Raadsvoorstel - Gemeente Heerlen

Producten kernthema Financiering, Belasting en Dividenden
Kernthema Product Lasten Baten Resultaat
Financiering, Belastingen
& Dividenden
Totaal Financiering,
Belastingen &
Dividenden
Bedragen x € 1.000
Algemene Uitkeringen 1.402 299 1.701
Begraafplaatsen -139 -16 -155
Belastingen Baten -0 -598 -598
Beleggingen/Deelnemingen -0 165 165
Financiele Producten 3.606 1.482 5.087
Analyse en toelichtingen afwijkingen groter dan € 100.000
76
4.869 1.331 6.200
Product Verklaring afwijkingen lasten/baten Lasten Baten I/S*
Algemene Uitkeringen Lasten: Niet gebruikte Decentralisatie-uitkeringen vallen vrij ten gunste
van het rekeningresultaat.
Baten: Her- en afrekening van de Algemene uitkering van de respectievelijke
jaren 2009 en 2008.
Begraafplaatsen Lasten: De overschrijding onder andere, doordat afvoer en verwerking
van het afval van begraafplaatsen in 2010 twee keer zo duur dan begroot
was. Daarnaast was het benodigde nader onderzoek ten behoeve van de
ontwikkeling van het beleidsplan begraafplaatsen niet voorzien.
Het wegwerken van achterstallig onderhoud heeft mede bijgedragen aan
de overschrijding. Ook draagt de hogere doorbelasting van uren bij aan
de overschrijding.
Belastingen baten Baten: Door invoering van het DIFTAR (gedifferentieerd tarief) voor
afvalstoffenheffi ng is er veel minder afval aangeboden dan begroot.
Baten: Naast een positieve bijstelling in de najaarsnota van € 800 is er
eind 2010 nog een extra voordeel van € 90 op de OZB belasting.
Beleggingen/Deelnemingen Baten: Betreft meeropbrengst aan dividenden Essent, Enexis, Publiek
belang en Asia risicofonds.
Financiële Producten Lasten: Voor onvoorziene kosten is een budget beschikbaar van € 400.
Hiervan is slechts € 112 gebruikt, waardoor het resterende deel vrijvalt.
1.402 I
298 I
-139 I
-703 I
90 I
165 I
288 I
Lasten: Diverse voordelen ten opzichte van de begroting :
• voordeel hoger dividend 2009 BNG
548
• bespaarde rente reserves en voorzieningen
372
• meeropbrengst OZB
800
•
•
voordeel Algemene Uitkering 2010
voordeel kapitaallasten
380
1.242
Lasten: Voorziening i.v.m. de lening bij de Triodosbank. -17 I
Baten: Voordeel van de in 2009 gereserveerde rijksmiddelen GSB III
inzake inburgering.
695
I
Een voordeel van de rente wordt niet gestort in de rentereserve aan
gezien de maximale omvang van deze reserve is bereikt. Huuropbrengst
752
van het perceel Hitjesvijver.
21
* I=Incidenteel / S= Structureel + = meer baten / minder lasten
* Bedragen x € 1.000 - = minder baten / meer lasten