Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet

More documents

Recommendations

Info

den juridiske personen” legitimerer seg. Se nærmere om dette nedenfor under omtalen av § 6 fjerde ledd. 2.5. § 6 Krav til legitimasjonsdokumenter mv. (juridiske personer) Forskriftsbestemmelsen fastsetter hvilke krav til legitimasjonsdokumenter som gjelder for juridiske personer. • For juridisk person som er registrert i Foretaksregisteret skal firmaattest, som ikke er eldre enn 3 måneder, fremlegges. Kredittilsynet legger til grunn at følgende kan godtas når det gjelder firmaattester: - Originalattest, eventuelt kopi bekreftet iht. retningslinjene gjengitt under § 4 ovenfor - Utskrift fra ”Brønnøysundfaksen” - Utskrift av fullstendige og korrekte selskapsopplysninger, som ikke er eldre enn 3 måneder, hentet fra Brønnøysundregistrene fra foretak som har konsesjon fra Datatilsynet til å drive kredittopplysningsvirksomhet, (eksempelvis Dun & Bradstreet, CreditInform, Lindorff m.fl.) • For juridisk person som er registrert i Enhetsregisteret, men ikke i Foretaksregisteret, skal det fremlegges utskrift fra Enhetsregisteret som ikke er eldre enn 3 måneder, og som inneholder alle registrerte opplysninger om enheten som nevnt i enhetsregisterloven § 5 og § 6 annet ledd. • Juridisk person som ikke er registrert i Enhetsregisteret, men som er registrert i annet offentlig register, skal dokumentere lignende, entydig identifiserende kjennetegn, opplysninger om navn (firma), adresse for forretningssted eller hovedkontor og eventuelt utenlandsk organisasjonsnummer, og opplyse om hvilket offentlig register, i eller utenfor riket, som kan verifisere opplysningene. • Forskriftsbestemmelsens siste ledd fastsetter en ny plikt til å foreta identitetskontroll iht. hvitvaskingslovens § 5, og registrere opplysninger iht. samme lovs § 6 ”for en fysisk person på vegne av den juridiske personen ”. Bestemmelsen lyder: ”Dersom det er på det rene eller sannsynlig at den juridiske personen ikke er registrert i et offentlig register, skal det kreves legitimasjon etter hvitvaskingsloven § 5 og registreres opplysninger etter hvitvaskingslovens § 6, for en fysisk person på vegne av den juridiske personen.” Denne plikten er begrenset til å gjelde for etablering av kundeforhold med juridisk person som ikke er registrert i Brønnøysundregistrene. Det typiske eksemplet her er slike foreninger, lag, sameier, aksjespareklubber, veldedige organisasjoner, herunder innsamlingskonti osv., som ikke omfattes av registreringsplikten etter foretaksregisterlovgivningen. Forskriftsbestemmelsen fastsetter en registreringsplikt for en fysisk person ”på vegne av den juridiske personen” i rapporteringspliktiges kundedatabaser. Det innebærer at kundeforholdet blir registrert på den aktuelle fysiske personen. Hvilken fysisk person dette skal være, vil bero på den juridiske personens art, herunder angjeldende virksomhets vedtak om signaturberettigede og/eller disposisjonsinnehaver. Den fysiske personen kan være daglig Rundskriv 9/2004 KREDITTILSYNET side 14 av 31
leder, formann eller styreleder. Det kan også være medlem, deltaker, sameier, initiativtaker, disponent eller fullmektig, dersom den juridiske personen ikke har daglig leder, formann eller lignende. Opplistingen er ikke uttømmende. Dersom registreringsplikten ikke oppfylles, kan ikke kundeforholdet etableres. Dersom den aktuelle fysiske personen ikke er disponent og/eller fullmektig for kundeforholdet, skal denne også legitimere seg, og registrere opplysninger iht. hvitvaskingslovens §§ 5 og 6. Rapporteringspliktige må kontrollere at det hos kunden er fattet vedtak om at den angjeldende fysiske personen har rett til å forplikte den juridiske personen. Formålet med den nye bestemmelsen om identitetskontroll og registreringsplikt for en fysisk person på vegne av den juridiske personen, er å begrense tildeling av konstruerte kundenummer ved slik etablering av kundeforhold. Finansinstitusjonene har i varierende utstrekning tildelt ikke-registreringspliktige juridiske personer slike konstruerte kundenummer. Mange rapporteringspliktige foretak har imidlertid oppfordret slike kunder til å la seg frivillig registrere i Enhetsregisteret, og dermed bli tildelt et organisasjonsnummer. Alternativt har rapporteringspliktige oppfordret en fysisk person med tilknytning til den juridiske personen å ”låne ut” sine personalia i forbindelse med registreringen av kundeforholdet. Bakgrunnen for denne nye legitimasjonsplikten er også FATFs spesialanbefaling nr. 8 ”Nonprofit organisations”, som omhandler misbruk av slike organisasjoner i forbindelse med terrorfinansiering. Når det gjelder tiltak for å motvirke misbruk av slike organisasjoner, vises det for øvrig til FATF-dokumentet av 11. oktober 2002 ”Combating the Abuse of Non-Profit Organisations: International Best Practises”, se www.fatf-gafi.org. Selv om det ikke fremgår uttrykkelig av forskriftsbestemmelsens § 6, skal det i ethvert tilfelle hvor juridisk person etablerer et kundeforhold med rapporteringspliktig, også foretas identitetskontroll av den eller de personer som skal disponere kontoen eller depotet, jf. tilsvarende som fremgår i forskriftens § 4 siste ledd for fysisk person. Det vises her til hvitvaskingslovens § 4 tredje ledd som fastsetter at ”Loven gjelder også for foretak og personer som utfører tjenester på vegne av eller for rapporteringspliktige”. Identitetskontrollen omfatter alle som er gitt disposisjonsrett over kontoen eller depotet, eksempelvis prokurist (lov 21. juni 1985 nr. 21 om prokura), innehaver av stillingsfullmakt eller oppdragsfullmakt. Tilsvarende gjelder også for den eller de som er gitt rett til å gjennomføre en enkeltstående transaksjon. Når det gjelder aksjeselskap under stiftelse, som ikke ved etableringstidspunktet eller transaksjonstidspunktet er blitt registrert i Foretaksregisteret eller Enhetsregisteret, forutsetter Kredittilsynet at institusjonen vil kreve fremlagt stiftelsesdokumentet i original. Kopi av dette dokumentet må oppbevares av institusjonen i samsvar med bestemmelsen i forskriftens § 15. I tillegg må det kreves samme form for legitimasjon som for fysiske personer som nevnt i forskriftens § 4, eller den eller de som er gitt disposisjonsrett over kontoen eller depotet. 2.6. § 7 Unntak fra plikten til å kreve legitimasjon I § 7 første ledd bokstav a gjøres det unntak fra legitimasjonsplikten, og plikten til å registrere opplysninger hvis kunden er en finansinstitusjon, jf. finansieringsvirksomhetslovens § 1-4 (forretnings- og sparebanker, forsikringsselskaper, og finansieringsforetak), og for verdipapirforetak og forvaltningsselskaper for verdipapirfond. Unntaket gjelder også for slike utenlandske foretak underlagt tilsvarende regelverk som oppfyller de legitimasjonskravene som stilles i Rådsdirektiv av 4. desember 2001 om tiltak for å hindre at det finansielle system brukes til hvitvasking (2001/97/EF), og i tillegg er underlagt tilsynsordning av EØS- Rundskriv 9/2004 KREDITTILSYNET side 15 av 31
Page 1 and 2: Veiledning til ny lov og forskrift
Page 3 and 4: Innholdsfortegnelse Kapittel 1: Gen
Page 5 and 6: FATF i 2001 åtte spesialanbefaling
Page 7 and 8: Kapittel 2: Gjennomgang av enkeltbe
Page 9 and 10: 2.2. § 2 Etablering av kundeforhol
Page 11 and 12: • Eiendomsmeglere, boligbyggelag
Page 13: • kredittkort, faktureringskort o
Page 17 and 18: hverandre. Dersom beløpet ikke er
Page 19 and 20: 2.7.2.1. Unntak hvor personlig frem
Page 21 and 22: 2.7.2.4. Utkontraktering på verdip
Page 23 and 24: forhandlere for beløp under kr. 40
Page 25 and 26: helt normal i forhold til en annen.
Page 27 and 28: Samtidig må hvitvaskingsansvarlige
Page 29 and 30: 2.15. § 15 Krav til oppbevaring og
Page 31: Opplæring av rapporteringspliktige

Veiledning til ny lov og forskrift med tiltak mot ... - Finanstilsynet

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?