Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet

More documents

Recommendations

Info

standard. Land med tilsynsordning av EØS-standard antas, foruten EU/EØS-land, i hvert fall å omfatte Australia, Canada, Hong Kong, Japan, New Zealand, Singapore, Sveits, Tyrkia og USA (som alle er medlemmer av FATF – Financial Action Task Force on Money Laundering). De nye landene som blir medlem av EU i løpet av første halvår 2004, vil etter hvert oppfylle kravene til tilsynsordning av EØS-standard når de får nødvendig regelverk på plass. Det er ennå ikke tatt stilling til hvorvidt de nye FATF-landene Brasil, Mexico, Argentina, og de siste medlemslandene Russland og Sør-Afrika, har tilsynsordning av EØS-standard. 2.6.1. Unntak fra kravet til legitimasjonskontroll for enkelte forsikringsavtaler I henhold til § 7 bokstav b) til e) plikter ikke forsikringsselskaper å foreta legitimasjonskontroll, eller registrere opplysninger ved etablering av kundeforhold for de tilfeller som er opplistet i forskriftens § 7 b) til e). De aktuelle unntakene omfatter tilfeller hvor hvitvaskingsfaren anses begrenset, herunder for forsikringsavtaler som omfatter mindre beløp. Kredittilsynet legger her til grunn at fripoliser under 1G (Folketrygdens grunnbeløp), som overføres til IPA (Individuelle Pensjonsavtaler), også omfattes av unntaket fra kravet til identitetskontroll i bokstav d). Kredittilsynet legger videre til grunn at unntaket fra kravet til identitetskontroll også omfatter pensjonsordninger iht. lov 24. mars 2000 nr. 16 om foretakspensjon. Hvitvaskingsregelverkets øvrige bestemmelser vil imidlertid gjelde for forsikringsselskaper, herunder opprettelse av forsvarlige kontroll- og kommunikasjonsrutiner, opplæring av personell og undersøkelse og rapportering av mistenkelige transaksjoner til ØKOKRIM. Det skal også utpekes en hvitvaskingsansvarlig på ledelsesnivå. 2.7. § 8 Kontroll av legitimasjonsdokumentene mv. Forskriftsbestemmelsen regulerer gjennomføringen av identitetskontrollen, herunder kontroll av legitimasjonsdokumentene. Det vil her innledningsvis bli redegjort for hvilke situasjoner som utløser krav til identitetskontroll (2.7.1.). Deretter vil det bli foretatt en gjennomgang av selve gjennomføringen av legitimasjonskontrollen (2.7.2.). 2.7.1. Hvilke situasjoner som utløser krav til identitetskontroll Det fremgår av hvitvaskingslovens § 5 at det er tre situasjoner som utløser plikt for rapporteringspliktige til å foreta identitetskontroll. Disse tre situasjonene er regulert i lovbestemmelsens § 5 første, annet og tredje ledd, som lyder som følger: 1. ”Rapporteringspliktige skal ved etablering av kundeforhold kreve gyldig legitimasjon av kunden.” Det er beskrevet nærmere under punkt 2.2 (§2) ovenfor når kundeforhold anses etablert. 2. ”Ved transaksjoner som gjelder 100.000 norske kroner eller mer, for kunder som den rapporteringspliktige ikke på forhånd har et etablert kundeforhold til, skal det kreves legitimasjon som nevnt i første ledd. Beløpsgrensen beregnes samlet for transaksjoner som gjennomføres i flere operasjoner som ser ut til å kunne ha sammenheng med Rundskriv 9/2004 KREDITTILSYNET side 16 av 31
hverandre. Dersom beløpet ikke er kjent når transaksjonen gjennomføres, skal identitetskontrollen utføres så snart den rapporteringspliktige blir kjent med beløpet og at det overstiger beløpsgrensen." Begrepet ’transaksjon’ er definert i hvitvaskingslovens § 2 nr. 2 og omfatter ”enhver overføring, formidling, ombytting eller plassering av formuesgoder". 3. ”Den rapporteringspliktige skal i alle tilfeller kreve legitimasjon som nevnt i første ledd, dersom den har mistanke om at transaksjonen har tilknytning til utbytte av en straffbar handling eller til forhold som rammes av straffeloven § 147 a eller § 147 b.” Legitimasjonsplikten kommer til anvendelse ved førstegangs etablering av kundeforhold, jf. lovens alternativ nr. 1. Kundeforhold omfatter ikke enkeltstående transaksjoner, jf. lovens alternativ nr. 2. Slike transaksjoner kan etter omstendighetene omfattes av legitimasjonsplikten iht. alternativ 2 og 3 ovenfor. Det stilles ikke krav om legitimasjonsplikt ved enhver senere utvidelse av kundeforhold innen samme institusjon (f.eks. etablering av ny konto, tegning av ny forsikringspolise o.l.). Institusjonen skal imidlertid være sikker på identiteten til kunden ved enhver pleie og utvidelse av kundeforholdet. Legitimasjonsplikten gjelder ved alle typer nyetableringer av kundeforhold, hvilket også innbefatter tjenester som ytes ved bl.a. telefonbank, nettbaserte tjenester mv. Legitimasjonsplikten ved etablering av kundeforhold gjelder uten hensyn til beløp. Rapporteringspliktige organisert i konsern har selvstendige plikter og kan ikke uten videre basere seg på legitimasjonskontroll utført av annen institusjon i konsernet. Men det kan imidlertid inngås avtaler med andre rapporteringspliktige i konsernet om at disse skal kunne utføre legitimasjonskontroll som hjemlet i forskriftens § 8 annet ledd, se nedenfor. I konsernforhold kan det gjennomføres en felles identitetskontroll forutsatt at kundeforholdene etableres samtidig. En forutsetning for å godta en slik kontroll er at hver enkelt juridisk enhet i konsernet oppbevarer kopi av legitimasjonsdokumentene iht. forskriftens § 15, se nedenfor. Identitetskontroll som er foretatt tidligere av en annen rapporteringspliktig (i eller utenfor konsernforhold) kan imidlertid ikke legges til grunn ved etablering av kundeforhold. Den automatiske legitimasjonsplikten ved transaksjoner som gjelder kr. 100.000 eller mer iht. hvitvaskingslovens § 5 annet ledd, gjelder ikke ved kontohavers innskudd og uttak fra egen konto. Legitimasjonsplikten ved transaksjoner over kr. 100.000 for kunder som ikke allerede har etablert et kundeforhold, gjelder uansett om transaksjonen gjennomføres i én operasjon eller flere som antas å ha tilknytning til hverandre. I denne sammenheng må en institusjon med flere kontorer anses som én institusjon. Et kontor som mottar et oppdrag, plikter således å se denne i sammenheng med andre gjennomførte transaksjoner, hvis man kjenner til de øvrige transaksjonene. Rundskriv 9/2004 KREDITTILSYNET side 17 av 31
Page 1 and 2: Veiledning til ny lov og forskrift
Page 3 and 4: Innholdsfortegnelse Kapittel 1: Gen
Page 5 and 6: FATF i 2001 åtte spesialanbefaling
Page 7 and 8: Kapittel 2: Gjennomgang av enkeltbe
Page 9 and 10: 2.2. § 2 Etablering av kundeforhol
Page 11 and 12: • Eiendomsmeglere, boligbyggelag
Page 13 and 14: • kredittkort, faktureringskort o
Page 15: leder, formann eller styreleder. De
Page 19 and 20: 2.7.2.1. Unntak hvor personlig frem
Page 21 and 22: 2.7.2.4. Utkontraktering på verdip
Page 23 and 24: forhandlere for beløp under kr. 40
Page 25 and 26: helt normal i forhold til en annen.
Page 27 and 28: Samtidig må hvitvaskingsansvarlige
Page 29 and 30: 2.15. § 15 Krav til oppbevaring og
Page 31: Opplæring av rapporteringspliktige

Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?