Årbok 2010-2011.pdf - Norges gymnastikk og turnforbund
Årbok 2010-2011.pdf - Norges gymnastikk og turnforbund
Årbok 2010-2011.pdf - Norges gymnastikk og turnforbund
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
ØKONOMISK BERETNING <strong>2010</strong><br />
<strong>2010</strong> ble et år med et stort underskudd. Underskuddet knytter seg til flere konkrete prosjekter som<br />
hver for seg har vært vanskelige å budsjettere godt nok. Underskuddet ble <strong>og</strong>så så stort på<br />
bakgrunn av for liten kontroll i forhold til budsjett i løpet av siste del av året. Budsjettet var satt<br />
opp med et overskudd.<br />
Totalt er det et avvik mellom budsjett <strong>og</strong> regnskap på inntektssiden på 5,5 millioner, mens avviket<br />
på utgiftssiden er på 1,2 millioner gjennom lavere kostnader enn budsjettert.<br />
Dette viser blant annet at det er krevende å budsjettere <strong>og</strong> kontrollere tiltak av en type som et VM.<br />
Tiltak som innbefatter at økonomien baseres på deltagelse som ikke kan kontrolleres før man er i<br />
gang, viser seg å medføre stor risiko, <strong>og</strong> bør i fremtiden organiseres slik at den ikke kan virke inn<br />
på ordinær drift på samme måte som tilfellet ble i <strong>2010</strong>.<br />
Aktiviteten knyttet til norsk deltagelse i World Gymnaestrada i Lausanne i 2011 var satt inn med<br />
budsjettvirkning både i <strong>2010</strong> <strong>og</strong> 2011. Regnskapsmessig er nå hele prosjektet WG-2011 overført til<br />
resultatføring i regnskap 2011. Budsjettmessig er fortsatt tallene for WG-2011 inne slik at det<br />
budsjettet som regnskapet settes opp mot, er det opprinnelige budsjettet for <strong>2010</strong>.<br />
Dersom WG-2011 hadde blitt tatt ut av tallene for budsjett <strong>2010</strong>, ville det vært 2 590 000 lavere<br />
på medlemsinntekter, samtidig som det ville vært 24 600 lavere på reisekostnader <strong>og</strong> 2 154 784<br />
lavere på andre kostnader. Budsjettet for <strong>2010</strong> ville da vist et underskudd på 233 000. Bakgrunnen<br />
for det opprinnelige oppsettet med en fordeling av WG-2011 over <strong>2010</strong> <strong>og</strong> 2011 er at det er en<br />
vesentlig arbeidsinnsats knyttet til prosjektet i begge år, jfr note 4.<br />
De store avvikene ligger hovedsaklig på inntektssiden, <strong>og</strong> da vesentlig på salgsinntekter, sponsor<br />
<strong>og</strong> samarbeidsavtaler samt medlemsinntekter. På utgiftssiden er det kostnader over budsjett på<br />
varekostnad, andre kostnader, reklame <strong>og</strong> annonser <strong>og</strong> forsikringer, mens det er lavere kostnader<br />
enn budsjettert på personal, reiser <strong>og</strong> opphold <strong>og</strong> tilskudd. Renteinntektene er <strong>og</strong>så lavere enn<br />
budsjettert.<br />
Regnskapet for <strong>2010</strong> viser et underskudd på kr 4 316.922.<br />
Forbundet arrangerte i <strong>2010</strong> VM i Sportsdrill i Bergen. Det opprinnelige budsjettet var satt<br />
opp med et overskudd til fordeling på kr 431 000. Resultatet ble et underskudd på 1 385<br />
000. Prosjekter av en slik dimensjon <strong>og</strong> med så stor usikkerhet bør ved senere anledninger<br />
skilles ut fra forbundets øvrige drift.<br />
Deltagelse i WG-2011 var budsjettert med et overskudd på 290 000 for <strong>2010</strong>. Dette er nå<br />
trukket ut av resultatregnskapet for <strong>2010</strong>.<br />
Det har blitt investert en god del i oppgradering av IT <strong>og</strong> telefoni i løpet av året, <strong>og</strong> det har<br />
vært høye kostnader knyttet til deler av den administrative driften. I alt er det<br />
overskridelse på omkring kr 700 000 i avdelingen for drift, IT, husleie med mer.<br />
Det er en svikt i inntektene i forhold til budsjett på om lag kr 600 000, hovedsaklig knyttet<br />
til varesalg.<br />
Arbeidet med søknaden til WG-2015 viser en overskridelse på omkring<br />
kr 400 000.<br />
I avslutningen av regnskapsåret <strong>2010</strong> har det kommet krav om avsetning til AFP som<br />
utgjør en økt kostnad på kr 275 000.<br />
Sluttoppgjøret i forhold til Landsturnstevnet 2009 ble ikke utført på regnskapsåret 2009, <strong>og</strong><br />
dette har kommet med en kostnad på til sammen 180 785.<br />
Hovedinntektskildene for <strong>2010</strong> er tilskudd fra NIF, forbundsavgiften, varesalg, konkurranselisens<br />
<strong>og</strong> trenerlisens, mens sponsorinntektene nå er mindre enn i foregående år <strong>og</strong> mindre enn<br />
budsjettert.<br />
NGTFs medlemstall for <strong>2010</strong> er 82 637, noe som er en nedgang på 972 fra 2009.<br />
65