Raadsvoorstel - Gemeente Heerlen

Tabel kasgeldlimiet
Kasgeldlimiet 2010 1e kw 2e kw 3e kw 4e kw
Omvang begroting per 1
januari 2010
(= grondslag)
Toegestane kasgeldlimiet
in procenten van de
grondslag
320.000 320.000 320.000 320.000
8,50% 8,50% 8,50% 8,50%
in bedrag 27.200 27.200 27.200 27.200
Toets kasgeldlimiet
Totaal netto vlottende
schuld*
Toegestane kasgeldlimiet
(1)
-44.943 -41.480 -25.487 -22.499
27.200 27.200 27.200 27.200
Ruimte (+) 1.713 4.701
Overschrijding (-) 17.743 14.280
Bedragen x € 1.000
* Onder “netto vlottende schuld” wordt verstaan het saldo van leningen en uitzettingen met een rentetypische looptijd van korter dan éé
jaar.
Renterisiconorm
De berekening van de renterisiconorm is met de inwerkingtreding van de gewijzigde Wet Fido ook aangepast.
De nieuwe rente risiconorm is eenvoudig, ziet vooruit en is direct gerelateerd aan het budgettaire risico.
De rente-risiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. De nieuwe
renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen
bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het begrotingstotaal komt daarbij in de plaats van de totale vaste
schuld.
In 2010 mocht niet meer dan € 64.000.000 worden geherfinancierd. Bij herfinanciering gaat het om de
noodzaak de aflossingen op bestaande schuld te herfinancieren dus exclusief nieuw aan te trekken leningen
voor nieuwe investeringen. Het renterisico op vaste schuld bedroeg in 2010 € 12.566.000.
In onderstaande tabel – opgesteld conform de in de Uitvoeringsregeling gegeven richtlijnen (Model B) - is
de voorgeschreven toetsing uitgevoerd, waarbij tevens een vergelijking is gemaakt met de cijfers van de
begroting.
112