

Sluttvederlagsordningen og Opplysnings- og Utviklingsfondet (O/U-fond) 



under ett. Dette gjelder avtaler mellom LO og NHO. Avtalene vedrører 

fond som både arbeidstaker og arbeidsgiver i medlemsbedriftene skal 

innbetale til. AFP er kun arbeidsgivers andel. 

Arbeidstakers andel trekkes som et hvert annet trekk. 

Arbeidsgivers andel beregnes for de ansatte som tilhører de forskjellige 

ordningene. Dette angis i ajh av ansatt i feltet Sluttvederlag under 

fanen Person. 

Arbeidsgivers andel beregnes med fast beløp i forhold til arbeidstid pr. 

uke for bedrifter tiltrått ordningen før 01.01.2011. I tillegg beregnes en 

proserntvis andel for de lønnsarter som er merket å inngå i grunnlag. 

I SystemParameter er intervaller og beløp pr. ordning i tillegg til 

prosentsats definert. 

Kontering av arbeidsgivers andel styres av systemstyrte 

konteringskoder (ett sett for hver ordning) og konteringen fremkommer 

på kontosammendrag del II. 

Rapportering for ordningen er en del av trekkeierrapportering. 

I tillegg viser lønnsjournalen en oversikt over totale bruttobeløp og 

trukket premie, fordelt på de tre ordningene pr. kjøring. 

Arbeidstakers ande av premie til O/U-fondet skal oppgis på lønns- og 

trekkoppgaven. 

Trekk av negativ nettolønn 

Sjømannsfradrag 

Dersom en lønnsslipp kommer ut med sum trekk større en netto lønn, 

oppstår situasjonen at den ansatte blir skyldig penger etter 

lønnskjøringen. Trekkbeløpet som det ikke er dekning for, kalles for 

negativ nettolønn i Aditro Lønn. Systemet tar automatisk vare på dette 

beløpet. 

Ved lønnskjøring fremkommer negativ nettolønn som en egen del av 

banklisten. Her fremkommer det hvilke ansatte som har kommet ut av 

lønnsberegningen med negativ nettolønn. 

Negativ nettolønn må trekkes inn ved neste lønnsberegning. Dette skjer 

på en egen trekkart som må registreres som variabel eller fast 

transaksjon på den eller de ansatte dette gjelder. Denne arten må være 

trekktype 4 og behandlingskode 15. 

I Aditro Lønn beregnes sjømannsfradraget på systemgenerert 

trekktrans, denne transen dannes på den arten som er angitt i feltet 

L&T–art i SystemParameter | Lønnsberegninger | Nettolønn. 

Arten for sjømannsfradrag må være lavere enn arten for skattetrekk. 

Sjømannsfradraget beregnes i prosent av et grunnlag med øvre grense 

for fradraget. Prosenten er definert feltet Sats i SystemParameter | 

Lønnsberegninger | Nettolønn og øvre grense er definert i feltet 

Maks i SystemParameter | Lønnsberegninger | Nettolønn beløp. 

Grunnlaget styres av egen status på lønnarten under fanen Diverse. 

Sjømannsfradrag beregnes for de ansatte som er angitt at de har krav 

på dette fradraget. 



Svalbardskatt 

I lønnsberegningen vil fradraget først redusere tabellgrunnlaget og er 

det ’noe igjen’ så reduseres prosentgrunnlaget. 

Aditro Lønn har automatisk beregning av skatt og avgift for ansatte som 

har arbeidssted på Svalbard mer enn sammenhengende 30 dager. Du 

merker de lønnarter som skal inngå i grunnlag for Svalbardskatt, og 

merker ansattforholdet med Svalbardavlønning. 

Se eget dokument om Svalbardskatt for nærmere informasjon om 

Svalbardavlønning. 

Nettolønn 

Generelt 

Nettolønn medfører at Aditro Lønn beregner hvor mye skatt som må 

betales for at en person skal få utbetalt det beløpet som er registrert 

som lønn. 

Hvis det er registrert en nettolønn på kr. 10.000.- så beregnes det et 

skattetrekk på for eksempel kr. 5.000.- og tilsvarende en grossing på 

kr. 5.000.-, resultatet er at vedkommende får utbetalt kr. 10.000.-. 

Grossingen er virksomhetens kostnad. 

Personer med nettolønnsavtale merkes og avlønningsartene merkes for 

om de inngår i nettolønn(grossgrunnlaget). Dette betyr at Aditro Lønn 

gir følgende muligheter: 

 

 

Enkelt personer i en virksomhet kan ha nettolønn 

En person med nettolønnsavtale kan avlønnes med nettolønn og 

bruttolønn i samme periode. 

Nettolønnsavtale 

Person med nettolønnsavtale må merkes med ’N’ i feltet Offshorekode 

MVL under fanen for Lønn i ajourhold Personinformasjon. 

Hvis ett av de aktive ansattforholdene i perioden er merket med N for 

nettolønnsavtale så sjekkes det om vedkommende har lønnstranser som 

er merket med at de inngår i grossgrunnlaget. 

Grossgrunnlag 

Nettolønnstranser merkes på lønnarten i feltet Nettolønn under fanen 

Diverse indikatorer i ajourhold lønns- og trekkart. 

Nettolønnsarter må merkes med en av følgende verdier for at de skal 

inngå i grossgrunnlaget: 

1. Nettolønn innland 

2. Nettolønn utland 

I behandlingen differensieres det også på arbeidsgiveravgift og det er 

den vanlige indikatoren for arbeidsgiveravgift som benyttes. 



Systemparametere for nettolønn 

For at nettoavlønning skal fungere, må følgende systemparameter 

defineres: 

Grunnen til at Aditro Lønn skiller mellom innland/utland og med/uten 

arbeidsgiveravgift er fordi nettolønn skal innrapporteres på L&Toppgaven 

med kode 961, 961A, 971 eller 971A. 

Dersom du kun har enten innenlansk eller utenlandsk nettolønn så 

henviser du systemparametrene for den typen som ikke er i bruk, til de 

artene som du reelt benytter. 

Grossing for hver periode 

Grossingen og tilhørende skatteberegning skjer kun i forhold til 

periodens tall. 

Dette betyr at hvis en person går på nettolønnsavtale i fire måneder og 

slutter så er den akkumulerte skatten feil. 

Andre fradrag 

Aditro Lønn tar ikke hensyn til andre fradrag enn det som eventuelt 

fremkommer av personens tabell. 

Dette betyr for eksempel at det ikke er mulig å justere for rentefradrag. 

Etterbetaling og nettolønn 

Dersom en person med nettolønnsavtale skal etterbetales så støtter 

løsningen dette fullt ut. Du må være oppmerksom på at både grossartenen 

og artene for skatt av nettolønn må merkes med at de skal 

etterbetales for at resultatet skal blir riktig. 

Lenkearter 

Ajourhold av lenkearter 

Ajourhold faste opplysninger | Lenkearter 



Generelt om lenkearter 

Lenking av arter løses som en funksjon som gir en forenklet 

registrering. En lenke utløser et sett transaksjoner som etter utløsning 

behandles som om de var registrert manuelt. Lenken er definert i 

resepts form. Det vil si at utløsende art peker til en resept som 

inneholder alle arter som inngår i lenken. 

Lenkefunksjon utløses kun ved nyregistrering av transaksjoner, ved 

import av variable transaksjoner og ved massegenerering av 

transaksjoner. 

Første ledd i lenken er en vanlig art merket som lenkeart, og utløser 

artene fra resepten etter at modertransen er registrert. Artene i 

resepten arver informasjon fra modertransen og transaksjonene 

behandles og vises som om de var registrert. 

Hva som skal arves fra moderart til artene styres av lenkedefinisjonen 

på utløst art. 

Definering og muligheter 

Du velger en art som er merket som lenkeart. Så velger du hvilke arter 

som skal utløses. For hver art som skal utløses må du angi hvilke felt 

som skal arve informasjon fra moderarten. 

Til et felt på den utløste transen kan du arve fritt fra felt på 

modertransen, og du velger om du skal arve registrert eller beregnet 

verdi. 

Du kan også legge inn en normalverdi for et felt. Dette betyr at hvis 

aktuelt felt på modertransen inneholder blank (alfanumerisk) eller null 

(numerisk), vil normalverdien legges ut i feltet på lenkearten. 

Tilleggsvalg 

Ved definering av lenkearten har du følgende tilleggsvalg: 

 

 

 

Utløse lenking med eller uten forutgående spørsmål 

Utløse lenking for faste eller variable transer, eller begge typene 

Utløse lenke kun én gang for angitt art 



Ajourhold lønnsart – diverse informasjon 

Lønnsarter som skal løse ut lenke, må merkes om lenke skal løses ut 

ved registrering eller også ved import / massegenerering.

LÃ¸nn- og trekkarter - Kundesider - Aditro

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?