Raadsvoorstel - Gemeente Heerlen

Raadsvoorstel
Bevoegdheid raad.
Onderwerp
Jaarverantwoording 2010.
Inleiding/aanleiding
Met het jaarverslag en de jaarrekening legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid
en beheer van het afgelopen jaar. De informatie die deze verantwoording oplevert heeft zijn weerslag op het
lopende begrotingsjaar, maar ook op toekomstige begrotingen. De inhoud van het document vormt daarom
een belangrijk onderdeel bij de bespreking van de voorjaarsnota 2011 en de kaderbrief die opgesteld wordt als
voorbereiding op de begroting 2012-2015.
Onderdeel A bevat de algemene gegevens, waaronder de bestuurssamenvatting, leeswijzer en kerngegevens.
Van oudsher wordt de jaarverantwoording daarna opgesplitst in het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag
(onderdeel B) bestaat uit de programmaverantwoording van de 5 programma’s (hoofdstuk 1) en de in het
kader van het Besluit Begroting en Verantwoording verplichte paragrafen (hoofdstuk 2). De jaarrekening (onderdeel
C) bevat de balans, de programmarekening en de bijbehorende toelichtingen. Tot slot is in onderdeel D
het raadsbesluit en de accountantsverklaring opgenomen.
Kader
Conform artikel 198 van de Gemeentewet dient de raad de jaarrekening en het jaarverslag vast te stellen.
Op basis van artikel 200 van de Gemeentewet dienen de vastgestelde stukken uiterlijk 15 juli 2011 naar de
Provincie te worden gestuurd.
Kernthema:
Betreft alle kernthema’s.
Bevoegdheid
De raad stelt het jaarverslag en de jaarrekening vast.
Voorstel
1a. De jaarrekening en het jaarverslag 2010 vast te stellen.
1b. Het positieve resultaat van € 7.161.000 voor een bedrag van € 145.000 te storten in de reserve nog uit
te voeren werkzaamheden ter uitvoering van het Nationaal actieplan sport en bewegen.
1c. Akkoord te gaan met een afboeking van de grondexploitaties ten bedrage van € 2.756.000.
1d. Het resterende positieve resultaat ad. € 4.260.000 te storten in de algemene reserve.
Argumenten
1a.1. In de jaarverantwoording wordt door het college verantwoording afgelegd over de prestaties in 2010.
De in 2010 behaalde prestaties zijn in de programmaverantwoording opgenomen. Daarnaast wordt in
de paragrafen een dwarsdoorsnede gegeven van een aantal onderwerpen die een regulier karakter
hebben en betrekking hebben op meerdere programma’s (bedrijfsvoering, treasury, onderhoud
kapitaalgoederen).
1a.2. In de jaarrekening worden de financiële resultaten over 2010 gepresenteerd.
Het positieve jaarrekeningresultaat wordt in de jaarverantwoording uiteengezet en nader geanalyseerd.
1b. In het positieve resultaat zitten middelen die het ministerie van VWS beschikbaar heeft gesteld voor de
Impuls Nationaal Actieplan Sport en Bewegen. Middels de meicirculaire 2010 van het gemeentefonds
zijn deze middelen ontvangen maar de uitvoering zal in 2011 plaatsvinden.
a. Deze werkzaamheden zijn geen nieuwe initiatieven, maar uitvoering van het ‘Nationaal actieplan
sport en bewegen’ hetgeen reeds verwoord was in de meicirculaire 2010
b. Per abuis is in de najaarsnota dit onderdeel niet overgebracht naar de reserve nog uit te voeren
werkzaamheden.
6