MVO jaarverslag 2012 - Meeuwsen Ten Hoopen

4. Onze klantenZoals uit het overtredingenbeleid blijkt,maken wij onderscheid tussen overtredingenen schendingen. Van schendingen isalleen sprake bij bij wettelijke controleopdrachten.In 2012 zijn 74 (2011: 58) overtredingengeconstateerd. Deze toename in het aantalovertredingen is het gevolg van meer risicogeoriënteerdwerken. De bevindingen uitde inspecties zijn besproken met de desbetreffendeaccountants.Van een schending is sprake indien bijde uitvoering van wettelijke controleopdrachtende interne en/of externe wetenregelgeving niet wordt opgevolgd.Een belangrijk onderdeel in het proces vande kwaliteitsverbetering zijn de opdrachtgerichtekwaliteitsbeoordelingen (OKB) ende uitgevoerde inspecties. Uit dit overzichtblijkt dat het aantal schendingen in 2012(41) ten opzichte van 2011 (15) fors is toegenomen.De bronnen voor het onderkennenvan schendingen en overtredingen zijn:• Toezicht vanuit de portal.• Opdrachtgerichte kwaliteitsbeoordelingen.• Inspecties (intern en extern).Met name tijdige archivering verdient deaandacht (al is dit aspect ten opzichte vanhet verleden duidelijk verbeterd). Daarnaastvallen de hoge scores op bij dossiervormingen uitvoering van de opdracht. Dit laatstewordt onder andere veroorzaakt doordatin 2012 begonnen is om meer in overeenstemmingmet de toezichthouder te rapporteren.Dit betekent dat een overtredingsneller wordt geconstateerd omdat niet isvoldaan aan een regel of procedure. Dit ismet name te zien aan de toename van hetaantal schendingen door middel van eenanalyse van de uitkomsten en naar richtlijnom meer in detail maatregelen te kunnennemen.Het bestuur is in de loop van 2012 periodiekop de hoogte gebracht van de overtredingenen schendingen. Medio februari 2013is het bestuur door middel van het totaalverslaggeïnformeerd over bovenstaandebevindingen en zijn de benodigde maatregelengenomen.Er hebben zich in 2012 geen klachten,tuchtzaken, incidenten of overtredingenvoorgedaan die aanleiding gaven tot extracorrigerende maatregelen.In 2012 zijn geen meldingen of aanwijzingenvan een incident ontvangen. Een incidentbetreft een strafbaar feit of wetsovertredingdie het vertrouwen in MTH of definanciële markten kan schaden. Incidentenmoeten worden gemeld bij de AutoriteitFinanciële Markten (AFM).38