Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
122. REGNSKAPSÅR<br />
ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2000
2<br />
INNHOLD<br />
Styrets årsberetning 3<br />
Resultatregnskap 9<br />
Eiendeler 10<br />
Gjeld og egenkapital 11<br />
Kontantstrømanalyse 12<br />
Generelle regnskaps- og<br />
vurderingsprinsipper 13<br />
Årsmelding fra<br />
Kontrollkomiteen 14<br />
Revisjonsberetning for<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> 14<br />
Noter til regnskapet 15<br />
Utviklingen av noen<br />
nøkkeltall de siste 5 år 26<br />
Medlemmer av<br />
Forstanderskapet 27<br />
Organisasjonsplan 27<br />
Ny logo og visuell profil 28<br />
Næring & Finans 30<br />
Privatmarked 32<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Eiendom AS 33<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong><br />
Regnskapsservice AS 33<br />
Tildeling av gaver til<br />
allmennyttige formål 34<br />
Det er en glede å presentere regnskapet for 2000. Det har<br />
vært et godt år for <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong>. Først og fremst er vi svært<br />
fornøyd med at gode kunder bruker oss mer!<br />
Fordi vi er en relativt liten bank kan vi snu oss raskt og legge<br />
forholdene til rette for våre kunder og følge deres ønsker. Et<br />
eksempel på dette er lansering av gebyrfritt lønnskontoalternativ<br />
våren 2000 - et tilbud som er blitt svært godt mottatt.<br />
Banken har i året som er gått hatt en rivende utvikling innen<br />
nettbank og internettbruk. Det er også kommet svært positive<br />
tilbakemeldinger på våre direktebanktilbud fra de mange små- og<br />
mellomstore bedriftene som benytter seg av våre tjenester.<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> skal være en moderne bank med gode tilbud<br />
til kunder som vil betjene seg selv, men ikke bare det - vårt<br />
særpreg og vår konkurransefordel er fremdeles det lokale, det<br />
solide, det personlige, representert ved våre bankkontorer og deres<br />
ansatte.<br />
Det er dette vår nye logo og grafiske profil skal gjenspeile.<br />
Eiken er det gamle velkjente <strong>Sparebank</strong>-symbolet og det har vi<br />
villet ta med oss videre. Men vi har gitt det en moderne og<br />
dynamisk form som sterkt signaliserer at vi er en bank som er i<br />
stadig utvikling og i harmoni med markedet.<br />
Jeg vil med dette rette en takk til bankens kunder, ansatte<br />
samt forbindelser for øvrig, for den enkeltes bidrag til bankens<br />
resultat i året som gikk.<br />
NILS MARTIN AXE<br />
Adm. banksjef
STYRETS ÅRSBERETNING 2000<br />
1. Den økonomiske bakgrunn for årets virksomhet<br />
Veksten i den norske økonomien har vært en del høyere i år 2000 enn i 1999, med en vekst i fastlandsøkonomien<br />
på ca 1,8%. Veksten var særlig sterk i første halvdel av året, og Norges Bank fant det nødvendig<br />
å stramme inn ved å heve rentene 4 ganger i perioden fra april til september med til sammen 1,5%-poeng.<br />
Dette bidro til å dempe veksten i husholdningenes forbruk og førte til en lavere etterspørsel siste halvår.<br />
Mens de korte rentene har steget til ca 7,5% ved utgangen av året, har de lange rentene vært stabile og vist<br />
en viss nedgang til ca 6% ved årsslutt.<br />
Utenriksøkonomien er svært sterk, og har styrket seg i løpet av året. Dette er særlig på grunn av økt<br />
oljepris og oljeproduksjon, men også som følge av økt eksport utenom offshore. Dessuten har en høy<br />
dollarkurs vært med på å bidra til at overskuddet ble på hele 200 milliarder kroner, noe som utgjør<br />
nærmere 14% av bruttonasjonalproduktet.<br />
Konsumprisindeksen steg med 3,0% i løpet av året, noe som er ca 0,5%-poeng høyere enn året i forveien,<br />
og om lag 1%-poeng over våre konkurrenter innenfor EU-området. En del av prisstigningen skyldes<br />
at importerte varer er blitt dyrere som følge av en svekket kronekurs målt mot våre handelspartneres<br />
valutaer. På den andre side har en nedgang i bensinprisen bidratt til dempet prisvekst.<br />
Etterspørselen etter kreditt har vært svært høy i Norge dette året. Etterspørselen etter kreditt fra husholdningene<br />
har holdt seg stabil, mens etterspørselen fra næringssektoren og kommunesektoren har vært<br />
stigende. Total kredittvekst i samfunnet var ca. 13% i år 2000.<br />
Aksjemarkedet i Norge var preget av store svingninger. Totalindeksen gikk totalt sett litt ned, men det<br />
var store svingninger innenfor den enkelte delindeks gjennom året. Utviklingen av Finansindeksen var<br />
positiv, mens for eksempel IT-indeksen fikk skikkelig motbør fra mars og ut året.<br />
Det kan også nevnes at en ny finansavtalelov trådde i kraft fra halvårsskiftet. Denne setter blant annet<br />
standard for bankenes valuteringspraksis, og også nye standarder for bankenes informasjon til kundene<br />
ved renteendringer.<br />
I løpet av de senere år har det utkrystallisert seg tre grupperinger innenfor sparebankvesenet;<br />
Gjensidige NOR-gruppen, <strong>Sparebank</strong>1-gruppen og Terra-gruppen. I tillegg har en del banker valgt å holde<br />
seg utenfor grupperingene. Det har vært visse endringer i de to førstnevnte gruppene i løpet av året ved at<br />
mellomstore sparebanker har valgt å fristille seg fra samarbeidet.<br />
Gjensidige NOR <strong>Sparebank</strong> har i løpet av året dessuten anmodet om å få omgjøre banken fra en grunnfondsbevisbank<br />
til en aksjebank, men fortsatt være en sparebank.<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> er en av de største bankene innenfor Terra-gruppen AS som består av ca. 85 små og<br />
mellomstore sparebanker som alle har som mål fortsatt å være sterke selvstendige enheter, men som også<br />
ser nødvendigheten av et utstrakt samarbeid. Terra-gruppen har, og vil fortsette med å utvikle nye<br />
forretningsområder for medlemsbankene. I den grad gruppen selv ikke står for utviklingen av nye<br />
produkter, inngår den strategiske samarbeidsavtaler som sikrer eierbankene fremtidsrettede produkter.<br />
MeritaNordbanken (Nordea) fikk i løpet av desember konsesjon til oppkjøp av Christiania Bank og<br />
Kreditkasse, og handelen ble gjennomført rett før årsskiftet.<br />
2. Bankens virksomhet i 2000<br />
2.1. Den daglige drift<br />
Det har vært et aktivt år i <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong>. Banken har hatt en betydelig vekst i forvaltningskapitalen.<br />
Veksten er styrt av økning i utlånt kapital og er i hovedsak knyttet til privatkundemarkedet.<br />
Banken har i løpet av året gjennomført fire renteendringer. Den nye finansavtaleloven har satt nye krav<br />
til bankene, blant annet skal kundene få tilsendt nedbetalingsplan ved renteendringer. Dette er et<br />
fordyrende element i forhold til tidligere praksis. Lovendringen har også ført til at bankenes valuteringspraksis<br />
ble endret fra halvårsskiftet. I praksis er det snakk om et bortfall av inntekter/økning i kostnader<br />
for bankene.<br />
I løpet av året har Terra Forsikring tilrettelagt for salg av skadeforsikringsprodukter gjennom medlemsbankene.<br />
Det vil i tiden fremover bli arbeidet for at en også skal kunne tilby livprodukter innenfor<br />
forsikring. Videre vil nettbaserte tjenester bli videreutviklet, blant annet rettet mot aksjehandel over<br />
nettet.<br />
Utviklingen mot automatiserte tjenester knyttet til betalingsformidling har fortsatt, slik at banken har<br />
kunnet bruke flere ressurser på lånesaksbehandling og rådgiving. Det vil fortsatt være et mål å videreføre<br />
dreiningen fra ekspedisjon til rådgiving og salg.<br />
Etterspørselen<br />
etter kreditt har<br />
vært svært høy i<br />
Norge dette året.<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong><br />
er en av de største<br />
bankene innenfor<br />
Terra-gruppen AS.<br />
3
4<br />
Banken har hatt<br />
en betydelig vekst<br />
i forvaltningskapitalen.<br />
I løpet av året har<br />
Terra Forsikring<br />
tilrettelagt for salg<br />
av skadeforsikringsprodukter.<br />
2.2 Lokalisering<br />
Hovedkontoret til <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> er plassert på Nesttun og banken er i dag representert i Arken i Åsane,<br />
Torget i Bergen sentrum, Minde, Lagunen og <strong>Fana</strong>torget i <strong>Fana</strong>. Vi er dermed lokalisert i nærområdene til<br />
en betydelig del av Bergens befolkning, enten der de bor eller der de har sine arbeidsplasser. I tillegg er<br />
det lett å nå banken via telefon, og mange banktjenester er tilgjengelige via automatiske tjenester og<br />
Internett.<br />
Rett før jul i 1999 kjøpte banken nabobygget på Nesttun. Dette ligger vegg i vegg med bankens gamle<br />
bygg, og det er opprettet gjennomgang mellom byggene. Bankens datterselskaper, <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong><br />
Regnskapsservice AS og <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Eiendom AS, er i dag lokalisert i dette bygget sammen med<br />
bankens avdeling for Kundeservice.<br />
3. Resultatregnskapet<br />
Årsregnskapet er avgitt under forutsetning av fortsatt drift. Styret kjenner ikke til at det er vesentlig<br />
usikkerhet knyttet til årsregnskapet og kjenner ikke til ekstraordinære forhold som har betydning for<br />
vurdering av bankens regnskap. Det har ikke inntruffet forhold etter regnskapsårets slutt som har<br />
betydning for vurdering av regnskapet.<br />
3.1 Bankens inntekter<br />
Banken kan se tilbake på et av de beste årene i bankens historie. Målt i kroner har banken en tilførsel til<br />
egenkapitalen på ca 62,4 mill. kr, eller 1,41% av gjennomsnittlig forvaltningskapital.<br />
3.1.1 RENTENETTOEN Bankens rentenetto utgjør ca 123,0 mill. kr, en økning på ca 9,4 mill. kr fra 1999.<br />
Netto rente- og provisjonsinntekter i % av gjennomsnittlig forvaltningskapital er redusert fra 3,05% til 2,77%.<br />
3.1.2 ANDRE DRIFTSINNTEKTER Totale andre inntekter økte fra 30,2 mill. kr til 33,3 mill. kr.<br />
Gebyrinntektene knyttet til ordinær bankdrift viser en oppgang på ca 2,7 mill. kr fra 1999, og dette<br />
skyldes i hovedsak et merforbruk av betalingstjenester. Imidlertid steg også bankens kostnader ved<br />
banktjenester prosentvis like mye som inntektene.<br />
Utviklingen i verdipapirmarkedet i løpet av året førte til at resultatet knyttet til verdipapiromsetning<br />
var betydelig dårligere enn i 1999. Årets resultat inneholder imidlertid en betydelig økning i utbytte.<br />
Hovedsakelig er dette knyttet til utbytte fra Nor Forsikring, som alene utgjorde ca 4,4 mill. kr.<br />
3.2 Driftskostnader<br />
Totale driftskostnader utgjør 80,8 mill. kr. Dette er en økning på 7,7 mill. kr fra 1999. Personalkostnader<br />
utgjør totalt ca. 40,5 mill. kr, mot 34,8 mill. kr året i forveien. I årets kostnader inngår en bonus-utbetaling<br />
per årsverk på kr 10.000,-, fordelt med kr 8.000,- i lønn og kr 2.000,- i tilskudd til sosiale aktiviteter.<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> skal være en synlig aktør i bankens markedsområde. I løpet av høsten skiftet derfor<br />
banken logo og profil som forhåpentligvis vil være med å forsterke inntrykket blant publikum om at <strong>Fana</strong><br />
<strong>Sparebank</strong> er en moderne bank.<br />
Vi har tidligere nevnt at den nye finansavtaleloven setter nye krav til bankene. Et av kravene er at<br />
låntagerne skal få en utvidet informasjon ved renteendringer. Dette førte til en ekstra økning i<br />
portokostnadene for siste halvår.<br />
Det må også nevnes at kostnadsøkningen er påvirket av at banken har fått et nytt bygg dette året.<br />
Kostnadene knyttet til dette bygget blir til en viss grad kompensert ved at en del av lokalene blir leiet ut til<br />
eksterne leietagere.<br />
Bankens totale kostnader utgjør 54,4% (1999: 53,5%) av inntektene (ekskl. verdipapirgevinster og<br />
utbytte). Inklusiv verdipapirgevinster og utbytte blir prosentsatsen 51,7% (1999: 50,8%).<br />
3.3 Tap og tapsavsetninger<br />
Banken har i 2000 bokført netto tap på ca 16,5 mill. kr. Tallet inkluderer en avsetning på 10 mill. kr til<br />
uspesifiserte tap. Tilsvarende tall for 1999 var ca 9,3 mill. kr, derav 7 mill. kr som uspesifiserte tap. Tap- og<br />
tapsavsetningen utgjør ca 0,35% av gjennomsnittlig forvaltningskapital.<br />
Spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger i balansen utgjør totalt 46,6 mill. kr. Styret vurderer dette<br />
som tilstrekkelig sett i forhold til risikoen i utlåns- og garantiporteføljen.<br />
Vi viser for øvrig til note 1.
3.4 Salg av aksjene i Fellesdata og Nor Forsikring<br />
Etter en budkamp mellom EDB Business Partner og Merkantildata vinteren 2000, ble det klart at EDB<br />
Business Partner fikk tilslaget for kjøp av Fellesdata. Banken eide aksjer til en bokført verdi på ca 2,5 mill.<br />
kr, og innkasserte en gevinst på i overkant av 29 mill. kr ved salget. En positiv effekt er også den<br />
likviditetstilførselen dette salget førte med seg ved at banken kunne sette tilsvarende sum i rentebærende<br />
sirkulasjon.<br />
Nor Forsikring ble innlemmet som et heleiet datterselskap i Gjensidige Nor konsernet. Bankens aksjer<br />
ble i den sammenheng kjøpt. Etter utdelt utbytte på 4,5 mill kr. ble aksjene solgt med et registrert tap på<br />
ca 0,3 mill. kr.<br />
3.5 Disponering av årsresultat<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong>s årsresultat til disposisjon er kr 62.676.337,31.<br />
Styret foreslår en avsetning til gaver på kr 300.000,-, og at resterende overskudd blir tilført<br />
<strong>Sparebank</strong>ens Fond.<br />
4. Bankens forvaltningskapital<br />
4.1 Forvaltningskapital<br />
Forvaltningskapitalen var ved utgangen av 2000 på 4.701 mill. kr. (1999: 3.996 mill. kr) Det er en økning<br />
på 705 mill. kr, ca 17,8% fra 1999. Veksten har vært styrt av økning i utlån, men banken har også utvidet<br />
plasseringene i det rentebaserte verdipapirmarkedet for å ha en litt større overdekning med hensyn til<br />
likviditetsreservekravet.<br />
4.2 Finansinvesteringer<br />
Bankens rentebærende beholdning av verdipapirer er knyttet opp mot de likviditetsreservekrav banken til<br />
hver tid er underlagt. En betydelig del av porteføljen er plassert på en verdipapirkonto som også ligger<br />
som grunnlag for sikring av bankens eventuelle lån i Norges Bank.<br />
Bankens aksjer knyttet til handelsporteføljen er delt i to beholdninger. Bankens egen finansavdeling<br />
forvalter størstedelen av porteføljen, mens den resterende er satt ut til aktiv forvaltning hos en ekstern<br />
forvalter.<br />
Totaleksponeringen i handelsporteføljen knyttet til aksjer har ligget på samme nivå som tidligere.<br />
Bankens styre gjorde imidlertid et vedtak sist høst om å øke bankens beholdning knyttet til aksjemarkedet.<br />
Porteføljen vil derfor bli trappet gradvis opp. Ny portefølje ligger imidlertid langt under de lovmessige<br />
beskrankninger for finansplasseringer for en bank på vår størrelse.<br />
Banken benytter fra tid til annen finansielle instrumenter som framtidige renteavtaler (FRA), renteswapper<br />
o.l. for å sikre/begrense renterisiko. Dessuten benyttes aksjeopsjoner for å sikre løpende<br />
avkastning på deler av bankens aksjeportefølje. Styret blir løpende forelagt rapporter som m.a. viser<br />
bankens posisjoner og risikoeksponering i henhold til vedtatte rammer.<br />
For nærmere spesifikasjon av verdipapirporteføljen viser vi til note 3 og 4.<br />
4.3 Utlån<br />
Brutto utlån til kunder utgjorde 4.235 mill. kr (1999: 3.672 mill. kr) ved årsskiftet. Dette er en økning på<br />
563 mill. kr fra utgangen av 1999, dvs. 15,4% (1999: 15,3%).<br />
Utlånsveksten har vært særlig sterk tidlig i året, og det er grunn til å tro at et høyere rentenivå har<br />
vært en viktig bidragsyter til en dempet vekst utover høsten. Utlånene fordeler seg med 1.281 mill. kr til<br />
næringlivsmarkedet (1999: 1.174 mill. kr, vekst 9,1%) og 2.954 mill. kr til privatkundemarkedet (1999:<br />
2.493 mill. kr, vekst 18,5%) Utlån til næringslivet utgjør dermed ca 28,9% (1999: 32%) av bankens samlede<br />
utlån.<br />
4.4 Innskudd<br />
Innskudd fra kunder var på ca. 3.135 mill. kr (1999: 2.756 mill. kr), en økning på 379 mill. kr (1999: 178<br />
mill. kr), dvs. en vekst på 13,8% (1999: 6,9%). Innskuddsveksten har vært særlig sterk ved slutten av året.<br />
Her må det også nevnes at et høyere rentenivå i seg selv vil være positivt for veksten ved at rentetilførselen<br />
blir høyere enn om nivået hadde vært lavere.<br />
Innskudd fra næringsmarkedet utgjør ca 802 mill. kr mot 2.333 mill. kr fra privatmarkedet.<br />
Innskudd fra kunder utgjør ca 74,8% (1999: 75,9%) av utlån til kunder.<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong>s<br />
årsresultat til<br />
disposisjon er<br />
kr 62.676.337,31.<br />
Likviditetstilgangen<br />
har vært<br />
tilfredsstillende<br />
gjennom året.<br />
5
6<br />
Styret anser<br />
risikoen knyttet<br />
til obligasjonsporteføljen<br />
som<br />
svært liten.<br />
Banken har<br />
lagt betydelige<br />
ressurser i<br />
opplæring<br />
på alle plan.<br />
4.5 Innlån fra pengemarkedet<br />
Likviditetstilgangen har vært tilfredsstillende gjennom året. Det at volumøkningen har vært større på<br />
utlån enn innskudd gjør at banken låner inn mer fra pengemarkedet enn året før.<br />
For å sikre likviditeten til banken for en tid fremover, deltok banken på et innlånsprogram iverksatt av<br />
Terra Fonds vinteren og våren 2000. I den forbindelse ble det lånt inn 300 mill. kr som et obligasjonslån over 3 år.<br />
Banken hadde et obligasjonslån med endelig forfall i år 2000. Dette ble fornyet med et nytt obligasjonslån<br />
over 5 år.<br />
4.6 Egenkapital / kapitaldekning<br />
Bokført egenkapital utgjør 422,5 mill. kr (1999: 360 mill. kr).<br />
I egenkapitalen inngår ca. 4,9 mill. kr. (1999: 5,2 mill. kr) som tilsvarer bankens overfinansiering av<br />
pensjonsforpliktelser med fradrag av utsatt skatt.<br />
Vi viser ellers til note 10 vedr. bankens pensjonsordning og til note 23 vedr. bankens fond.<br />
Bankens vektede egenkapitaldekning utgjør per 31.12.2000 12,97%, mot 12,51% per. 31.12.1999.<br />
Fortjenesten ved salg av aksjer i Fellesdata er en viktig grunn til økningen i egenkapitaldekningsprosenten.<br />
Hele egenkapitalen er kjernekapital opparbeidet ved egne overskudd.<br />
Se ellers note 18.<br />
5. Risiki knyttet til bankens virksomhet<br />
5.1 Markedsrisiki<br />
5.1.1 KREDITTRISIKO Kredittrisikoen er knyttet til de deler av verdipapirene som ikke er garantert av<br />
staten, og til bankens utlån og garantier.<br />
Styret anser risikoen knyttet til obligasjonsporteføljen som svært liten, siden den overveiende delen er<br />
plassert i verdipapir garantert av staten og i verdipapirer knyttet til finansnæringen.<br />
Innenfor utlån er derimot risikoen for tap større. Dette har banken tatt hensyn til ved at det i årets<br />
regnskap er satt av 10 millioner til uspesifiserte tap. Ved utgangen av året har banken satt av ca 12,6 mill.<br />
kr knyttet til spesifiserte engasjement, og totalt 34 mill. kr til uspesifiserte engasjement, og styret mener<br />
dette er tilstrekkelig for å møte latente tap som måtte ligge i utlåns- og garantiporteføljen ved årsskiftet.<br />
Styret anser risikoen for tap i næringsmarkedet som moderat, og risikoen for tap på utlån til privatkunder<br />
som liten. Banken har ikke endret sin risikoprofil gjennom året, og det blir ikke lagt opp til at<br />
banken skal ta på seg økt kredittrisiko ved å ekspandere i spesielle bransjer eller blant spesielle kundegrupper.<br />
Alle næringsengasjementer over en viss størrelse blir årlig klassifisert med hensyn til kredittrisiko. Her<br />
vektlegges forhold som inntjening, sikkerhet og ledelse. Det blir også tatt hensyn til lokal forankring og<br />
bankens kjennskap til den enkelte kunde. Banken har dessuten en vedtatt policy om ikke å involvere seg i,<br />
for oss, ukjente bransjer. Vi er derfor ekstra tilbakeholdne ved kredittforespørsler fra shipping/offshore og<br />
havbruk/fiskeoppdrett.<br />
Ut fra historiske tall de siste 10 – 15 år ser vi at tap på utlån har ligget på ca. 0,2% – 0,4% av samlet<br />
utlåns- og garantiportefølje. Dette må vi anse som normale tap for vår bank. De senere år har de bokførte<br />
tapene ligget i nedre del av denne rammen. Bankens resultatførte tap i 2000 utgjør ca 0,38% av bankens<br />
samlede utlåns- og garantiportefølje.<br />
Vi viser til note 1b vedr. klassifisering av risikoporteføljer.<br />
5.1.2 RENTERISIKO Renterisikoen oppstår dersom rentebindingstiden for bankens eiendelsside og<br />
gjeldsside ikke er sammenfallende.<br />
Bankens styre har fastsatt maksimumsrammer for bankens renterisiko. Den samlede rammen for renteeksponeringen<br />
gir et uttrykk i mill. kr for hvor mye banken kan tape ved en endring i rentenivået på 1%.<br />
Bankens maksimale ramme er i løpet av høsten fastsatt til 8 mill. kr. Høyeste utnyttelse av rammen i løpet<br />
av 2000 var ca 88%. Ved utgangen av året var den ca 57,8%. Vi viser for øvrig til note 11 som viser<br />
reprisningstidspunkt for bankens forvaltning.<br />
5.1.3 KURSRISIKO Banken har også risiki knyttet til aksjer og grunnfondsbevis. Også for disse har styret<br />
fastlagt maksimalgrenser for beholdningene. Dagens totalrammer for omløpsaksjer utgjør ca 1,3% av total<br />
forvaltningskapital, og styret får hvert kvartal framlagt omfattende rapporter om resultatutviklingen.
5.2 Likviditetsrisiko<br />
Likviditetsrisikoen er den risikoen banken har for ikke å kunne gjøre opp sine forpliktelser til rett tid.<br />
Innskudd fra vanlige kundegrupper er bankens viktigste likviditetskilde, og den utgjør ca 75% av<br />
bankens utlån. Imidlertid blir banken mer og mer avhengig av innlån fra pengemarkedet.<br />
Bankens obligasjonsgjeld utgjør 730 mill kr, og forfaller i løpet av 2 til 4,5 år. Dessuten har banken et<br />
pengemarkedslån på 200 mill. kr med i underkant av 4 års gjenværende varighet.<br />
I tillegg har banken avtale om trekkfasiliteter i <strong>Sparebank</strong>en Nor, og i Norges Bank. Disse trekkfasilitetene<br />
har ikke vært benyttet i løpet av året.<br />
Bankens styre får hver måned framlagt oversikter som viser bankens stilling i forhold til bankens egne<br />
definerte rammer, og til de krav som framkommer i lover og forskrifter.<br />
6. Organisasjon, opplæring og arbeidsmiljø<br />
Banken har lagt betydelige ressurser i opplæring på alle plan. I år har en særlig lagt vekt på å utvikle de<br />
enkelte arbeidsteam. Hensikten har vært å oppnå en felles forståelse av de ledelsesprinsipper banken<br />
følger, og en felles måte å agere på alle nivåer.<br />
Banken har også videreført et arbeid som baserer seg på teorien rundt Balanced Scorecard (balansert<br />
målstyring). Dette innebærer at man setter mål for alle deler av virksomheten i tillegg til de rent<br />
økonomiske. Målet er at dette skal gi banken et helhetlig styringsverktøy som setter fokus på utvikling av<br />
medarbeidere og organisasjonen.<br />
Bankens samarbeidsutvalg har hatt 4 møter i 2000.<br />
Styret vil betegne bankens arbeidsmiljø som godt. Bankens virksomhet forurenser ikke det ytre miljø.<br />
Totalt sykefravær for 2000 var 1244 dager, eller 4,69% av total arbeidstid. Tilsvarende tall for 1999 var<br />
1.227 dager, eller 4,76% av total arbeidstid.<br />
7. Personal<br />
Antall ansatte i konsernet (ekskl. adm. banksjef) var per årsskiftet:<br />
ANSATTE I KONSERNET 2000 1999<br />
Bankvirksomhet, heltid 92 91<br />
Bankvirksomhet, deltid 13 14<br />
Datterselskaper, heltid 12 10<br />
Datterselskaper, deltid 2 2<br />
Ansatte i alt 119 117<br />
Det ble gjennom året utført ca. 102,8 årsverk i bankvirksomheten, mot 102 i 1999.<br />
7.1 Lønn og honorarer<br />
Samlede utgifter til lønn og andre godtgjørelser til ansatte og tillitsvalgte (ekskl. ansatte i datterselskaper)<br />
var 33,4 mill. kr. (1999: 28,7 mill. kr). Tallene for år 2000 inneholder en bonusutbetaling på i underkant av<br />
1 mill kroner.<br />
Samlet godtgjørelse til adm. banksjef for 2000 utgjør kr 776.000 (1999: kr 742.000) og honorar til styret<br />
kr 351.000,- (1999: kr 313.000).<br />
Godtgjørelse til ansvarlig revisor er kostnadsført med kr 399.000. Herav er kr. 275.000 knyttet til<br />
revisjon.<br />
Det eksisterer ingen spesielle avtaler om særskilt vederlag overfor adm. banksjef eller styrets leder<br />
dersom det inntreffer endringer i ansettelsesforholdet eller vervet.<br />
Adm. banksjef er tilsluttet bankens kollektive pensjonsordning i Storebrand.<br />
7.2 Lån og garantier til ansatte og tillitsvalgte per 31.12.2000<br />
(tall i hele tusen og 1999-tall i parentes)<br />
Lån til tillitsvalgte i styre og forstanderskap kr 2.584 (kr 1.928)<br />
Lån til ansatte inkl. adm. banksjef kr 50.116 (kr 47.842)<br />
Banken ser klare<br />
utfordringer i å styrke<br />
innskuddssiden<br />
i banken.<br />
Vi kan love at<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong><br />
fortsatt vil ta<br />
kundene på alvor.<br />
7
8<br />
8. Datterselskaper (se note 17)<br />
8.1 <strong>Fana</strong> Sparedata AS<br />
Selskapet har en aksjekapital på kr. 500.000,- og med formål å drive utleie av betalingsterminaler og<br />
kundeinstallerte terminaler tilknyttet banken. Selskapet har for tiden ingen ansatte.<br />
Årets resultat etter skattekostnader er kr 234.423.<br />
8.2 <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Eiendom AS<br />
Aksjekapitalen i selskapet er kr 758.000,-. Selskapet driver megling av fast eiendom. Det er for tiden<br />
5 ansatte. Selskapet leier lokaler i bankens nye bygg som ligger ved hovedkontoret på Nesttun.<br />
Årets resultat etter skattekostnader er kr 1.251.000.<br />
8.3 <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Regnskapsservice AS<br />
Aksjekapitalen er kr 373.000,-. Selskapet er regnskapsfører for en rekke små og mellomstore virksomheter.<br />
Selskapet leier lokaler i bankens nye bygg som ligger ved hovedkontoret på Nesttun.<br />
Årets resultat etter skattekostnader er ca. kr 276.029.<br />
8.4 Kinobygg AS<br />
Aksjekapitalen er kr 114.600.-. <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> eier ca. 83% av aksjene i selskapet. Kinobygg AS står som<br />
eier/utleier av bankens lokaler i <strong>Fana</strong>torget. Det er ingen ansatte i selskapet.<br />
Årets resultat etter skattekostnader er kr 235.930.<br />
9. Utsiktene for 2001<br />
Ved inngangen til år 2001 ligger rentenivået i Norge omtrent 2,5%-poeng over nivået i Euro-sonen. Den<br />
norske økonomien, herunder rentenivå og kronekurs, er svært følsom for økonomiske svingninger i<br />
utlandet, ikke minst knyttet til oljeprisen. Det kan også tenkes at det lave investeringsnivået får en negativ<br />
innvirkning på sysselsettingen.<br />
Lokalt kan man forvente at konkurransen i markedet i Bergen skjerper seg ytterligere. Vi kan derfor<br />
vente en stadig sterkere konkurranse på forvaltningssiden. Banken har budsjettert med en lavere<br />
utlånsvekst i 2001 enn i 2000.<br />
Banken ser klare utfordringer i å styrke innskuddssiden i banken. Dette kan gjøres ved at vi blir mer<br />
offensive på sparesiden og hele tiden er i forkant med nye produkter. Dessuten har vi tro på at et godt bankhåndverk<br />
kombinert med effektiv drift vil føre til forholdsmessig lavere kostnader og fortsatt lave tap.<br />
Imidlertid vil innføring av merverdiavgift på tjenester fra 1. juli 2001 være en ny og betydelig kostnadsfaktor<br />
i det kommende år.<br />
10. Takk<br />
Styret vil takke alle ansatte og tillitsvalgte for verdifull innsats og godt samarbeid i 2000, og håper at hver<br />
enkelt vil bidra til fortsatt god utvikling og gode resultater i tiden som kommer.<br />
Styret vil også takke bankens kunder og øvrige forbindelser for den tillit som vi er blitt vist gjennom det<br />
året som er gått, og håper på et fortsatt godt samarbeid i inneværende og kommende år.<br />
Vi kan love at <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> fortsatt vil ta kundene på alvor.<br />
OLAV TOTLAND<br />
Styreformann<br />
EINAR KAARBØ<br />
Styremedlem<br />
EINAR KONGSBAKK<br />
Nestformann<br />
ARNE HAMRE<br />
Repr. for ansatte<br />
Nesttun, 14. februar 2001<br />
HILDE HVIDSTEN BRETVIN<br />
Styremedlem<br />
ANDERS DAHLE<br />
Styremedlem<br />
NILS MARTIN AXE<br />
Adm. banksjef
RESULTATREGNSKAP PR. 31.12.<br />
(i hele 1000 kr)<br />
NOTE 2000 1999<br />
Renteinntekter og lignende inntekter<br />
Renteinnt. mv. på utlån og fordringer på kredittinst. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 236 15 428<br />
Renteinnt. mv. på utlån og fordringer på kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 314 116 278 704<br />
Renteinnt. mv. på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer . 14 559 10 540<br />
Andre renteinntekter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 230 354 141 304 672<br />
Rentekostnader<br />
Rentekostnader mv. på gjeld til kredittinstitusjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34 902 18 059<br />
Rentekostnader mv. på innskudd fra og gjeld til kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 145 698 136 591<br />
Rentekostnader på utstedte verdipapirer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 515 35 166<br />
Andre rentekostnader og lignende kostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 - 231 115 1 265 191 081<br />
NETTO RENTE OG KREDITTPROVISJONSINNTEKTER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 123 026 113 591<br />
Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning<br />
Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med var. avkastn. . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 427 934<br />
Inntekter av eierinteresser i konsernselskaper . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 640 7 067 789 1 723<br />
Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester 5<br />
Garantiprovisjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 181 1 638<br />
Andre gebyrer og provisjonsinntekter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 144 30 325 25 947 27 585<br />
Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester<br />
Andre gebyrer og provisjonskostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 159 7 159 6 500 6 500<br />
Netto gevinst/tap av valuta og verdipapirer<br />
Netto gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer -149 -108<br />
Netto gevinst/tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning . . . . . . 797 5 317<br />
Netto gevinst/tap på valuta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 062 962<br />
Netto gevinst/tap på finansielle derivater . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 -709 1 001 316 6 487<br />
Andre driftsinntekter<br />
Driftsinntekter faste eiendommer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 251 211<br />
Andre driftsinntekter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 850 2 101 654 865<br />
SUM ANDRE DRIFTSINNTEKTER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 335 30 160<br />
SUM NETTO DRIFTSINNTEKTER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 156 361 143 751<br />
Lønn og generelle administrasjonskostnader<br />
Lønn mv. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10, 16 40 524 34 770<br />
Lønn . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 364 28 693<br />
Pensjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 432 350<br />
Sosiale kostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 728 5 727<br />
Administrasjonskostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 22 380 62 904 22 643 57 413<br />
Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle<br />
eiendommer 6<br />
Ordinære avskrivninger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 582 4 582 3 866 3 866<br />
Andre driftskostnader<br />
Driftskostnader faste eiendommer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 613 1 972<br />
Andre driftskostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 10 744 13 357 9 823 11 795<br />
SUM DRIFTSKOSTNADER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80 843 73 074<br />
RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR TAP, NEDSKRIVNINGER OG SKATT . . . . . . . . . . . 75 518 70 677<br />
Tap på utlån, garantier m.v 1<br />
Tap på utlån . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 372 9 282<br />
Tap på garantier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105 16 477 - 9 282<br />
Nedskr. og gev/tap på verdipapirer som holdes på lang sikt<br />
Netto tap (+) / gevinst (-) ved avgang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -28 767 -28 767 -1 -1<br />
RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT FØR SKATT . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87 808 61 396<br />
SKATT PÅ ORDINÆRT RESULTAT . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 25 132 25 132 17 206 17 206<br />
RESULTAT AV ORDINÆR DRIFT ETTER SKATT . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 676 44 190<br />
RESULTAT FOR REGNSKAPSÅRET . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 676 44 190<br />
Overføringer og disponeringer<br />
Overført til <strong>Sparebank</strong>ens fond . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 62 376 43 890<br />
Satt av til gaver . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 300 62 676 300 44 190<br />
9
10<br />
EIENDELER<br />
(i hele 1000 kr)<br />
NOTE 2000 1999<br />
Kontanter, fordringer på sentralbanker<br />
Kontanter, fordringer på sentralbanker . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 202 36 202 41 830 41 830<br />
Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner<br />
Utlån/fordr. kredittinst. u/avtalt løpetid . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 134 5 593<br />
Utlån/fordr. kredittinst. m/avtalt løpetid . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43 000 46 134 - 5 593<br />
Utlån til og fordringer på kunder 9, 11, 19<br />
Kasse-/drifts-/brukskreditt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 102 289 87 634<br />
Byggelån . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 635 22 476<br />
Nedbetalingslån . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 080 876 3 562 388<br />
SUM UTLÅN FØR SPESIFISERTE OG USPESIFISERTE TAPSAVSETNINGER . . . . . . . . . . . . 4 234 800 3 672 498<br />
- Spesifiserte tapsavsetninger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 -12 598 -16 036<br />
- Uspesifiserte tapsavsetninger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .1 -33 990 4 188 212 -24 000 3 632 462<br />
Overtatte eiendeler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . - - - -<br />
Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende<br />
verdipapirer (med fast avkastning) 4, 14<br />
Utstedt av det offentlige:<br />
Sertifikater og obligasjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 71 927 147 426<br />
Utstedt av andre:<br />
Sertifikater og obligasjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 208 643 280 570 41 702 189 128<br />
Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 3<br />
Aksjer, andeler og grunnfondsbevis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 629 44 232<br />
Andeler i ansvarlige selskaper og kommandittselskaper . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 612 48 241 678 44 910<br />
Eierinteresser i konsernselskaper 3, 17<br />
Eierinteresser i andre konsernselskaper . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 081 2 081 2 081 2 081<br />
Immaterielle eiendeler 13<br />
Utsatt skattefordel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . - - - -<br />
Varige driftsmidler 6, 7<br />
Maskiner, inventar og transportmidler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 879 6 320<br />
Bygninger og andre faste eiendommer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 502 43 381 38 511 44 831<br />
Andre eiendeler 21<br />
Finansielle derivater . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19 1 098 -<br />
Andre eiendeler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 458 2 556 1 017 1 017<br />
Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter<br />
Opptj. ikke mottatte inntekter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 540 21 644<br />
Overfinansiering av pensjonsforpliktelser . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 170 12 069<br />
Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78 53 788 - 33 713<br />
SUM EIENDELER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 701 165 3 995 565<br />
Nesttun, 31. desember 2000<br />
1. februar 2001<br />
I styret for <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong><br />
OLAV TOTLAND EINAR KONGSBAKK<br />
Styreformann Nestformann<br />
EINAR KAARBØ ARNE HAMRE<br />
Styremedlem Repr. for ansatte
GJELD OG EGENKAPITAL<br />
(i hele 1000 kr)<br />
GJELD<br />
1999<br />
NOTE 2000<br />
Gjeld til kredittinstitusjoner 11<br />
Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist 14 059 29 874<br />
Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist . . 217 936 231 995 293 917 323 791<br />
Innskudd fra og gjeld til kunder 11<br />
Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist . . . . . . . 746 757 651 273<br />
Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist . . . . . . . 2 388 364 3 135 121 2 104 365 2 755 638<br />
Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer 19<br />
Sertifikater og andre kortsiktige låneopptak . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 000 200 000<br />
Obligasjonsgjeld . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 728 102 828 102 299 959 499 959<br />
Annen gjeld<br />
Finansielle derivater . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19 1 523<br />
Annen gjeld . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .13, 22 45 609 47 132 36 028 36 028<br />
Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter<br />
Påløpte ikke forfalte kostnader og innbetalte ikke opptjente inntekter . . . . . . . . . 30 608 30 608 14 077 14 077<br />
Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser<br />
Pensjonsforpliktelser . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10 5 352 4 871<br />
Utsatt skatt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .13 324 5 676 1 046 5 917<br />
SUM GJELD . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 278 634 3 635 410<br />
EGENKAPITAL 18, 23<br />
Opptjent egenkapital<br />
<strong>Sparebank</strong>ens fond . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 422 531 422 531 360 155 360 155<br />
SUM EGENKAPITAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 422 531 360 155<br />
SUM GJELD OG EGENKAPITAL . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 701 165 3 995 565<br />
UTENOM BALANSEN<br />
Betingede forpliktelser 2, 9, 14, 19<br />
Garantier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134 411 74 405<br />
Eiendeler til en samlet bokført verdi av . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232 647 118 364<br />
er stillet som sikkerhet for potensielle lån i NB<br />
Rentebytteavtaler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 343 250 164 250<br />
HILDE HVIDSTEN BRETVIN ANDERS DAHLE<br />
Styremedlem Styremedlem<br />
NILS MARTIN AXE<br />
Adm. banksjef<br />
ATLE SØREIDE<br />
Regnskapssjef<br />
11
12<br />
KONTANTSTRØMANALYSE<br />
Kontantstrømanalysen viser hvordan banken har fått tilført likvide midler i<br />
regnskapsåret, og hvordan disse er brukt.<br />
(i hele 1000 kr)<br />
A - TILGANG AV MIDLER 2000 1999<br />
Egentilgang<br />
Resultat før årsoppgjørsdisposisjoner . . . . . . . . . . . . 87 808 61 396<br />
- Avsatt til skatter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 132 17 206<br />
+ Ordinære avskrivninger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 582 3 866<br />
+ Tap på utlån og garantier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 477 9 282<br />
Tilført gjennom driften i år . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 735 57 338<br />
- Avsatt til gaver . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 300 300<br />
EGENFINANSIERING . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 435 57 038<br />
Annen tilgang av midler<br />
Reduksjon i rentebærende papirer<br />
+ Reduksjon i øvrige fordringer . . . . . . . . . . . . . . . . 5 668<br />
+ Reduksjon i andre eiendeler . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 117<br />
+ Økning i innskudd fra kunder . . . . . . . . . . . . . . . . 379 483 177 374<br />
+ Økning i innlån banksertifikater/obligasjoner . . . . 328 143 50 216<br />
+ Økning i annen gjeld . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 394 10 615<br />
SUM ANNEN TILGANG AV MIDLER . . . . . . . . . . . . . . . 735 020 246 990<br />
SUM TILGANG AV MIDLER - A . . . . . . . . . . . . . . 818 455 304 028<br />
B - BRUK AV MIDLER<br />
Økning i utlån til kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 572 228 504 462<br />
+ Økning i rentebærende verdipapirer . . . . . . . . . . . 91 442 14 301<br />
+ Økning i aksjer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 331 21 887<br />
+ Økning i øvrige fordringer . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 075<br />
+ Økning i andre eiendeler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 539<br />
+ Økning i anleggsmidler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 131 21 343<br />
SUM TILGANG AV MIDLER - B . . . . . . . . . . . . . . 691 746 561 993<br />
A - B<br />
Økning (nedgang - ) i netto likvider . . . . . . . . . . . . . . 126 709 (257 965)<br />
+ Likvider pr. 01.01. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (276 368) (18 403)<br />
FRIE LIKVIDER PR. 31.12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . (149 659) (276 368)<br />
Som består av :<br />
Kontanter, innskudd i bank / post . . . . . . . . . . . . . . . 36 202 41 830<br />
- Netto gjeld til finansinstitusjoner . . . . . . . . . . . . . . (185 861) (318 198)<br />
FRIE LIKVIDER PR. 31.12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . (149 659) (276 368)
GENERELLE REGNSKAPS- OG VURDERINGSPRINSIPPER<br />
Prinsipper for behandling av misligholdte<br />
engasjementer<br />
Banken vurderer et engasjement som misligholdt<br />
når en termin ikke er betalt innen 90 dager, eller<br />
før dersom det mottas opplysninger som fører<br />
til at banken må iverksette tiltak (f.eks. tvangsauksjon<br />
begjært av andre, søknad om akkord/<br />
gjeldssanering).<br />
Inntektsføring av renter blir stoppet dersom<br />
ikke verdien av et eventuelt panteobjekt<br />
utvilsomt overstiger engasjementets størrelse.<br />
Renten blir tilbakeført til siste betalte termin,<br />
eller til årsskiftet. Sikkerheten blir vurdert ut fra<br />
markedsverdi (ny takst o.l - salgsomkostninger),<br />
eller ut fra leieinntekter.<br />
Næringslån er klassifisert etter risiko.<br />
Klassifiseringen skjer løpende, eller minst en<br />
gang pr. år.<br />
TAP OG AVSETNING FOR TAP<br />
Banken foretar en kontinuerlig vurdering av<br />
utlåns- og garantiporteføljen med formål å<br />
synliggjøre tapsutsatte engasjement. Avsetninger<br />
til beregnet tap skjer månedlig.<br />
Debitors tilbakebetalingsevne og de registrerte<br />
sikkerheter avgjør hvorvidt banken må påregne<br />
tap. Sikkerhetene blir vurdert ut fra en forventet<br />
netto salgsverdi.<br />
Spesifiserte tapsavsetninger reduserer bankens<br />
utlånsportefølje ved at totalsaldo for tapsavsetninger<br />
blir trukket fra bankens brutto utlån.<br />
Konstaterte tap bokføres ved inntrådt konkurs,<br />
ved stadfestet akkord, ved utleggsforretninger<br />
som ikke er ført fram, ved rettskraftig dom, eller<br />
der banken har innstilt inndrivelse, eller stilt<br />
denne i bero ut fra kunnskap om debitors<br />
manglende betalingsevne.<br />
Konstatering av tidligere beregnede tap blir i<br />
balansen ført som en reduksjon av bankens<br />
utlånsportefølje og en reduksjon av avsetning til<br />
beregnet tap. I resultatregnskapet blir det ført<br />
som konstatering av tidligere beregnet tap til<br />
debet og tilbakeføring av tidligere beregnet tap<br />
til kredit.<br />
Konstatering av tap der man tidligere ikke har<br />
foretatt beregnede tapsavsetninger blir ført som<br />
en reduksjon av utlånsporteføljen i balansen og<br />
som konstatering av tap uten tidligere avsetning i<br />
resultatregnskapet.<br />
Innbetalinger på tidligere avskrevne engasjementer<br />
blir ført til inntekt alt etter hvordan<br />
behandlingen har vært for det opprinnelige<br />
engasjement.<br />
Uspesifiserte tap vurderes i forhold til<br />
privatkundemarkedet og ut fra bransjer innenfor<br />
næringslivsmarkedet.<br />
Alle næringslivskunder med engasjement over<br />
300.000 er risikoklassifisert, og avsetning til<br />
uspesifiserte tap er lenket mot de enkelte<br />
risikoklasser og representerer en stipulert risiko<br />
for at tap vil kunne oppstå. Avsetningen er<br />
ment å dekke påregnelige tap innenfor disse<br />
segmentene som ikke kan identifiseres på<br />
balansedagen.<br />
OVERTATTE EIENDELER.<br />
Overtatte eiendeler blir ført som egen post under<br />
eiendeler. De er verdsatt til laveste verdi av<br />
anskaffelseskost og forventet salgsverdi. Eventuell<br />
overdekning ved realisasjon blir ført som inngått<br />
på tidligere avskrevne tap, og en eventuell<br />
underdekning blir ført som tap på utlån.<br />
VURDERINGSPRINSIPP FOR FØRING AV<br />
VERDIPAPIRER<br />
OMLØPSPAPIRER<br />
Bankens beholdning av aksjer er vurdert til<br />
markedsverdi.<br />
Bankens beholdning av rentebærende<br />
verdipapirer innenfor omløpsmidler er delt i to,<br />
en handelsportefølje og øvrige verdipapirer.<br />
Begge porteføljene er vurdert til markedsverdi.<br />
Verdijusteringer som følge av endringer i<br />
markedsverdi blir ført direkte på det enkelte<br />
verdipapirnummer.<br />
ANLEGGSPAPIRER<br />
Bankens beholdning av aksjer og obligasjoner er<br />
bokført til anskaffelseskost. Dersom anskaffelseskost<br />
avviker fra pålydende for obligasjonsporteføljen,<br />
blir det foretatt opp-/nedskrivninger<br />
som fordeles over gjenstående løpetid for det<br />
enkelte papir. Opp-/nedskrivningene blir ført mot<br />
bankens rentenetto.<br />
Obligasjonene i anleggsporteføljen består i<br />
stor grad av langsiktige statsobligasjoner som<br />
ligger som grunnlag for bankens likviditetsreservekrav.<br />
Alle obligasjonene vurdert som anleggsmidler<br />
er anskaffet før 01.01.99. og er ment å holdes til<br />
forfall.<br />
De er også benyttet til pantstillelse overfor<br />
<strong>Sparebank</strong>enes Sikringsfond og for pantstillelse<br />
ved eventuelle opptak av D-lån i Norges Bank.<br />
Aksjeutbytte inntektsføres ved innbetaling.<br />
VURDERINGSPRINSIPP FOR FØRING AV<br />
DIVERSE INNTEKTER OG KOSTNADER<br />
Gebyrer og provisjoner tas inn i resultatregnskapet<br />
etter hvert som disse opptjenes som<br />
inntekter eller påløper som kostnader. Banken<br />
har ikke mottatt gebyrer og provisjoner der<br />
beløpet overstiger de direkte kostnadene som<br />
påløper ved opprettelsen av et låneengasjement.<br />
Det er derfor ikke foretatt periodisering av<br />
gebyrer og provisjoner.<br />
Påløpte, ikke betalte kostnader ved årets slutt,<br />
periodiseres og føres som gjeld i balansen.<br />
Opptjente, ikke innbetalte inntekter<br />
periodiseres og føres som fordring i balansen.<br />
PENSJONSKOSTNADER<br />
Pensjonsordningene behandles regnskapsmessig<br />
ihht. NRS for pensjonskostnader. Ihht denne<br />
regnskapsstandarden vil selskapets pensjonsordninger<br />
behandles som ytelsesplaner.<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> har finansiert sine pensjonsordninger<br />
ved fondsopplegg (kollektiv pensjonsordning).<br />
De aktuarmessige beregninger gjennomføres<br />
av Storebrand basert på informasjon fra<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong>.<br />
Regnskapet reflekterer en sikret del, kollektiv<br />
pensjon, og en usikret del, AFP-pensjonsordning,<br />
og regnskapsmessig blir disse behandlet hver<br />
for seg i balansen fordi banken har en overfinansiering<br />
av den kollektive ordningen, og en<br />
underfinansiering av AFP-ordningen.<br />
BRUK AV DERIVATPRODUKTER<br />
Renteswap-avtaler<br />
Bytteavtaler for å sikre banken mot svingninger<br />
mellom korte og lange renter i rentemarkedet<br />
Dette er en avtale mellom to parter om bytte<br />
av rentebetingelser i en fremtidig periode.<br />
Avtalene er inngått for å redusere bankens<br />
eksponering overfor svingninger i rente/<br />
avkastning av balanseposter, og er definert som<br />
sikringsforretninger. F.eks bytte mellom fast og<br />
flytende rente. Når renteperioden inntreffer<br />
utveksles forskjellen mellom avtalt rente og<br />
markedsrenten.<br />
Differansen mellom den flytende og den faste<br />
renten blir gjenstand for løpende periodisering.<br />
Bytteavtaler for å sikre utbetaling til kunder<br />
knyttet til produktet banksparing med børsavkastning<br />
Den del av bytteavtalen som er inngått for å<br />
sikre utbetaling av børsavkastning på inngåtte<br />
innskuddsavtaler, er en sikringsforretning, og den<br />
verdsettes etter samme prinsipp som den sikrede<br />
post. Beregnet merverdi på sikringsforretning har<br />
tilsvarende beregnet merverdi på bankinnskuddet.<br />
Det fremkommer således ikke noen<br />
isolerte gevinster eller tap på disse. De renter<br />
som er betalt på den del av bytteavtalen som<br />
refererer til bankinnskudd med børsavkastning,<br />
er utgiftsført som renter av bankinnskudd.<br />
Den delen av bytteavtalen som ikke er direkte<br />
lenket til et innskudd, (Usolgt del av ramme på<br />
sparing med børsavkastning), blir behandlet som<br />
en åpen posisjon. Den skyldige opsjonspremien<br />
er regnskapsført til nåverdien av de fremtidige<br />
rentebetalinger. Opsjonen (rettigheten til<br />
børsavkastning) er vurdert til laveste verdi av<br />
anskaffelseskost og virkelig verdi. Resultatelementer,<br />
herunder renter knyttet til den åpne<br />
posisjonen er nettoført mot resultat av derivater.<br />
Transaksjonene har langsiktig karakter og er<br />
derfor klassifisert som anleggsmiddel.<br />
Framtidige Rente Avtaler<br />
FRA-avtaler er avtaler om en fast rente for en<br />
framtidig periode, for et avtalt beløp.<br />
Når renteperioden inntreffer utveksles<br />
forskjellen mellom avtalt rente og markedsrente.<br />
Banken har brukt FRA-kontrakter der formålet<br />
har vært å sikre en innlånsrente for en nærmere<br />
avtalt løpetid, der man også har et forventet<br />
innlånsbehov. Renteforskjellen blir periodisert<br />
over kontraktens løpetid.<br />
Opsjoner<br />
Banken benytter seg av opsjoner i aksjer der<br />
banken besitter den underliggende aksje.<br />
Opsjonspremien blir periodisert fram til<br />
opsjonens bortfallsdato. Aksjene som ligger til<br />
grunn for opsjonen blir vurdert til laveste verdi<br />
av markedspris, anskaffelseskost og strikepris<br />
for opsjon.<br />
DATTERSELSKAPER - KONSERN<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> har ikke offentliggjort et<br />
konsolidert regnskap for konsernet fordi det<br />
konsoliderte regnskapet avviker uvesentlig fra<br />
morselskapet. Vi viser ellers til kort orientering<br />
om datterselskapenes resultat i eget punkt i<br />
årsberetningen fra styret, og til note nr. 17.<br />
VARIGE DRIFTSMIDLER - AVSKRIVNINGER<br />
Varige driftsmidler er ført i balansen til<br />
anskaffelseskost med fradrag av akkumulerte<br />
ordinære avskrivninger.<br />
Ordinære avskrivninger er beregnet lineært<br />
over forventet levetid.<br />
13
14<br />
ÅRSMELDING FRA KONTROLLKOMITEEN FOR 2000<br />
Kontrollkomiteen har i 2000 holdt 9 møter. Kontrollkomiteens verv er utført i henhold til sparebankloven<br />
og gjeldende instruks. Bankens virksomhet har i 2000 vært i samsvar med sparebankloven, vedtektene,<br />
Forstanderskapets vedtak og andre bestemmelser om sparebankvirksomhet. Årsoppgjøret er foretatt slik<br />
forskriftene tilsier, og vi tilrår at det fastsettes som bankens regnskap for 2000.<br />
Nesttun, 14. februar 2001<br />
Kontrollkomiteen i <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong><br />
TURID ØYDVIN RAGNAR MORKEN GUNN LEIKNES<br />
Nestformann Formann/advokat Medlem<br />
REVISJONSBERETNING FOR FANA SPAREBANK<br />
Vi har revidert årsregnskapet for FANA SPAREBANK for regnskapsåret 2000, som viser et overskudd på<br />
62 676 000. Vi har også revidert opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om<br />
fortsatt drift og forslaget til anvendelse av overskuddet. Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse,<br />
kontantstrømoppstilling og noteopplysninger. Årsregnskapet og årsberetningen er avgitt av bankens styre<br />
og administrerende banksjef. Vår oppgave er å uttale oss om årsregnskapet og øvrige forhold i henhold<br />
til revisorlovens krav.<br />
Vi har utført revisjonen i samsvar med revisorloven og god revisjonsskikk. God revisjonsskikk krever at<br />
vi planlegger og utfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder<br />
vesentlig feilinformasjon. Revisjon omfatter kontroll av utvalgte deler av materialet som underbygger<br />
informasjonen i årsregnskapet, vurdering av de benyttede regnskapsprinsipper og vesentlige regnskapsestimater,<br />
samt vurdering av innholdet i og presentasjonen av årsregnskapet. I den grad det følger av god<br />
revisjonsskikk omfatter revisjon også en gjennomgåelse av bankens formuesforvaltning og regnskaps- og<br />
intern kontrollsystemer. Vi mener at vår revisjon gir et forsvarlig grunnlag for vår uttalelse.<br />
Vi mener at<br />
• årsregnskapet er avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et uttrykk for bankens økonomiske<br />
stilling 31. desember 2000 og for resultatet og kontantstrømmene i regnskapsåret i overensstemmelse<br />
med god regnskapsskikk<br />
• ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av<br />
regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god regnskapsskikk<br />
• opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslaget til<br />
anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter.<br />
Bergen, 19. februar 2001<br />
ERNST & YOUNG AS<br />
KARL ERIK SVANEVIK<br />
statsautorisert revisor
Noter til regnskapet<br />
OVERSIKT OVER NOTENE<br />
1a Avsetning til dekning av tap<br />
på utlån og garantier<br />
1b Risikostyring og kredittrisiko<br />
2 Bankens garantiansvar overfor<br />
kunder fordelt etter formål<br />
3 Aksjer, andeler og aksjefond<br />
4 Beholdning av ihendehaverobligasjoner<br />
og sertifikater<br />
5 Andre provisjoner og gebyrer<br />
6 Spesifikasjon av driftsmidler<br />
7 Brutto investeringer i driftsmidler<br />
og faste eiendommer<br />
8 Administrasjonskostnader<br />
9 Fordeling av utlån og kundegarantier<br />
på debitorsektor<br />
10 Kollektiv pensjonsordning i<br />
Storebrand<br />
11 Restløpetid og reprisningstidspunkt<br />
på eiendels- og gjeldsposter<br />
12 Kostnader knyttet til<br />
<strong>Sparebank</strong>enes Sikringsfond<br />
13 Utsatt skatt og skattekostnader<br />
14 Oversikt over bankens pantestillelser<br />
15 Poster i utenlandsk valuta<br />
16 Lønn og godtgjørelser<br />
17 Mellomværende med datterselskap<br />
18 Egenkapitaldekning<br />
19 Finansielle derivater<br />
20 Andre driftskostnader<br />
21 Andre eiendeler<br />
22 Annen gjeld<br />
23 Bankens egenkapital<br />
Note 1 A Avsetning til dekning av tap på utlån og garantier<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Spesifisert tapsavsetning 01.01. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 036 14 718<br />
- Konstaterte tap med tidligere avsetning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 267 108<br />
+ Nye avsetninger i perioden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 954 4 636<br />
- Tilbakeførte avsetninger i perioden . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 126 3 210<br />
Endring i spesifiserte tapsavsetninger i perioden . . . . . . . . . . . . . . . . . -3 439 1 318<br />
Spesifisert tapsavsetning 31.12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 597 16 036<br />
Uspesifisert tapsavsetning pr. 01.01. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 000 17 000<br />
+ Nye uspesifiserte tapsavsetninger i perioden . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 990 9 990 7 000 7 000<br />
Uspesifisert tapsavsetning pr. 31.12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Konstaterte tap på engasjement som det tidlegere er<br />
33 990 24 000<br />
avsatt spesifisert tapsavsetning for . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Konstaterte tap på engasjement som det<br />
7 267 108<br />
tidligere ikke er avsatt for . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 927 3 272<br />
Sum konstaterte tap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 194 3 380<br />
Brutto tap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 745 11 698<br />
Inngått på tidligere konstaterte tap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 268 2 416<br />
Tap i resultatregnskapet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 477 9 282<br />
2000 1999 1998 1997<br />
Brutto misligholdte engasjement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17 937 34 385 34 560 59 284<br />
Spesifiserte tapsavsetninger på misligholdte engasjement . . . . . . . . . . 2 417 9 131 8 121 9 001<br />
Netto misligholdte engasjement . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 520 25 254 26 439 50 283<br />
Totale øvrige tapsutsatte utlån . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41 140 18 729 14060 9 567<br />
Spesifiserte tapsavsetninger på øvrige tapsutsatte lån . . . . . . . . . . . . . . 10 180 6 905 6 597 6 504<br />
Netto totale tapsutsatte lån . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 960 11 824 7 463 3 063<br />
Påløpte, ikke inntektsførte renter 01.01 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 289 589<br />
- periodens inntektsføring av tidligere perioders renter på utlån . . . . .<br />
- påløpte ikke inntektsførte renter som har gått utenom balansen<br />
+ periodens påløpte, ikke inntektsførte renter på utlån som er<br />
44 300<br />
identifisert som tapsutsatt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 325<br />
= Påløpte, ikke inntektsførte renter på balanseført utlån 31.12. . . . . . 570 289<br />
Note 1 B Risikostyringssystem og kredittrisiko<br />
NÆRINGSKUNDESEKTOR<br />
Risikoklassifiseringssystem<br />
Engasjement blir definert som utlån + garantier + ubenyttede kredittrammer (potensiell eksponering).<br />
Alle næringslivsengasjementer med institusjonell sektor 710-790 (aksjeselskaper, personlige foretak, private organisasjoner<br />
og personlig næringsdrivende) med sum engasjement > 300.000 NOK risikoklassifiseres minst årlig. Klassifiseringen skjer<br />
på grunnlag av et 3-komponent system som gir karakterer for følgende forhold:<br />
Faktor Karaktersystem Vekting<br />
Betjeningsevne/regnskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Karakter A til E 45%<br />
Sikkerhetsdekning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Karakter A til E 45%<br />
Forretningsmessige faktorer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Karakter A til E 10%<br />
Ved regnskapsvurderingen tas hensyn til følgende nøkkeltall basert på bokførte verdier:<br />
Komponenter Vekting i % Nøkkeltall Vekting i %<br />
Rentabilitet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 Egenkapitalrentabiltet 20<br />
Resultatgrad 40<br />
Totalrentabilitet 40<br />
Likviditet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 Likviditetsgrad 1 100<br />
Soliditet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35 Egenkapitalandel 100<br />
15
16<br />
På bakgrunn av ovennevnte matriser blir det enkelte engasjement tildelt verdier som fordeler dem i fem hovedklasser.<br />
Risikoklasse A B C D E<br />
Risiko : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . Ingen/minimal Lav Normal Høy Meget høy<br />
Risikomargin: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,00 –0,20 0,1-0,5 0,5 –1,20 0,5-2,00 1,00 -><br />
Banken vektlegger risiko ved prising av sine engasjementer. Det er således normalt en relativ sammenheng mellom risikoklassifisering og prising av lån. Utlån til bransjen eiendomsdrift er<br />
gjennomgående priset lavere enn sammenlignbare utlån. Dette er knyttet til vurdering av sikkerhet denne bransjen kan tilby. Størrelsen på det enkelte engasjement er også av betydning i<br />
denne sammenheng. Engasjementer som er garantert av Den norske Stat, (fylkes)kommune eller er sikret med bankinnskudd tildeles risikoklasse A.<br />
Fordeling av engasjement etter overnevnte kriterier<br />
(tall i hele millioner) 2000 1999<br />
Risikoklasse Engasjement Relativ Spesifiserte Uspesifiserte Engasjement Relativ Spesifiserte Uspesifiserte<br />
fordeling% tapsavsetn. tapsavsetn. fordeling. tapsavsetn tapsavsetn.<br />
A . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 368 23 0,00 0,50 349 26 0 0,34<br />
B . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 800 51 0,25 0,90 684 50 0 2,25<br />
C . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 276 17 1,08 9,50 208 15 0,25 6,29<br />
D . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70 4 4,97 7,30 60 4 1,7 2,56<br />
E . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 1 2,77 0,00 16 1 7,6 0,00<br />
Ikke klassifisert eller < 300. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 58 4 0,08 5,80 58 4 1,35 5,84<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 580 100 9,15 24,00 1 375 100 10,9 17,28<br />
Utvikling i risikoklasser fra 31.12.1999 til 31.12.2000<br />
Banken har brukt et klassifiseringssystem som kun leverte total data, dvs. sum engasjement på hver risikoklasse. Sammenligningstall for risikoklassifiseringen er derfor foretatt på dette<br />
nivå. Pr. 01.11.2000 tok banken i bruk nytt verktøy som gir bedre rapporteringsmuligheter og vil gi et bedre sammenligningsgrunnlag for 2001.<br />
Engasjementer > 300.000 kr. alle klassifisert. Engasjementer < 300.000 kr = 58 mill. kr (1999) og 58 mill (2000) delvis klassifisert.<br />
Kommentar til utvikling<br />
Det er ikke vesentlige forskyvninger i fordeling av utlån fordelt på grupper av risikoklassifisering. Vi aner imidlertid at tendensen er en svakt negativ forskyvning mot C.<br />
De svakeste engasjementene som er samlet i D og E er imidlertid relativt sett stabile og utgjør ca 5% av total engasjement.<br />
Brutto utlån, garantier, potensiell eksponering og tapsavsetninger for hver risikogruppe pr 31.12.2000. (tall i hele 1000)<br />
Risikoklasse Brutto utlån Garantier Potensiell Sum Spesifiserte Uspes. Tap<br />
eksponering engasjement tapsavsetn. (utlån+gar)<br />
A . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 342 196 5 148 37 112 384 456 - 500<br />
B . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 655 136 115 240 50 487 820 863 250 900<br />
C . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 213 930 28 521 42 131 284 582 1 077 9 500<br />
D . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 354 6 893 9 910 72 157 4 965 7 300<br />
E . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 652 258 579 10 489 2 772 -<br />
Ikke klassifisert eller < 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 556 1 460 1 821 7 837 81 5 800<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 280 824 157 520 142 040 1 580 384 9 145 24 000<br />
Garantisummene er brutto. Av garantiene under risikoklasse B er 24.000 kontragarantert i annen kredittinstitusjon.<br />
Tap<br />
I perioden 2000 til 2004 er det forventet et gjennomsnittlig tap på næringsporteføljen på 0,4% av sum engasjement. Største delen av tapene vil ventelig komme fra engasjementer<br />
klassifisert som C, D & E. Tapsestimatet er fremkommet som et resultat av erfaringstall og lokale markedsforhold. Banken har i hovedsak valgt bort bransjer som shipping og<br />
fiskeoppdrett.<br />
Bankens brutto utlån, garantier og ledige rammer spesifisert på viktige næringer pr. 31.12.2000<br />
(tall i hele tusen) Potensiell Mislig- Taps-<br />
Næringskode Næringssektor Brutto utlån Garantier eksponering holdte lån utsatte lån Spes tap<br />
00000-09999 Primærnæringer, jordbruk,skogbruk m.m. . . . . . . . . . . . 22 137 287 4 174 0 0 0<br />
10000-39999 Industri & Bergverk . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 136 5 630 15 515 0 0 0<br />
40000-49999 Kraft,vannforsyning, bygg og anlegg . . . . . . . . . . . . . . . 79 999 15 441 15 550 938 312 425<br />
50000-59999 Varehandel, Hotell og Restaurantvirks. . . . . . . . . . . . . . 204 160 23 396 50 403 987 10 658 3 750<br />
60100-64200 Transport . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 726 8 377 4 124 65 2 520 1 011<br />
70000-70320 Eiendomsdrift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 617 233 94 365 27 630 1 043 21 700 3 267<br />
71100-95000 Tjenesteytende næringer ellers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 211 433 10 024 24 644 203 1 940 692<br />
SUM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 280 824 157 520 142 040 3 236 37 130 9 145<br />
Garantisummen er brutto. Av garantiene innenfor eiendomsdrift er 24.000 kontragarantert i annen kredittinstitusjon.<br />
PRIVATKUNDESEKTOR<br />
For personmarkedsområdet ble risikoklassifiseringen iverksatt fra mars 2000. Alle personmarkedsengasjement skal klassifiseres. Imidlertid gjenstår fortsatt en del eldre engasjementer<br />
som ikke klassifiserte.<br />
Risikoklassifiseringssystemets oppbygging<br />
Klassifiseringen skjer på grunnlag av et to-komponent system som gir karakter for følgende forhold:<br />
Kundens betjeningsevne Karakter A til E<br />
Sikkerhetsdekning Karakter A til E<br />
Karakteren for betjeningsevne er basert på forholdet mellom inntekt totalt og samlet lånegjeld, mens sikkerhetsdekningen gir uttrykk for verdien av sikkerhetene knyttet til lånet relatert<br />
lånets størrelse. Betjeningsevne og sikkerhetsdekning vektes i modellen med 50% hver og vi får en inndeling av engasjementene i 5 risikogrupper som angitt nedenfor.<br />
A = Ingen risiko B = Meget lav risiko C = Lav risiko D = Middels risiko E = Høy risiko<br />
For personkunder gjennomgåes risikoklassifiseringen hver gang det foretaes justeringer på kundens engasjement. Ut over det gjennomgåes kunder med restrisiko periodisk på manuell<br />
basis. For kunder som under betjeningsevne får risikoklasse D eller E gis et påslag på rentesats i størrelsesorden 0,1% - 0,2%
Spesifikasjon innen risikogrupper<br />
Risikogruppe Brutto utlån Garantier Potensiell Mislig- Taps- Spesifisert Uspesifisert<br />
eksponering holdte lån utsatte lån tapsavsetning tapsavsetning<br />
A . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19,6 0,1 - - -<br />
B . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 789,2 2,4 0,1 0,7<br />
C . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 360,0 4,4 2,0 1,1 3,3<br />
D . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 455,0 0,2 6,6 0,5 0,6 4,6<br />
E . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7,3 - 1,3<br />
Ikke klassifisert . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 322,9 0,2 1,3 1,5 1,6 -<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 954,0 0,5 52,9 14,7 4,0 3,4 9,9<br />
Note 2 Bankens garantiansvar overfor kunder fordelt etter formål<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Betalingsgarantier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 424 16 319<br />
Kontraktsgarantier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 167 22 221<br />
Lånegarantier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99 680 25 200<br />
- herav kontragarantert av annen institusjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . .- 24 000<br />
Garantier for skatter etc. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0<br />
Annet garantiansvar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 140 10 665<br />
Sum garantier for kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134 411 74 405<br />
Garantier overfor <strong>Sparebank</strong>enes Sikringsfond . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0<br />
Samlet garantiansvar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134 411 74 405<br />
Note 3 Aksjer, grunnfond og andeler<br />
( i hele 1000 kr) AKSJEKAPITAL Antall Pålydende Eierandel Kost pris Bokført Markeds<br />
NAVN aksjer i % verdi verdi<br />
KORTSIKTIGE PLASSERINGER<br />
<strong>Sparebank</strong>en Flora Bremanger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60 000 10 016 100,00 1,67% 1 051 680 1 011 616 1 011 616<br />
Toten <strong>Sparebank</strong> . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 150 000 10 556 100,00 0,70% 1 304 522 1 092 541 1 092 546<br />
Den Norske Bank *) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 786 579 32 000 10,00 0,00% 1 271 196 1 503 996 1 523 200<br />
Norlandsbanken . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 341 894 2 000 50,00 0,03% 466 000 500 000 480 000<br />
Storebrand . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 387 737 10 000 5,00 0,00% 605 000 625 000 645 000<br />
P.G.S. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 508 048 6 000 5,00 0,01% 796 900 696 000 699 000<br />
Kongsberg-gruppen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 150 000 8 000 5,00 0,03% 846 000 680 000 684 000<br />
Kverneland . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97 153 2 600 10,00 0,03% 457 600 176 800 182 000<br />
Norske Skog A-aksjer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 575 911 2 000 20,00 0,01% 587 576 742 000 747 000<br />
Norsk Hydro . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 331 933 5 000 20,00 0,00% 1 641 141 1 865 001 1 860 000<br />
Orkla A. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 370 289 11 800 6,25 0,01% 1 767 340 2 053 195 2 070 900<br />
Agresso Group . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112 030 20 000 2,00 0,04% 299 250 400 000 411 200<br />
BN-bank . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 487 710 3 400 50,00 0,03% 662 999 663 000 659 600<br />
DNO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 200 669 10 000 4,00 0,02% 310 000 192 000 210 000<br />
Elkem . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 985 600 2 200 20,00 0,00% 333 014 310 200 320 100<br />
Fred Olsen Energy . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 206 000 12 000 20,00 0,02% 908 775 774 000 768 000<br />
TGS Nopec . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 009 1 000 1,00 0,00% 115 000 105 000 108 000<br />
Det Søndenfjeldske . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 833 18 600 1,00 0,03% 920 100 531 963 548 700<br />
Kværner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 332 924 15 000 12,50 0,01% 1 618 948 937 493 975 000<br />
Hydralift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 515 3 000 0,20 0,02% 186 000 165 000 174 000<br />
Blom . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 750 21 500 2,50 0,19% 455 401 268 755 301 000<br />
EDB-Business Partner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 156 081 4 700 1,75 0,01% 585 794 474 700 479 400<br />
Enitel . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 844 244 2 000 40,00 0,01% 582 000 160 000 162 000<br />
Consept Esolution . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 229 8 000 1,00 0,03% 47 800 16 000 16 000<br />
Websenter unique . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 192 13 000 1,00 0,06% 247 000 104 000 104 000<br />
Visma . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 732 6 500 5,00 0,04% 367 250 312 000 312 000<br />
Norman Data-defense . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 104 977 4 000 10,00 0,04% 354 080 182 000 182 000<br />
Nera . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 246 381 20 000 2,00 0,02% 1 112 017 769 997 760 000<br />
Telenor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 812 911 4 822 6,00 0,00% 202 524 185 165 188 058<br />
Tandberg A-aksjer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55 350 3 400 1,00 0,01% 206 716 275 400 278 800<br />
Smedvig . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82 521 6 000 1,50 0,01% 338 340 504 000 522 000<br />
Prosafe . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 261 789 2 500 10,00 0,01% 330 000 340 000 345 000<br />
Havila Supply . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122 767 200 1,00 0,00% 740 670 680<br />
Bergesen D.Y. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122 306 2 700 2,50 0,01% 398 880 372 600 380 700<br />
Andre . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119 123 3 247 939 3 151 638 3 147 531<br />
Avanse Navigator . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 810,89 2 296 553 2 883 608 2 975 158<br />
Fidelity Euro Blue Ship . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 054,07 632 962 563 922 568 178<br />
Fidelity Telecomm. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 663,46 633 158 330 128 351 485<br />
Fidelity Euro Smaller . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 872,01 632 962 506 824 512 826<br />
Sum kortsiktige plasseringer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 418 017 28 821 157 26 426 212 26 756 678<br />
*) Banken har solgt kjøpsopsjoner på følgende aksjer: 30.000 aksjar i Dnb. Bortfall februar 2001<br />
17
18<br />
( i hele 1000 kr)<br />
AKSJEKAPITAL Antall Pålydende Eierandel Bokført<br />
NAVN aksjer i % verdi<br />
TIL VARIG EIE<br />
Høyteknologis. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 312 156 1 000,00 0,59% 38 000<br />
Spama . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 155 500 100,00 1,58% 50 000<br />
NOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 903 1 080 10,00 0,07% 43 200<br />
Helgeland <strong>Sparebank</strong> . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 000 10 500 100,00 2,10% 1 312 500<br />
Bg.Industriutv. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60 250 13 10 000,00 0,22% 134 500<br />
Eiendomskreditt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 000 46 000 100,00 4,60% 4 600 000<br />
Terra-gruppen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5 541 285 003 1,00 5,14% 11 760 440<br />
BBS/Bank-axept . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165 000 14 270 25,00 0,22% 246 039<br />
Sp.B.Kort . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 284 70 1 000,00 1,63% 70 000<br />
Elink . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 422 104 000 1,00 4,29% 2 288 000<br />
Avanse forv. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 400 6 958 1,00 0,29% 534 617<br />
Avanse Spar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 500 125 000<br />
Sum til varig eie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 471 050 21 202 296<br />
Aksjer, andeler og grunnfondsbevis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47 628 508<br />
Tilknyttede selskap<br />
AS Kinobygg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Datterselskap<br />
114 159 600,00 83,68% 450 155<br />
<strong>Fana</strong> Sp.Data AS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 500 500 1 000,00 100,00% 500 000<br />
<strong>Fana</strong> Eiendom AS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 758 758 1 000,00 100,00% 758 000<br />
<strong>Fana</strong> Spb. Regnsk.serv.AS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 373 373 1 000,00 100,00% 373 000<br />
Sum eierinteresser i andre konsernselskaper . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 790 2 081 155<br />
Sum aksjer, andeler og grunnfondsbevis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 890 857 49 709 663<br />
ANDELER I KOMMANDITTSELSKAPER<br />
Selskapets navn Eierandel Andelens størrelse<br />
K/S A/S Nye Rosendahl Industrier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23,75% 612 263<br />
DATTERSELSKAP OG TILKNYTTEDE SELSKAP<br />
Tilleggsopplysninger (i hele kroner)<br />
Navn, adresse Egenkap. Eierandel Bokført verdi Resultat e/ skatt<br />
Kinobygg AS, . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 935 170 83,25% 450 155 235 930<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Regnskapsservice AS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 681 953 100,00% 373 000 276 029<br />
<strong>Fana</strong> Sparedata AS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 238 329 100,00% 500 000 234 423<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Eiendom AS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
(Alle har adresse: P.B. 10 Nesttun, 5852 BERGEN)<br />
918 262 100,00% 758 000 1 251 000<br />
BEHOLDNINGSENDRING AKSJER ANLEGGSMIDLER<br />
( i hele 1000 kr)<br />
Inng. balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 967<br />
Tilgang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 088<br />
Avgang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 853<br />
Reklassifiseringer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -<br />
Nedskrivinger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -<br />
Utg. balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 202
Note 4 Beh. av ihendehaverobligasjoner og sertifikater<br />
(i hele 1000 kr.)<br />
NAVN Pålydende Bokført verdi Kostpris Markeds Urealisert Effektiv<br />
Risiko klasse 31.12.2000 31.12.2000 verdi gev./tap rente<br />
HANDELSPORTEFØLJE<br />
Utstedt av offentlige<br />
Sum statsgaranterte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Utstedt av andre<br />
0 10 473 10 145 10 629 10 147 3 4,30<br />
Innenlandske finansinstitusjoner. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 5 000 4 810 5 143 4 810 - 4,48<br />
Sum Handelsportefølje . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 473 14 955 15 772 14 957 3 4,36<br />
ØVRIGE OMLØPSMIDLER<br />
Utstedt av andre<br />
Sum utstedt av andre . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 157 000 154 293 155 796 154 314 5<br />
Sum øvrige omløpsmidler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157 000 154 293 155 796 154 314 5 4,79<br />
HOLDE TIL FORFALL OBLIGASJONER<br />
Utstedt av offentlige<br />
Sum stats- og statsgaranterte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Utstedt av andre<br />
0 99 085 100 953 107 312 100 121 -831 6,51<br />
Innenlandske finansinst. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 10 000 10 370 11 385 10 285 -85 7,02<br />
Sum holde til forfall . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109 085 111 323 118 697 110 406 -917 6,56<br />
Sum obligasjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 281 558 280 570 290 264 279 678 -909 5,45<br />
BEHOLDNINGSENDRING HOLDE TIL FORFALL OBLIGASJONER Stat-/Stats- Innenlandske Sum<br />
garanterte finansinstit.<br />
Inng. Balanse 01.01 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 106 286 10 518 116 804<br />
Tilgang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -<br />
Avgang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -4 488 -4 488<br />
Tap/gevinst . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 26<br />
Periodisert Overkurs . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 486 486<br />
Periodisert Underkurs . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -1 357 -148 -1 505<br />
Utg. beholdning 31.12.00 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 100 953 10 370 111 323<br />
I effektiv rente er hensyntatt renter, opp-/nedskrivinger, samt agio/disagio<br />
Note 5 Andre provisjoner og gebyrer<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Garantiprovisjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 181 1 638<br />
Kredittprovisjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 22<br />
Fondsforvaltning o.l. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 338 1 559<br />
Betalingsformidling . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 150 19 558<br />
Forsikringstjenester . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 839 759<br />
Andre gebyrer og provisjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 795 4 049<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 325 27 585<br />
Note 6 Spesifikasjon av driftsmidler<br />
(i hele 1000 kr)<br />
Maskiner, inventar Fast Goodwill<br />
transportmidler eiendom<br />
Anskaffelseskost 1.1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61 134 43 456 1 560<br />
Tilgang i året . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 371 0 0<br />
Avgang i året til ansk. kost. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 434 3 937 1 200 -1 200 0 0<br />
Anskaffelseskost pr. 31.12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 65 071 42 256 1 560<br />
Akk. ord. avskr. pr. 1.1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54 420 4 945 1 560<br />
Ord. avskr. i år . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 772 58 192 809 5 754 0 1 560<br />
Bokført verdi pr. 31.12 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 879 36 502 0<br />
Skattemessig verdi 31.12 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Avskrivningssatser<br />
12 291 36 508 72<br />
Regnskapsmessig av kjøpesum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 %-33 % 2 % - 5 % 20%<br />
Skattemessig av saldo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 %-25 % 0 % - 2 % 20%<br />
19
20<br />
Note 7 Brutto investering og avhending i maskiner, inventar, transportmidler, edb-programmer og faste eiendommer<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999 1998 1997 1996<br />
Maskiner, inventar og transport<br />
Investert . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 371 843 7 370 3 420 5 256<br />
Salg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Faste eiendommer<br />
434 1 420 249<br />
Investert . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 500<br />
Salg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 200<br />
Note 8 Administrasjonskostnader<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Opplæringskostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 868 985<br />
Datakostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 803 11 578<br />
Markedsføring . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 295 3 729<br />
Frakt og porto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 530 3 285<br />
Andre administrasjonskostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 884 3 066<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 380 22 643<br />
Note 9 Fordeling av utlån og kundegarantier på debitorsektorer<br />
(i hele mill. kr) 2000 1999<br />
Debitorsektorer utlån garantier utlån garantier<br />
Forretningsbanker . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0 0,2 0,0 0,2<br />
<strong>Sparebank</strong>er . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0,0 0,5 0,0 0,5<br />
Private ikke pers. selskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 864,9 115,7 821,2 63,2<br />
Personlig foretak . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26,5 1,4 25,3 1,2<br />
Private institusjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35,3 5,5 30,4 2,8<br />
Personlig næringsdrivende . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354,1 10,6 296,7 5,7<br />
Lønnstakere . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 947,6 0,5 2 492,8 0,8<br />
Andre sektorer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6,4 6,1<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 234,8 134,4 3 672,5 74,4<br />
Næringssektorer utlån garantier utlån garantier<br />
Primærnæringer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25,6 0,3 26,3 0,2<br />
Industri og bergverk . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79,6 5,6 75,1 7,5<br />
Bygg og anlegg, kraft og vannforsyning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 80,0 15,4 73,7 17,5<br />
Varehandel, hotell/restaurant . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 204,2 23,1 171,6 15,5<br />
Transport , post og telekommunikasjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62,7 8,4 53,5 3,8<br />
Forretningsm og fin. tjenesteyting, eiendomsdrift . . . . . . . . . . . . . . . . 716,1 74,2 675,9 21,7<br />
Tjenesteytende virksomhet ellers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112,6 6,2 97,4 6,7<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 280,8 133,2 1 173,6 72,9<br />
Geografisk område utlån garantier utlån garantier<br />
Hordaland Fylke . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 041,8 134,0 3 534,0 74,0<br />
Resten av Norge . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 186,5 0,4 132,4 0,4<br />
Norske borgere i utlandet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6,5 0,0 6,1 0,0<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 234,8 134,4 3 672,5 74,4
Note 10 Kollektiv pensjonsordning i Storebrand<br />
(i hele 1000 kr)<br />
PENSJONSFORPLIKTELSER OG PENSJONSKOSTNADER<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> har tegnet kollektiv pensjonsforsikring i<br />
Storebrand forsikring for sine ansatte. Beregningen omfatter<br />
101 ansatte og 16 pensjonister pr utgangen av 2000. Banken<br />
har også pensjonsforpliktelser utover den kollektive ordningen.<br />
Dette er knyttet til avtalefestet førtidspensjonering (AFP).<br />
Ordningen gjør det mulig for tidlig pensjonering for ansatte<br />
over 62 år. Banken har hatt en pensjonist omfattet av<br />
ordningen til april 2000. Ved beregningen av de fremtidige<br />
pensjonsplikter er følgende forutsetninger lagt til grunn både<br />
for sikrede og usikrede forpliktelser (AFP):<br />
Diskonteringssats . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7,00%<br />
Forventet avkastning av midlene . . . . . . . . . . . . . . . . 8,00%<br />
Lønnsregulering . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Forventet utvikling i grunnbeløpet til<br />
3,30%<br />
folketrygden G . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3,30%<br />
Årlig regulering av pensjonene . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2,50%<br />
Fratredelseshyppighet totalt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 - 3 %<br />
Kalkulert bruk av AFP-ordningen . . . . . . . . . . . . . . . . 30%<br />
2000<br />
1. PENSJONSKOSTNADER Ordinær AFP Sum<br />
Servicekost (SC) pr 01.01. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 858 870 206 720 1 065 590<br />
Nåverdi av årets pensjonsopptjening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 918 991 221 190 1 140 181<br />
Rentekostnad av pensjonsforpliktelsene . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 475 337 235 970 1 711 307<br />
Brutto pensjonskostnad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 394 328 457 160 2 851 488<br />
Forventet avkastning på pensjonsmidlene . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 494 792 - 2 494 792<br />
Endring i ikke sannsynliggjort overfinansiering . . . . . . . . . . . . . . . . . . - -<br />
Resultatførte estimatendringer og avvik . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -40 460 -40 460<br />
Periodisert arbeidsgjevaravgift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64 459 64 459<br />
Korreksjon mellom faktisk og estimert løpende AFP . . . . . . . . . . . . . . . -<br />
Netto pensjonskostnad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -100 464 481 159 380 695<br />
2. PENSJONSFORPLIKTELSER Ordinær AFP Sum<br />
Brutto pensjonsplikter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 123 724 3 828 166 26 951 890<br />
Pensjonsmidler til markedsverdi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 454 831 - 36 454 831<br />
Forskjell mellom plikter og midler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -13 331 107 3 828 166 -9 502 941<br />
Ikke resultatførte estimatendringer og avvik . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 161 419 984 455 2 145 874<br />
Ikke sannsynliggjort overfinansiering . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . - -<br />
Arbeidsgiveravgift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 539 771 539 771<br />
Netto pensjonsmidler (- er overfinansiering) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -12 169 688 5 352 392 -6 817 296<br />
3. TILLEGGSOPPLYSNINGER Ordinær AFP Sum<br />
Anslag pensj.utbetalinger/-utløsning fra fonds . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 693 703 693 703<br />
Anslag pensjonsutbetalinger fra driften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . - -<br />
Anslag pensjonsutbetalinger i alt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 693 703<br />
Forskjellen mellom Netto pensjonsmidler IB og UB . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Direkteførte pensjonskostnader i resultatregnskaper for person i<br />
380 695<br />
AFP-ordning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 700<br />
Totale pensjonskostnader i resultatregnskapet for 2000 . . . . . . . . . . 431 395<br />
Overfinansiering vedr. kollektiv ordning bokført som eiendel i balansen . . 12 069 224<br />
Underfinansiering knyttet til AFP-ordning bokført som gjeld i balansen . . 4 871 233<br />
Bokført som del av <strong>Sparebank</strong>ens fond (netto - utsatt skatt) . . . . . . . . 5 182 554<br />
1999<br />
1. PENSJONSKOSTNADER Ordinær AFP Sum<br />
Servicekost (SC) pr 01.01. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 764 307 140 555 904 862<br />
Nåverdi av årets pensjonsopptjening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 817 808 150 394 968 202<br />
Rentekostnad av pensjonsforpliktelsene . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 396 183 209 018 1 605 201<br />
Brutto pensjonskostnad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 213 991 359 412 2 573 403<br />
Forventet avkastning på pensjonsmidlene . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 310 302 - 2 310 302<br />
Endring i ikke sannsynliggjort overfinansiering . . . . . . . . . . . . . . . . . . - -<br />
Resultatførte estimatendringer og avvik . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -14 751 -14 751<br />
Periodisert arbeidsgjevaravgift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 677 50 677<br />
Korreksjon mellom faktisk og estimert løpende AFP . . . . . . . . . . . . . . . -<br />
Netto pensjonskostnad . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -96 311 395 338 299 027<br />
2. PENSJONSFORPLIKTELSER Ordinær AFP Sum<br />
Brutto pensjonsplikter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 818 471 3 752 141 25 570 612<br />
Pensjonsmidler til markedsverdi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 713 702 - 33 713 702<br />
Forskjell mellom plikter og midler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -11 895 231 3 752 141 -8 143 090<br />
Ikke resultatførte estimatendringer og avvik . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -173 993 590 040 416 047<br />
Ikke sannsynliggjort overfinansiering . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . - -<br />
Arbeidsgjevaravgift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 529 052 529 052<br />
Netto pensjonsmidler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -12 069 224 4 871 233 -7 197 991<br />
3. TILLEGGSOPPLYSNINGER Ordinær AFP Sum<br />
Anslag pensj.utbetalinger/-utløsning fra fonds . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 681 996 681 996<br />
Anslag pensjonsutbetalinger fra driften . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 278 76 278<br />
Anslag pensjonsutbetalinger i alt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 758 274<br />
Forskjellen mellom Netto pensjonsmidler IB og UB . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Direkteførte pensjonskostnader i resultatregnskaper for person i<br />
299 027<br />
AFP-ordning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50 474<br />
Totale pensjonskostnader i resultatregnskapet for 1999 . . . . . . . . . . 349 501<br />
Overfinansiering vedr. kollektiv ordning bokført som eiendel i balansen . . 11 972 913<br />
Underfinansiering knyttet til AFP-ordning bokført som gjeld i balansen . . 4 475 895<br />
Bokført som del av <strong>Sparebank</strong>ens fond (netto - utsatt skatt) . . . . . . 5 397 853<br />
21
22<br />
Note 11 Restløpetid/reprisingstidspunkt på eiendels- og gjeldsposter<br />
(i hele 1000 kr)<br />
RESTLØPETID PÅ EIENDELS- OG GJELDSPOSTER.<br />
Post i balansen Sum inntil 1 mnd. 1-3 mnd. 3 mnd.-1 år 1 - 5 år over 5 år uten restløpetid<br />
EIENDELER<br />
Kontanter/fordringer til sentralbanker . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 202 36 202<br />
Utlån/fordringer til finansinstitusjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 134 46 134<br />
Utlån/fordringer til kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 188 212 174 205 52 742 224 218 977 362 2 759 685 -<br />
Obligasjoner/Sertifikater . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 280 570 - 15 358 202 766 62 446<br />
Eiendelsposter uten løpetid . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 150 047 150 047<br />
SUM EIENDELER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 701 165 256 541 52 742 239 576 1 180 128 2 822 131 150 047<br />
Herav utenlandsk valuta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0<br />
GJELD<br />
Gjeld til kredittinstitusjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231 995 31 995 200 000<br />
Innskudd/gjeld til kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 135 122 3 024 532 37 626 53 273 19 691 -<br />
Obligasjoner/sertifikater . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 828 102 50 000 50 000 730 000 -1 898<br />
Øvrig gjeld og EK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 505 946 505 946<br />
SUM GJELD & EK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 701 165 3 106 527 37 626 103 273 949 691 - 504 048<br />
Herav utenlandsk valuta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0<br />
Kasse-, drifts- og andre rammekreditter samt byggelån er klassifisert som lån med løpetid inntil 1 mnd.<br />
REPRISINGSTIDSPUNKT PÅ EIENDELS- OG GJELDSPOSTER.<br />
Post i balansen Sum inntil 1 mnd. 1-3 mnd. 3 mnd.-1 år 1 - 5 år over 5 år uten restløpetid<br />
EIENDELER<br />
Kontanter/fordringer til sentralbanker . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36 202 36 202<br />
Utlån/fordringer til finansinstitusjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 134 46 134<br />
Utlån/fordringer til kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 188 212 3 976 306 - 14 883 134 893 62 130 -<br />
Obligasjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 280 570 113 790 18 510 15 358 127 970 4 942<br />
Andre ikke renteberende eindeler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 150 047 150 047<br />
SUM EIENDELER . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 701 165 4 172 432 18 510 30 241 262 863 67 072 150 047<br />
Herav utenlandsk valuta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0<br />
GJELD<br />
Gjeld til kredittinstitusjoner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 231 995 31 995 200 000<br />
Innskudd/gjeld til kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 135 122 3 024 532 37 626 53 273 19 691 - -<br />
Obligasjoner/sertifikater . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 828 102 350 000 300 000 180 000 -1 898<br />
Øvrig ikke rentebærende gjeld . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83 415 83 415<br />
Egenkapital . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 422 531 422 531<br />
SUM GJELD & EK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 701 165 3 406 527 537 626 233 273 19 691 - 504 048<br />
Herav utenlandsk valuta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0<br />
Netto renteeksponering på balansen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354 001 765 905 -519 116 -203 032 243 172 67 072<br />
Ikke balanseførte finansielle derivater som påvirker renteeksp. . . . . . .<br />
Netto renteeksponering etter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
- -160 000 128 250 175 000 -83 250 -60 000<br />
finansielle derivater . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 354 001 605 905 -390 866 -28 032 159 922 7 072<br />
Kasse-, drifts- og andre rammekreditter samt byggelån er klassifisert som lån med løpetid inntil 1 mnd.<br />
Note 12 Kostnader knyttet til <strong>Sparebank</strong>enes Sikringsfond<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Avgift til <strong>Sparebank</strong>enes Sikringsfond . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 400 1 265
Note 13 Utsatt skatt og skattekostnader<br />
(i hele 1000 kr)<br />
UTSATT SKATT 2000 1999 Endring<br />
Midlertidige forskjeller<br />
Skattereduserende forskjeller (midl. negative forskjeller)<br />
Driftsmidler etc . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -5 510 -3 741 -1 769<br />
Pensjonsforpliktelser knyttet til AFP-ordning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -5 352 -4 871 -481<br />
Andre . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -153 -233 80<br />
Sum skattereduserende forskjeller . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Skatteøkende forskjeller (midl. positive forskjeller)<br />
-11 015 -8 845 -2 170<br />
Overfinansiering av pensjonsplikter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 170 12 069 101<br />
Aksjer og verdipapir . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 511 -511<br />
Sum positive forskjeller . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 170 12 580<br />
0<br />
-410<br />
Grunnlag for utsatt skatt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 155 3 735 -2 580<br />
Utsatt skatt pr 31.12 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 324 1 046 -722<br />
De midlertidige forskjellene vil bli reversert innenfor noenlunde samme tidperiode, unntatt pensjonsrelaterte<br />
forskjeller som har en lengre reverseringsperiode.<br />
BETALBAR SKATT 2000 1999<br />
Resultat før skatter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87 808 61 396<br />
+ Permanente kostnader som vi ikke får fradrag for . . . . . . . . . . . . . . 45 12<br />
+ Andre kostnader som ikke er fradragsberettigede . . . . . . . . . . . . . . . 8 012 939<br />
+ Endring i midlertidige forskjeller . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 475 -458<br />
- Inntekter som ikke skal skattelegges . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -3 029 -4 979<br />
- Utbytte av aksjer og grunnfondsbevis . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -7 036 -1 723<br />
Grunnlag for betalbar skatt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88 275 55 187<br />
- 28% av grunnlag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 720 15 453<br />
- Formuesskatt Stipulert . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 200 1 070<br />
Betalbar skatt i balansen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 920 16 523<br />
- For mye avsatt i skatt året før . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
+ For lite avsatt til skatt året før . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
66 839<br />
+ Endring i utsatt skatt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -722 1522<br />
Skattekostnad i resultatregnskapet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 132 17 206<br />
Note 14 Oversikt over bankens pantstillelser<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Bankens sikkerhetsstillelse med statsgaranterte obligasjoner: (pålydende)<br />
Bankens sikkerhetsstillelse med andre obligasjoner: (pålydende)<br />
Eventuelle D-lån Norges Bank . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232 000 105 905<br />
Sikringsfondet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0<br />
Total sikkerhetsstillelse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 232 000 105 905<br />
D-lån i Norges Bank pr. 31.12. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Bankens øvrige eiendeler er ikke pantsatt<br />
0 0<br />
Note 15 Poster i utenlandsk valuta<br />
(i hele 1000 kr)<br />
Banken har ingen eiendeler eller gjeld i utenlandsk valuta.<br />
23
24<br />
Note 16 Lønn og godtgjørelser<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Lønn til ansatte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33 871 29 394<br />
- ref. sykepenger . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -999 -1 157<br />
Honorar til styret . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 351 313<br />
Honorar til tillitsmenn . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140 143<br />
Arbeidsgiveravgift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 900 4 215<br />
Direkte pensjonskostnader AFP over drift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51 50<br />
Pensjonskostnader ellers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 381 299<br />
Øvrige personalkostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 829 1 513<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40 524 34 770<br />
Godtgjørelse til ekstern revisjon, for revisjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 275 220<br />
Godtgjørelse til ekstern revisjon, for konsulentbistand . . . . . . . . . . . . . 124 48<br />
Godtgjørelse til adm. banksjef utgjør . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 776 742<br />
Lån til funksjonærvilkår:<br />
Lån til adm.banksjef . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 777 863<br />
Lån til ansatte eksl adm banksjef . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49 339 46 979<br />
Ansattes rentevilkår er fastsatt i henhold til myndighetenes satser for rentefordel for rimelige lån i<br />
arbeidsforhold. Dette innebærer ingen rentesubsidiering i forbindelse med utlån til tjenestemenn.<br />
Lånesum på funkjsonærvilkår er avgrenset til 2,5 årslønn.<br />
Lån til ordinære markedsvilkår:<br />
Lån til forstanderskapets formann . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131 0<br />
Lån til styrets formann . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 580 85<br />
Samlede lån til medlemmer av styret eksl formann . . . . . . . . . . . . . . . 733 858<br />
Lån til medlemmer av kontrollkommiteen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0<br />
Lån til medlemmer av forstanderskapet eksl ansatte . . . . . . . . . . . . . . 1140 985<br />
Note 17 Mellomværende med datterselskap<br />
(i hele 1000 kr)<br />
Banken er heleier av tre datterselskaper; <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Eiendom A/S, <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Regnskapsservice A/S og <strong>Fana</strong> Sparedata A/S.<br />
I tillegg eier banken 159 av 191 aksjer i Kinobygg A/S.<br />
AS Kinobygg <strong>Fana</strong> Sparedata AS <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Sum<br />
Poster i bankens regnskap Regnsk.service AS Eiendom AS<br />
2000 1999 2000 1999 2000 1999 2000 1999 2000 1999<br />
Utlån til kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0<br />
Innskudd fra kunder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 349 925 1 222 1 644 1 188 613 12 819 15 743 16 578 18 925<br />
Renteinntekter og lignende . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0 0 0 0 0 2 2 2 2<br />
Rentekostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57 48 54 52 34 22 646 1 023 791 1 145<br />
Utbytte og andre innt. av v.p. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48 48 236 186 56 56 1 300 500 1 640 790<br />
Garantier . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0<br />
Note 18 Egenkapitaldekning<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Bankens ansvarlige kapital (kjernekap.): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
Bankens ansvarlige kapital (tilleggskap.): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
413 769 351 466<br />
Fradrag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10472 403 297 9605 341 861<br />
Bankens beregningsgrunnlag utgjorde . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
fordelt på følgende risikogrupper: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .<br />
3 109 594 2 732 151<br />
0% risikovekt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 320 556 481 024<br />
20% risikovekt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 261 011 49 602<br />
50% risikovekt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 695 631 2 118 247<br />
100% risikovekt . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 785 528 1 728 123<br />
Renterelaterte kontrakter . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 343 250 164 250<br />
Bankens kapitaldekning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12,97% 12,51%
Note 19 Finansielle derivater<br />
Swapavtale for rentesikring av fastrenteutlån.<br />
Banken hadde pr 31.12.2000 flere løpende rentesikringsavtaler (Swap) på tilsammen 343,25 mill. kr.<br />
Avtalene er tatt opp for å redusere bankens renterisiko knyttet til utlån med fast rente.<br />
De har en gjenværende løpetid på fra 0 til 9 år.<br />
Åpen posisjon i forbindelse med banksparing med børsavkastning<br />
(tall i hele kroner)<br />
Banken har åpnet tre serier for banksparing med børsavkastning. Hver av seriene har en totalramme.<br />
Avkastningen til kunden er avhengig av utviklingen i noen utvalgte børsindekser, og de rentene kunden<br />
normalt ville fått for sitt innskudd blir brukt til å kjøpe opsjoner knyttet til de nevnte børsindeksene.<br />
Av totale rammer på 12 mill. kroner er det en usolgt del igjen på ca 5,3 mill. kroner.<br />
Denne delen blir behandlet som en åpen posisjon, og verdien og forpliktelsen av denne<br />
blir ført i banken sitt regnskap som eiendel og gjeld. I tillegg blir endringene gjennom året ført<br />
som en resultatpost knyttet til finansielle derivater.<br />
Nominelt Nominelt Bokført verdi Bokført skyldig Resultatførte<br />
beløp beløp opsjon opsjonspremie endringer<br />
totalramme usolgt del Markedsverdi Gjeld finansielle derivater<br />
Andre eiendeler derivater<br />
2 000 000 436 000 85 378 101 306 -18 647<br />
5 000 000 632 000 202 240 175 846 -24 432<br />
5 000 000 4 200 000 810 600 1 246 254 -730 676<br />
12 000 000 5 268 000 1 098 218 1 523 406 -773 755<br />
Note 20 Andre driftskostnader<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Ekstern revisjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 275 220<br />
Kostnader ved lokaler . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3348 3449<br />
Vedlikehold og kjøp av maskiner og annet utstyr . . . . . . . . . . . . . . . . . 1789 1422<br />
Egne transportkostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42 39<br />
Andre fremmende tjenester . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4362 3958<br />
Øvrige driftskostnader . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 928 735<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 744 9 823<br />
Note 21 Andre eiendeler<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Leieboerinnskudd . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 348 384<br />
Andre fordringer . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 110 633<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 458 1 017<br />
Note 22 Annen gjeld<br />
(i hele 1000 kr) 2000 1999<br />
Skattegjeld . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 920 16 523<br />
Ikke hevede bankremisser . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 048 16 480<br />
Betalingsformidling ellers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 173 2 463<br />
Annen gjeld . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 468 562<br />
Sum . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45 609 36 028<br />
Note 23 <strong>Sparebank</strong>ens Fond<br />
(i hele 1000 kr)<br />
Saldo pr 31.12.1999 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 360 155<br />
Tilført fra årets drift . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62 376<br />
Saldo pr 31.12.2000 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 422 531<br />
Pensjonsmidler sin andel av <strong>Sparebank</strong>ens fond pr 01.01.2000 . . . . . . 5 182<br />
Endring pensjonsmidler sin andel av sparebankens fond . . . . . . . . . . . -274<br />
Pensjonsmidler sin andel av <strong>Sparebank</strong>ens fond pr 31.12.2000 . . . . . . 4 908<br />
25
26<br />
UTVIKLINGEN AV NOEN NØKKELTALL DE SISTE 5 ÅR<br />
Regnskapsposter i % av GFK 2000 1999 1998 1997 1996<br />
Gjennomsnittlig forvaltningskapital pr. mnd. i mill. kr 4 437 3 720 3 288 2 945 2 596<br />
Sum renter og kredittprovisjoner 7,98 8,19 7,42 5,84 6,80<br />
Sum rentekostnader 5,21 5,14 4,29 2,75 3,42<br />
Nettorente 2,77 3,05 3,13 3,09 3,38<br />
Sum andre driftsinntekter 0,75 0,81 0,37 0,99 0,94<br />
Sum inntekter 3,52 3,86 3,50 4,08 4,32<br />
Sum andre driftskostnader 1,82 1,96 2,08 2,43 2,78<br />
Resultat av ordinær drift før tap 1,70 1,90 1,42 1,65 1,54<br />
Tap på utlån og garantier 0,37 0,25 0,23 0,18 0,10<br />
Nedskr. og gevinst/tap anleggspapir 0,65 0,00 0,00 0,00 0,00<br />
Resultat av ord. drift før skattekostnader 1,98 1,65 1,19 1,47 1,44<br />
Skattekostnader 0,57 0,46 0,22 0,48 0,38<br />
Resultat av ord. drift etter skattekostnader 1,41 1,19 0,97 0,99 1,06<br />
Andre nøkkeltal: 2000 1999 1998 1997 1996<br />
Egenkapitalavkastning etter skatt av snitt EK 15,94 12,98 10,76 11,02 11,63<br />
Egenkapitaldekning i % 12,97 12,51 13,27 14,22 14,68<br />
Kostnader i % av totale inntekter 51,7 50,8 59,9 59,6 64,4<br />
Kostnader i % av totale inntekter eksl verdipapirer 54,1 53,5 55,7 63,2 69,6<br />
Innskudd i % av utlån 74,9 75,9 81,9 81,5 89,3<br />
Årsverk i bankdriften 102,8 102,0 102,0 105,2 109,0<br />
Snitt forvaltningskapital pr årsverk 43,2 36,5 32,2 28,0 23,8<br />
Vekst i utlån brutto i % 15,3 15,9 11,3 15,1 16,2<br />
Vekst i innskudd fra kunder i % 13,8 6,9 11,8 5,0 6,8<br />
Vekst i forvaltning i % 17,7 16,0 9,8 13,4 13,0<br />
Forvaltning pr 31.12 4 701 3 996 3 443 3 132 2 758<br />
Brutto utlån pr 31.12 4 235 3 672 3 169 2 846 2 472<br />
Netto utlån pr 31.12 (etter tapsavsetninger) 4 188 3 632 3 137 2 820 2 452<br />
Innskudd fra kunder pr 31.12 3 135 2 756 2 578 2 297 2 188<br />
Egenkapital 423 360 316 284 256<br />
Utvikling i forvaltningskapital<br />
Egenkapital<br />
Egenkapitalavkastning etter skatt av snitt EK<br />
Egenkapitaldekning i %<br />
Kostnader i % av totale inntekter<br />
ekskl. verdipapirer<br />
Vekst i utlån brutto i %
Medlemmer av Forstanderskapet<br />
REGNSKAPSÅRET 2000<br />
INNSKYTERVALGTE<br />
Einar Bratland (formann)<br />
Rune Johannessen<br />
Gunn Leiknes<br />
Jan Johnstad<br />
Jon Faaland<br />
Kari Eikner<br />
Gjertrud Knudsen<br />
Peter B. Kryvi<br />
Varamedlemmer:<br />
Turid Paulsen<br />
Per M. Tveit<br />
Gunnar Ramstad<br />
Marit Moltubakk Holsen<br />
ORGANISASJONSPLAN<br />
Næring<br />
Adm. banksjef<br />
Nils M. Axe<br />
Adm. avd. Adm. sekretær<br />
Juridisk avd.<br />
Personal/utviklingsavd.<br />
Næring/finans Privatmarked<br />
Finans/investeringsrådgivning<br />
ANSATTES MEDLEMMER<br />
Arnt Hugo Knudsen<br />
Ole Eliassen<br />
Stein Gytre<br />
Bente Ottesen<br />
Oddbjørn Flesland<br />
Åsmund Vinje<br />
Varamedlemmer:<br />
Ingrid Bøe<br />
Kristin Axelsen<br />
Ingolf Davidsen<br />
Arne Fagerholt<br />
Medlemmer av styret og kontrollkomite<br />
STYRET<br />
Olav Totland (formann)<br />
Einar Kongsbakk (nesttformann)<br />
Anders Dahle<br />
Einar Kaarbø<br />
Hilde Hvidsten Bretvin<br />
Arne Hamre (ansattes repr.)<br />
Varamedlemmer:<br />
Grethe Aarheim<br />
Stig Hole<br />
Rune Nyegaard<br />
Petter Bartz-Johannessen<br />
Terje H. Midtun<br />
Mette Hammersland (ansattes repr.)<br />
KONTROLLKOMITE<br />
Adv. Ragnar Morken (formann)<br />
Turid Øydvin<br />
Gunn Leiknes<br />
Varamedlem:<br />
Gjertrud Knudsen<br />
KOMMUNEVALGTE<br />
Jørgen Øydvin (nestformann)<br />
Mona Røsvik Strømme<br />
Terje H. Midtun<br />
Nils Veka<br />
Åse Midtun<br />
Rigmor Hamre<br />
Oddvar Aadland<br />
Turid Øydvin<br />
Varamedlemmer:<br />
Jo Ann Mietle<br />
Dagny Gullaksen<br />
Leif Hans Magne Aase<br />
Leif Guttormsen<br />
Betalingsformidling Filialer<br />
Markedsstøtte<br />
Produktansvar<br />
27
28<br />
I vår nye logo<br />
kjenner vi igjen<br />
den originale<br />
<strong>Sparebank</strong>-eiken<br />
Ny logo og visuell profil styrker<br />
banken som merkevare!<br />
Den visuelle profilen er en viktig del av vår merkevarebygging,<br />
og banken har lenge hatt behov for et mer ensartet visuelt<br />
uttrykk.<br />
Riktig gjennomført bidrar den visuelle profilen til å feste oss<br />
i våre kunders bevissthet, og stimulerer våre kunder til å<br />
handle med oss. I løpet av sommeren 2000 har vi derfor<br />
gjennomført en omfattende fornying av alle visuelle element<br />
inklusive vår logo.<br />
Fra markedsundersøkelser vet vi at vårt særpreg og vår<br />
konkurransefordel er det lokale, det solide, troverdige, det<br />
personlige og det effektive. Det er dette vår nye logo og visuelle<br />
profil skal uttrykke.<br />
Eiken er et viktig symbol for banken, og i vår nye logo<br />
kjenner vi igjen den originale <strong>Sparebank</strong>-eiken som nå har fått<br />
mer liv. Gjennom logoen gir vi markedet et signal om trygghet<br />
og kontinuitet, men også at vi er en åpen og levende bank.<br />
Vi er en bank "i tiden"!<br />
<strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong>s internettsider og NettBank er totalt<br />
oppjustert både med hensyn på grafisk design og funksjon.<br />
Sidene er blitt oversiktelige, lett å manøvrere og et godt<br />
alternativ når kunden trenger å løse enkle bankoppdrag raskt.<br />
Viktige kampanjer, nyheter og informasjon blir raskt lagt ut på<br />
nettet og bidrar til nettstedets aktualitet og attraksjon.<br />
Generelt føler mange kunder at<br />
bankene skyver dem fra seg igjennom<br />
økt bruk av moderne datateknologi<br />
og nettbaserte tjenester. For <strong>Fana</strong><br />
<strong>Sparebank</strong> er det viktig å fortelle våre<br />
kunder at de kan ha et godt personlig<br />
forhold til banken, samtidig som de<br />
kan gjøre bruk av bankens nye<br />
tjenester. Hos oss skal kunden kunne<br />
si: ja takk – begge deler!
Høy skåre på kundetilfredshet<br />
Banken kommer på topp i en sammenliknende undersøkelse mellom bankene i Bergen. <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> skårer<br />
gjennomsnittlig 5 på en skala fra 1-6. Resultatet må sies å være meget godt og det er betydelig bedre enn de<br />
fleste andre banker i vårt nærmiljø. På denne måten ser det ut for at vi har lykkes med å håndtere våre kunder<br />
på en serviceorientert måte. At vi bestreber oss på å være en personlig bank der kunden har valgmuligheter<br />
blir tydeligvis høyt verdsatt av bankkundene i Bergensregionen. Gebyrfri lønnskonto ble meget godt mottatt i<br />
markedet, og viser hvor viktig det er å lytte til våre kunder og så handle i forhold til dette.<br />
På fasaden skal banken kjennes!<br />
NESTTUN<br />
Våre nye nettsider har fått et åpent,<br />
oversiktelig og moderne preg.<br />
Designet er helhetlig og sammen<br />
med høy funksjonalitet hjelper dette<br />
brukeren til å manøvrere seg lett<br />
gjennom sidene.<br />
TORGET<br />
29
30<br />
FORRETNINGSOMRÅDET NÆRING & FINANS<br />
Generelt<br />
Forretningsområdet Næring & Finans, omfatter foruten avdeling for Næringsliv med bedriftskunderådgivere:<br />
A Forvaltning av bankens egen aksjebeholdning<br />
B Kjøp og salg av verdipapirer for kunder inkl. aksjehandel på nett<br />
C Investeringsrådgivning<br />
D Betalingsformidling<br />
Forretningsområdet omfatter totalt 20 årsverk.<br />
Marked/Kunder<br />
Den typiske næringslivskunde i <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> er selvstendig næringsdrivende, samt mindre og mellomstore bedrifter i<br />
Bergensregionen. Kundene er fordelt på mange bransjer, men med hovedvekt innenfor eiendom, varehandel, transport<br />
og andre tjenesteytende næringer. Foreninger og lag omfattes også av forretningsområdet.<br />
Antall kunder ved årets utgang var 4368 (4291) med total engasjement på 1580 mill. kr (1375) og innskudd på<br />
800 mill. kr (693).<br />
En stor del av veksten de siste årene er kommet innenfor eiendomsdrift, hvor vi har bidratt til finansiering av mange<br />
sentrale eiendommer i vårt marked. I år 2000 var veksten spesielt stor innenfor tjenesteytende virksomhet.<br />
Vi har fortsatt vår policy fra tidligere og har valgt å ikke engasjere oss innenfor shipping og fiskeoppdrett.<br />
De samlede utlån til næringsformål som i løpet av 1998 passerte 1 milliard, var ved utgangen av 1999 kommet opp<br />
i 1174 mill. og ved siste årsskifte 1280 mill. kr. Årsvekst 2000 utgjør 9.1%.<br />
Etterspørselen etter kreditt fra næringslivet er f.t inne i en høy trend, mens vi har valgt å vokse noe mindre enn<br />
totalmarkedet i år 2000.<br />
Næringsavdelingen har opprettet kundepanel, hvis hovedformål er å få tilbakemelding fra våre kunder. I møte har<br />
kundene tydelig tilkjennegitt at de ønsker mer besøk og oppfølging og informasjon fra banken.<br />
Dette vil vi følge opp på generell basis med tilbud om informasjon som kan ha betydning for bankens kunder, så vel<br />
som løpende kontakt via den enkelte kundeansvarlige bedriftskonsulent.<br />
I løpet av året har vi gjennomført 2 kundeseminar med tema sparing og investering i aksjer, hvor i alt over 150<br />
kunder har deltatt.<br />
Risikoprofil<br />
År 2000 ble innledet med forholdsvis lave korte renter. Med bakgrunn i et sterkt etterspørselspress i økonomien, særlig<br />
innenfor eiendom/boligsektor så Norges Bank det nødvendig å heve den korte renten med til sammen 1,5% i løpet av<br />
sommer/høst år 2000. Eiendomsprisene har imidlertid steget til nye høyder. Spesielt stor er etterspørselen etter sentrale<br />
eiendommer som kan benyttes til boligformål. Spørsmål og usikkerhet om konjunkturavgift for næringsbygg gjorde at<br />
mange prosjekter umiddelbart ble lagt bort høsten 2000. Ettersom denne avgiften ikke ble en realitet,<br />
ble disse hentet frem igjen. Endringer i avskrivningsregler for næringslivet innebærer imidlertid en<br />
skatteffekt som muligens etter hvert vil påvirke investering i eiendom i negativ retning, og gjøre slike<br />
eiendommer mer usikker som låneobjekt.<br />
I våre kredittvurderinger i eiendomsmarkedet har vi tatt høyde for at prosjektene skal tåle<br />
renteøkning på 2-3%. Vi legger likeledes stor vekt på at majoriteten av de eiendommer vi<br />
belåner har sentral og god beliggenhet, og at der foreligger langsiktige leiekontrakter i bunn<br />
for vurderingen.<br />
År 2000 føyer seg inn i rekken av mange år med lave tap. På sikt er det naturlig å anta at<br />
tapsprosenten vil kunne bli høyere, og vi ser konturene av at tapene vil kunne øke i tiden<br />
som kommer, spesielt gjelder dette innenfor detaljhandel.
Verdipapirer<br />
Inntektene fra verdipapirsiden svinger. 1999 ble det året som de fleste hadde håpet på, mens år 2000 ble et svart år for<br />
investeringer i aksjemarkedet. Spesielt hardt rammet ble aksjer innenfor teknologisektor, hvor fallet fra mars til desember ble<br />
opp til 80% for mange aksjer. Totalindeksen falt ca 2% i år 2000.<br />
For banken ble det også et svakt år på aksjemarkedet. Et relativt hyggelig resultat pr 30.09.00 ble redusert til nærmest<br />
null resultat året sett under ett, mot en inntekt på 5 mill. i 1999.<br />
Ved inngangen til 2001 ser markedet for verdipapirer vanskelig ut, men banken har likevel valgt å eksponere seg noe mer<br />
enn de foregående år. Vi vil imidlertid konsentrere oss om antatt solide selskaper med god inntjening og substans,<br />
hovedsakelig innenfor tradisjonell virksomhet.<br />
Risiko begrenses ved å sette absolutte rammer for porteføljens størrelse og eksponering innenfor den enkelte aksje.<br />
Betalingsformidling<br />
Allerede i 1996 satte banken seg det mål at innen år 2000 skulle 90% av betalingstransaksjonene være automatisert. Ved<br />
utgangen av 2000 var dette tallet kommet opp i 94%, mot 93% i 1999, et tall som banken må si seg fornøyd med.<br />
Vi utplasserte 268 bedriftsterminaler til våre kunder, i tillegg har vi utplassert ca 300 betalingsterminaler tilknyttet<br />
Bankaxept.<br />
Som en av de første bankene i Norge lanserte <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> betalingsformidling via internett i juni 1997. Veksten av<br />
transaksjoner via internett er sterkt økende, og det er ventet at en stadig større del av kundene i fremtiden vil kommunisere<br />
med banken gjennom nettet.<br />
Ved utgangen av året var over 5000 kunder brukere av banken via internett mot ca 2000 ved forrige årsskifte.<br />
Kunder i <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> kan nå sin nettbank fra alle PC knyttet til internett, på grunn av at identifikasjon skjer via kode<br />
som er uavhengig av pc. Det medfører at man kan sjekke sin saldo og betale regninger fra eksempelvis internettkaféer eller<br />
sin egen pc "world wide".<br />
Etter at vi utvidet beløpsgrensene i nettbanken har mange mindre bedriftskunder funnet denne hensiktsmessig, og<br />
erstattet Sparnett-terminal med nettbank. Dagens Sparnett vil i løpet av det nærmeste året bli erstattet av Bedriftsterminal<br />
tilknyttet internett, noe som vil gi nye muligheter for kommunikasjon med kundene.<br />
År 2001<br />
Vi ønsker selvsagt å fremstå som en stadig bedre bank for våre kunder. Som en liten og selvstendig bank ønsker vi å ivareta<br />
de fleste kunder på en personlig måte. Vi tror at de fleste kunder vil føle seg mer hjemme i en liten enn i de store<br />
finanskonsern som nå dukker opp. Til tross for ønske om å automatisere flest mulig transaksjoner har vi likeledes en<br />
grunnleggende tro på at et håndtrykk og personlig kontakt fremdeles vil være å foretrekke for de fleste næringsdrivende.<br />
BJØRN ALRÆK<br />
Banksjef Næring & Finans<br />
31
32<br />
PRIVATMARKED<br />
Markeds- og kundeutvikling<br />
I første kvartal 2000 ble det gjennomført en refinansieringskampanje som resulterte i en sterk utlånsvekst. Ved utgangen av<br />
kvartalet lå veksttakten på 36% på årsbasis. Den kraftige veksten måtte i stor grad finansieres med innlån fra markedet. Ettersom<br />
utviklingen i rentemarkedet gav mindre og mindre marginer for utlån fundet på denne måten, ble veksttakten justert ned. For<br />
året som helhet økte utlånene til privatkunder med 484 mill. kroner eller 19,6%.<br />
Totalt antall kunder har i året øket marginalt. Hovedvekt har vært lagt på å utvikle kundeforholdet til de eksisterende<br />
kundene ved å dekke et bredere spekter av produkter til hver kunde.<br />
Andel kunder som kan karakteriseres som totalkunder har som en følge av dette øket med 17%. Gjennom dette håper vi på<br />
øket lojalitet og bedre inntjening pr. kunde.<br />
Innskuddsøkningen utgjorde 236 mill. kroner, 11,3%. Utlånene økte med andre ord med 248 mill. kroner mer enn<br />
innskuddene. Samlet er utlånene 621 mill kroner høyere enn innskudd fra publikum. Dette gjør det stadig viktigere for banken å<br />
oppnå optimale vilkår for innlån fra markedet dersom en skal oppnå tilfredsstillende margin.<br />
Utvikling av rentenetto<br />
Brutto opptjent rente utgjorde 214 mill. kroner, 16,2 mill. kroner over budsjett. Nettorente endte på 66,3 mill. kroner, hvilket er<br />
2,3 mill. kroner under budsjett.<br />
Dette avviket skyldes at det har vært vanskelig å heve utlånsrentene like raskt som Norges Banks renteøkninger har øket<br />
prisen på våre innlån.<br />
Ved utløpet av året var imidlertid dette etterslepet hentet inn, slik at løpende rentenetto er kommet på linje med<br />
budsjettforutsetningene. Realisert rentemargin for utlån fundet med egne innskudd landet på budsjett for året totalt. Det negative<br />
budsjettavviket på rentenetto er derfor knyttet til høyere kostnader enn forutsatt ved innlån fra pengemarkedet.<br />
Skadeforsikring<br />
Banken startet opp salget av skadeforsikring i april etter at det var gjennomført et opplæringsprogram for kunderådgiverne i<br />
samarbeid med Terra Skadeforsikring.<br />
Etter hvert som rådgiverne har blitt sikrere på egen produktkompetanse har vi klart å få forsikring inn som en fast post i<br />
kundesamtalene. Som en følge av økende tilbudsvolum og høy tilslagsprosent oppnådde vi et godt salg i andre halvår og vi klarte<br />
å realisere budsjettmålene våre for denne perioden. Ved årsslutt var produksjonen høyere enn budsjettet. Dette er bakgrunnen<br />
for at vi for neste år har budsjettert med en dobling av salget.<br />
Plasseringsrådgivning<br />
På flere fronter skjer der en utvikling som tilsier at aktivitetsveksten innenfor finansnæringen vil<br />
komme innenfor plasseringsrådgivning og forvaltning.<br />
Etter hvert som tradisjonelle banktjenester automatiseres vil en stadig større andel av ressursene<br />
bli rettet inn mot betjening av dette markedet. På dette området vil banken satse stort på<br />
kompetanseutvikling for å kunne gi kvalitetsmessig gode råd til våre kunder. Utvikling av slik<br />
kompetanse er startet opp og vil bli intensivert betydelig i 2001 i tråd med vår beslutning om primært<br />
å utvikle egne medarbeidere til å utføre disse tjenestene.<br />
Gebyrfri brukskonto<br />
Banken lanserte i april gebyrfri bruk av lønnskonto for kunder med over 10.000 kroner på konto. Dette<br />
er blitt godt mottatt av kundene og har vært et viktig argument både for å beholde eksisterende<br />
kunder og kapre nye. Andelen av våre kunder som tilfredsstiller kravet til gebyrfrihet er i tråd med<br />
kalkylene som lå til grunn for beslutningen om å gjennomføre gebyrfriheten. Ettersom<br />
markedsføringen av tilbudet har vært beskjedent, har fordelen ikke gitt den tilstrømning av<br />
nye kunder som vi hadde håpet på.<br />
Konkurransesituasjon<br />
Det har skjedd et skifte i retning av at det er de nye aktørene som kaprer flest kunder fra<br />
oss. Ofte velger kundene i dag å fordele sitt engasjement mellom en tradisjonell bank og<br />
en nettbank. Et mønster der de tradisjonelle bankene sitter igjen med mindre aktivitet pr.<br />
kunde og til dels må holde en kostbar infrastruktur for å utføre tjenester de nye bankene<br />
ikke ønsker å påta seg kan skimtes. Dette vil tvinge oss både til å se på egen<br />
organisasjonsstruktur og å prise tjenestene annerledes enn det som gjøres i dag for å unngå<br />
å få kundeutvalget mot oss.<br />
ERLING SYVERTSEN<br />
Banksjef Privat
FANA SPAREBANK EIENDOM AS<br />
2000 gav et svært godt resultat på i underkant av<br />
kr. 2 millioner, som er noe av det beste som er oppnådd i<br />
selskapets historie. Resultatet er en kombinasjon av flere<br />
salg og høyere pris pr. salg.<br />
Markedsaktiviteter<br />
I løpet av året har <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Eiendom styrket sin<br />
profil. Arbeidet er gjort med strategiske hensyn til<br />
bedriftens visjon. Vi får nå markert våre salgsargumenter<br />
ytterligere, og har fått et mer helhetlig visuelt uttrykk i<br />
trykte medier.<br />
Omstruktureringer<br />
I løpet av året er bemanningen utvidet fra 5 til 7 årsverk.<br />
Gerhard Lygre er ansatt som daglig leder. Guro Klyve er<br />
ansatt som nestleder/advokat i nyopprettet stilling og i den<br />
andre stillingen er det ansatt en eiendomsmegler.<br />
Målsettinger<br />
<strong>Fana</strong> sparebank Eiendom AS skal være naturlig førstevalg<br />
for bankens kunder og eiere av eiendommer i <strong>Fana</strong>.<br />
Disse skal velge <strong>Fana</strong> <strong>Sparebank</strong> Eiendom AS<br />
når de skal selge eiendommer.<br />
GERHARD LYGRE<br />
Daglig leder<br />
FANA SPAREBANK<br />
REGNSKAPSSERVICE AS<br />
I løpet av året har selskapet flyttet i nye lokaler i Østre<br />
Nesttunvei 3. Fordelen er blant annet muligheten for et<br />
tettere samarbeid mellom oss og bankens andre<br />
avdelinger.<br />
Året har brakt økt etterspørsel etter våre tjenester. Vi<br />
har fått en rekke nye kunder og økt bemanningen med<br />
en ny medarbeider for å dekke behovet.<br />
"Kvalitet gir tillit" – dette er en del av vår langsiktige<br />
strategi. Erfaring viser at dersom vi leverer kvalitet gir<br />
dette gode langsiktige kunderelasjoner samtidig som det<br />
trekker nye kunder til bedriften. Sammen med<br />
kunnskapsrike og dyktige medarbeidere danner dette<br />
grunnlag for fremgangen vi opplever.<br />
TORUNN SEGLEM<br />
Daglig leder<br />
33
34<br />
GAVER TIL ALLMENNYTTIGE FORMÅL<br />
REGNSKAP FOR 2000<br />
SANG- OG MUSIKKAKTIVITETER<br />
Skolekorps /-orkestre<br />
Bønes Skoleorkester . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kirkevoll Skoleorkester . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Liland og Hjellestad Skolekorps . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Lyshovden Skoles Musikkorps . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Natland Skolekorps . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Skjold Skoles Musikkorps . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Søreide Skolekorps . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Andre musikklag/orkestre:<br />
<strong>Fana</strong> Unge Strykere . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Trekkspillklubb . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Musikklag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kaland Brass . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Skjold Nesttun Janitsjar . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kor<br />
Birkeland Barnekor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Cantus (Skjold Kirke) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Kyrkjekor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Korskolen, Åsane Kirke . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kor è Vi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Skala danse/dramagruppe for barn og ungdom . .4.000<br />
Smørås Barnekor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Sola Fide Kammerkor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Søreide Songlag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Ytrebygda Triakor (<strong>Fana</strong> KFUK/KFUM) . . . . . . .4.000<br />
SPORT<br />
Idrettslaget Bjarg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Bønes Basketballklubb . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Bergen Turnforening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Eldorado Karateklubb . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Skytterlag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
IL Gneist . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kalandseidet Idrettslag . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kirkevoll Basketballklubb . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Tony Browns Kung-Fu School . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Vestkant Trial . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
DIVERSE FORENINGER, LAG OG ORGANISASJONER<br />
AFAM (Forening for foreldre til mobbeofre) . . . .4.000<br />
Civitan Club Ulrikke . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Folkeakademi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Historielag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Kvinne- og familielag . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Ungdomslag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.000<br />
Hordaland Poliolag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kiwanis Club <strong>Fana</strong> . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Lions Club <strong>Fana</strong> . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Natteravnene på Nesttun . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Storetveit Kvinne- og familielag . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Åsane Hagelag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Pensjonist- /eldrelag, aktiviteter for eldre<br />
<strong>Fana</strong> Pensjonistforening . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong>bygdens Pensjonistlag . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kalandseidet Eldreomsorg . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Pensjonistenes Velforening Søreidtunet . . . . . .4.000<br />
Strømmes Vel - Eldretreff . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Våkleivskogen Borettslags Eldresenters<br />
Velforening . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Ytrebygda Eldrelag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2.000<br />
Folkedansgruppe v/Ytrebygda Eldrelag . . . . . .2.000<br />
Trim for pensjonister i Nesttunhallen . . . . . . . .4.000<br />
SPEIDERGRUPPER<br />
Birkeland 1. Speidergruppe (KFUK) . . . . . . . . . .4.000<br />
Blomsterdalen Speidergruppe . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Bønes Speidergruppe (NSF) . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Sandsli 1 KFUK . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
1. Øvsttun Speidergruppe . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Speidergruppe v/Sion Menighet . . . . . . . . . . . .4.000<br />
MENIGHETSVIRKSOMHET<br />
Birkeland Diakonat<br />
- Aktiviteter for eldre og syke i menigheten . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Diakonat<br />
- Diakonalt arbeid i menigheten . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> KFUK/KFUM<br />
- Barne- og ungdomsarbeid i <strong>Fana</strong> Menighet . .4.000<br />
Skjold Kirkelag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
SAMFUNN / KULTUR<br />
Stiftelsen Eidsvåg Kulturhus . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
<strong>Fana</strong> Folkehøgskule<br />
- Skjøtsel "Gamlehagen" . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Hordamuseet . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Arboretets Venner . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
DIVERSE<br />
Haukeland Sykehus, Brannskadeavsnittet<br />
- Leir for barn med brannskader . . . . . . . . . . .4.000<br />
Kirkens SOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Paradis Skole<br />
- Opparbeidelse av utemiljø . . . . . . . . . . . . . . .4.000<br />
Til styrets disposisjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . .26.000<br />
Tilsammen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .300.000
Velkommen inn!<br />
Nesttun Torget Minde<br />
Arken Lagunen <strong>Fana</strong>torget
Telefon: 55 91 98 00 - Telefaks: 55 91 99 10 - E-post: nettpost@fanabanken.no<br />
NESTTUN - LAGUNEN - FANATORGET - MINDE - TORGET - ARKEN<br />
www.fanabanken.no<br />
MARKETING TEAM / dynamo – RRA 67 – 18294