Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet
Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet
Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
FATF i 2001 åtte spesialanbefalinger <strong>med</strong> <strong>til</strong>tak <strong>mot</strong> terrorfinansiering (”FATF Special<br />
Recommendations on Terrorist Financing”). Det vises her <strong>til</strong> FATFs nettsted,<br />
www.fatf-gafi.org, hvor begge sett <strong>med</strong> anbefalinger er publisert. I <strong>til</strong>legg er det <strong>og</strong>så publisert<br />
mye annen <strong>ny</strong>ttig informasjon vedrørende disse temaene på denne hjemmesiden. Selv om<br />
norske myndigheter ikke har tatt s<strong>til</strong>ling <strong>til</strong> om de reviderte FATF-anbefalingene fra juni 2003<br />
utløser behov for ytterligere endringer i det norske hvitvaskingsregelverket, representerer<br />
FATFs alminnelige <strong>og</strong> spesielle anbefalinger meget viktige internasjonale standarder <strong>og</strong><br />
anbefalinger på området.<br />
Basel-komitéen for bank<strong>til</strong>syn har identifisert svakheter i mange lands ”kjenn-din-kunde”rutiner<br />
i banker. Komitéen publiserte i oktober 2001 rapporten ”Customer due diligence for<br />
banks”, se nettstedet www.bis.org. Rapporten fastsetter <strong>ny</strong>e <strong>til</strong>synsmessige standarder <strong>og</strong> er et<br />
grunnlag for bankers rutiner <strong>og</strong> praksis vedrørende ”kjenn-din-kunde”-prinsippet. Rapporten<br />
har et videre <strong>til</strong>synsmessig formål <strong>og</strong> er ikke begrenset <strong>til</strong> å bekjempe hvitvasking av utbytte<br />
gjennom det finansielle systemet. Manglende eller u<strong>til</strong>strekkelige ”kjenn-din-kunde”-rutiner i<br />
bankene vil kunne utsette bankene for alvorlig kunde- <strong>og</strong> <strong>mot</strong>partsrisiko, særlig<br />
renommérisiko, juridisk <strong>og</strong> operasjonell risiko.<br />
Som det fremgår ovenfor er det internasjonalt gjennomført en skjerping av regelverk,<br />
standarder <strong>og</strong> anbefalinger på hvitvaskingsområdet. Denne skjerpingen vil <strong>og</strong>så ha betydning<br />
for så vel utforming som praktisering av det norske hvitvaskingsregelverket.<br />
1.4. Tiltak for å <strong>mot</strong>virke terrorhandlinger <strong>og</strong> terrorfinansiering<br />
Tiltak for å <strong>mot</strong>virke terrorhandlinger <strong>og</strong> terrorfinansiering omfattes <strong>og</strong>så av dette regelverket.<br />
Slike handlinger omfattes derfor av undersøkelses- <strong>og</strong> rapporteringsplikten i det <strong>ny</strong>e<br />
hvitvaskingsregelverket ved at det flere steder i regelverket vises <strong>til</strong> forhold som omfattes av<br />
straffe<strong>lov</strong>en § 147a eller § 147b.<br />
De to bestemmelsene i straffe<strong>lov</strong>en er nærmere omtalt i Ot.prp. nr. 72 (2002-2003), s. 10:<br />
”FN-konvensjonen 9. desember 1999 om bekjempelse av finansiering av terrorisme<br />
(terrorfinansieringskonvensjonen) <strong>og</strong> FNs sikkerhetsråds resolusjon 1373 er<br />
gjennomført i norsk rett ved endrings<strong>lov</strong> 28. juni 2002 nr. 54. Det er bl.a. innført et <strong>ny</strong>tt<br />
straffebud i straffe<strong>lov</strong>en § 147 a, som uttrykkelig retter seg <strong>mot</strong> terrorhandlinger.<br />
Enkelte nærmere angitte straffbare handlinger skal nå anses som terrorhandlinger<br />
dersom de utføres <strong>med</strong> det forsett <strong>lov</strong>en nevner. Videre er det gjort straffbart å inngå<br />
forbund (avtale) om å begå slike handlinger. Det er dessuten vedtatt et <strong>ny</strong>tt straffebud i<br />
straffe<strong>lov</strong>en § 147 b, som rammer finansiering av terrorisme. Bestemmelsen rammer det<br />
å skaffe <strong>til</strong> veie økonomiske midler eller s<strong>til</strong>le finansielle tjenester <strong>til</strong> rådighet for<br />
terrorister eller terrornettverk. Videre er det vedtatt <strong>ny</strong>e regler om båndlegging av<br />
verdier som har <strong>til</strong>k<strong>ny</strong>tning <strong>til</strong> terrorvirksomhet. Reglene innebærer at<br />
påtalemyndigheten på nærmere vilkår kan frata siktede rådigheten over formuesgoder,<br />
først <strong>og</strong> fremst for å forhindre fremtidige straffbare handlinger.”<br />
1.5. Hvem bør lese rundskrivet?<br />
Hvitvaskings<strong>lov</strong>ens § 4 regulerer hvilke rapporteringspliktige regelverket gjelder for. Denne<br />
opplistingen er gjengitt nedenfor under § 1 ”Virkeområde”. Innad hos de rapporteringspliktige<br />
Rundskriv 9/2004<br />
KREDITTILSYNET side 5 av 31