Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet

More documents

Recommendations

Info

disse som det fremgår av lovbestemmelsens første og tredje ledd. Forutsetningen for denne plikten er at rapporteringspliktige vet eller har grunn til å tro at kunden handler på vegne av en annen, eller at en annen eier formuesgodet det handles for. Dersom personer bosatt, eller foretak etablert i utlandet skal etablere kundeforhold med norsk rapporteringspliktig foretak, kan den norske rapporteringspliktige inngå enkeltstående eller generelle avtaler med utenlandsk rapporteringspliktig om slik identitetskontroll. En forutsetning her er at det utenlandske foretaket oppfyller krav tilsvarende FATFs reviderte anbefalinger, og i tillegg er underlagt tilsynsordning av EØS-standard. Når det gjelder bankers bruk av innskuddsautomater forutsetter Kredittilsynet at det installeres programvare i disse som krever at kunden eller annen bruker må anvende en PIN-kode (Personal Identification Number) når det gjennomføres transaksjoner med slike automater. En forutsetning for bruk av slike automater er at det er gjennomført legitimasjonskontroll iht. forskriftens § 8 når kundeforholdet etableres. Krav til legitimasjonskontroll er ikke uttømmende regulert i hvitvaskingsregelverket. Forskrift 19. desember 2003 nr. 1751 om melde- og rapporteringsplikt til Norges Bank om betalinger mellom innlendinger og utlendinger mv. § 3 lyder som følger: ”Ved betaling mellom innlending og utlending gjennom valutabank eller valutaforetak, plikter valutabanken eller valutaforetaket å forvisse seg om kundens identitet og om vedkommende er innlending eller utlending. Ved kjøp og salg av utenlandske betalingsmidler plikter valutabank eller valutaforetak å forvisse seg om kundens identitet og om vedkommende er innlending eller utlending.” 2.7.2.6 Praktiske eksempler på gjennomføring av legitimasjonskontroll • En tegning av aksjefondsandeler tett opp til årsskiftet vil kunne medføre at det ikke er ”praktisk gjennomførbart” med personlig fremmøte i institusjonen når ordren legges inn. Bakgrunnen er at det tegnes mange tusen slike kontrakter tett opp til årsskiftet, og det er ikke ønskelig å pålegge institusjonen den merbelastningen det ville være å øke personalressursene dramatisk i dette tidsrommet. Institusjonen må foreta en forskriftsmessig legitimasjonskontroll av nye kunder så snart dette er praktisk mulig. • En del rapporteringspliktige foretak etablerer ofte kundeforhold utenfor egne kontorer, for eksempel finansieringsselskap hvor kundeforholdet etableres ved kjøp av en vare hos en forhandler og forhandleren foretar identitetskontrollen på vegne av finansinstitusjonen. Det nye hvitvaskingsregelverket viderefører denne praksisen. Det fremgår av forskriftens § 8 annet ledd at rapporteringspliktige, herunder finansieringsselskap kan inngå skriftlig avtale med annen rapporteringspliktig, herunder forhandlere, jf. hvitvaskingsloven § 4 annet ledd nr. 8, om gjennomføring av identitetskontroll på vegne av primærforetaket. Selv om det i hvitvaskingslovens § 4 annet ledd nr. 8 (”forhandlere”) vises til ”transaksjoner i kontanter på 40 000 norske kroner eller mer eller et tilsvarende beløp i utenlandsk valuta”, må regelverket forstås slik at det også er adgang for finansieringsselskap til å inngå slike skriftlige avtaler om identitetskontroll med Rundskriv 9/2004 KREDITTILSYNET side 22 av 31
forhandlere for beløp under kr. 40.000, og for tilfeller hvor kunden eksempelvis ønsker utstedt et betalingskort. Dersom finansieringsselskapet ikke har foretatt legitimasjonskontroll, forestår forhandleren legitimasjonskontroll og oversender dokumentene til finansinstitusjonen. Forhandleren opptrer her som fullmektig for institusjonen. Kredittilsynet presiserer at det er institusjonen som etablerer kundeforholdet som har ansvaret for at forskriftens bestemmelser følges, og at betryggende kontroll foretas. Hvis det på denne måten nyttes fullmektiger i legitimasjonsprosessen, må institusjonen se til at forskriftens krav til opplæring, jf. § 16, og til etablering av forsvarlige interne kontroll- og kommunikasjonsrutiner, jf. § 13 i hvitvaskingsloven, oppfylles også i disse tilfellene. Kredittilsynet vil kunne kreve at den enkelte institusjon fremlegger dokumentasjon for dette. Kredittilsynet legger til grunn at det også kan inngås avtale om identitetskontroll med forhandlere utenom salgsfinansieringstilfellene. • Ved emisjon av verdipapirer skal tilrettelegger eller annet tegningssted foreta legitimasjonskontroll. Dette gjelder ikke hvor kunden som ønsker å delta i emisjonen tegner seg gjennom sin faste forretningsforbindelse (institusjon underlagt denne forskriften) og legitimasjonskontroll er foretatt der. Hvis kunden henvender seg direkte til tegningsstedet, må legitimasjonskontroll foretas der, hvis det ikke er foretatt tidligere. Tegningsstedet kan imidlertid anvende forskriftens § 8 annet ledd, hvis dette skjer simultant med tegningen. Legitimasjonskontrollen må foretas før tildelingen overføres til kundens VPS-konto. Tegning hvor det foretas oppgjør via allerede etablert bankkonto, og hvor kunden har etablert VPS-konto fra før, anses som en enkeltstående transaksjon slik at legitimasjonsplikt ikke oppstår. Legitimasjonsplikt vil imidlertid oppstå dersom slik tegning er på kr. 100.000 eller mer, eller dersom det er grunn til å tro at tegningen har tilknytning til utbytte av en straffbar handling, jf. hvitvaskingsloven § 5 annet og tredje ledd. 2.8. Oppsummering – identitetskontroll Hvitvaskingsregelverket hjemler ikke andre metoder for å gjennomføre identitetskontrollen enn de som er beskrevet her i rundskrivet. Rapporteringspliktige, som praktiserer metoder for identitetskontroll som avviker fra de metodene som er beskrevet i rundskrivet, må umiddelbart igangsette en endring av identitetskontrollen iht. hvitvaskingsloven og tilhørende forskrift. 2.9. § 9 Manglende eller mangelfull legitimasjon - avvisning av kunden Rapporteringspliktige skal nekte å etablere et kundeforhold eller gjennomføre en transaksjon, hvis legitimasjonsdokumentene presentert av kunden ikke oppfyller kravene i forskriftens § 4, eller det er grunn til å tro at dokumentene ikke er korrekte og at identitetskontrollen iht. § 8 ikke avkrefter mistanken, eller kan gjennomføres. Det vil ikke være anledning til å etablere et midlertidig kundeforhold under den forutsetning at kunden i ettertid skal fremlegge tilfredsstillende legitimasjon. Rundskriv 9/2004 KREDITTILSYNET side 23 av 31
Page 1 and 2: Veiledning til ny lov og forskrift
Page 3 and 4: Innholdsfortegnelse Kapittel 1: Gen
Page 5 and 6: FATF i 2001 åtte spesialanbefaling
Page 7 and 8: Kapittel 2: Gjennomgang av enkeltbe
Page 9 and 10: 2.2. § 2 Etablering av kundeforhol
Page 11 and 12: • Eiendomsmeglere, boligbyggelag
Page 13 and 14: • kredittkort, faktureringskort o
Page 15 and 16: leder, formann eller styreleder. De
Page 17 and 18: hverandre. Dersom beløpet ikke er
Page 19 and 20: 2.7.2.1. Unntak hvor personlig frem
Page 21: 2.7.2.4. Utkontraktering på verdip
Page 25 and 26: helt normal i forhold til en annen.
Page 27 and 28: Samtidig må hvitvaskingsansvarlige
Page 29 and 30: 2.15. § 15 Krav til oppbevaring og
Page 31: Opplæring av rapporteringspliktige

Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?