Aan de raad Samenvatting voorjaarsnota 2012 - Gemeente Almelo
Aan de raad Samenvatting voorjaarsnota 2012 - Gemeente Almelo
Aan de raad Samenvatting voorjaarsnota 2012 - Gemeente Almelo
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
6.1.4 Reserves<br />
Reserves x 1 miljoen Stand Heroverweging Resterend<br />
Bestuurskracht en bestuurscultuur<br />
Algemene reserve<br />
48<br />
bedrag<br />
01. Algemene reserve 9,2 9,2 0,0<br />
Beklem<strong>de</strong> reserves<br />
02. Reserve opbrengsten verkoop <strong>de</strong>elnemingen 1,9 1,9 0,0<br />
03. Reserve bouwfondsaan<strong>de</strong>len 7,8 7,8 0,0<br />
04. Reserve achtergestel<strong>de</strong> lening Vitens 2,7 2,7 0,0<br />
Reserves economisch nut<br />
05. Toegangscontrolesysteem 0,1 0,1 0,0<br />
Reserve ter egalisatie van kosten<br />
06. Reserve knelpunten bedrijfsvoering 0,4 0,1 0,3<br />
07. Reserve btw compensatiefonds 0,5 0,0 0,5<br />
08. Reserve verkiezingen 0,1 0,1 0,0<br />
09. Reserve automatisering 3,4 3,0 0,4<br />
Reserve on<strong>de</strong>rhan<strong>de</strong>n werk<br />
10. Overlopen<strong>de</strong> werken 6,5 1,3 5,2<br />
Reserve ter realisatie van beleidsprioriteiten<br />
11. Reserve Takenanalyse 0,0 0,0 0,0<br />
12. Reserve GSB I 0,0 0,0 0,0<br />
13. Reserve grote investeringen 3,5 0,7 2,8<br />
14. Reserve nieuwbouw stadhuis 5,6 4,1 1,5<br />
Totaal 41,7 31,0 10,7<br />
Ad. 01 Algemene reserve<br />
De algemene reserve dient als buffer voor het opvangen van (inci<strong>de</strong>ntele) tegenvallers. Deze<br />
tegenvallers wor<strong>de</strong>n in <strong>de</strong>ze <strong>voorjaarsnota</strong> toegelicht. Voorgesteld wordt <strong>de</strong> algemene reserve te<br />
betrekken bij <strong>de</strong> heroverweging. Ook <strong>de</strong> begrote storting voor <strong>2012</strong> maakt on<strong>de</strong>r<strong>de</strong>el uit van <strong>de</strong><br />
heroverweging (2,1 miljoen euro). Het meerjarig perspectief laat zien dat <strong>de</strong> algemene reserve negatief<br />
wordt. In het <strong>de</strong>kkingsplan is opgenomen dat uiterlijk 2015 <strong>de</strong> algemene reserve weer een positief<br />
saldo kent. Hiermee voldoet <strong>de</strong> algemene reserve nog niet aan <strong>de</strong> norm van 10% van <strong>de</strong> algemene<br />
uitkering (circa 8,8 miljoen)<br />
Ad. 02 t/m 04 Beklem<strong>de</strong> reserves<br />
Het betreft hier reserves waarvan <strong>de</strong> rente structureel wordt ingezet binnen <strong>de</strong> begroting. Zodra een<br />
beroep op <strong>de</strong>ze reserves wordt gedaan zal structureel <strong>de</strong>kking gevon<strong>de</strong>n moeten wor<strong>de</strong>n voor <strong>de</strong><br />
wegvallen<strong>de</strong> rente inzet. Het inzetten van <strong>de</strong>ze reserves heeft wel structureel negatieve gevolgen voor<br />
het perspectief. Deze structureel negatieve gevolgen wor<strong>de</strong>n in <strong>de</strong>ze <strong>voorjaarsnota</strong> meegenomen bij <strong>de</strong><br />
structurele opgave.