Jaarverslag 2009 - Woningstichting Nijkerk

Controle systemenHet bestuur is verantwoordelijk voor het ontwerp, de implementatie en de werking van deinterne risicobeheersing- en controlesystemen. Deze omvatten beleidsvorming, processen,taken, het beïnvloeden van gedrag en andere aspecten van de organisatie die het mogelijkmaken de doelstellingen te realiseren en potentieel wezenlijke fouten, verliezen, fraude of deovertreding van wetten en regelgeving te voorkomen, dan wel vroegtijdig te signaleren.Adequate en effectieve risicobeheersing- en controlesystemen bieden echter nooit eenabsolute garantie voor het realiseren van de ondernemingsdoelstellingen. Wezenlijke fouten,verliezen, fraude of de overtreding van wetten en regelgeving worden hiermee ook nietvolledig voorkomen.Hieronder is de risicokaart van de WSN weergegeven.Dit overzicht geeft een opsomming van de risico’s die voor WSN van belang zijn. Hetoverzicht beoogt niet alle risico’s voor WSN weer te geven.De doelstelling was om in 2009 voor de belangrijkste risico’s de beheersmaatregelen tedefiniëren en deze in de processen opnemen. In 2009 is een start gemaakt met het actualiserenvan de processen van Woondiensten. Door het beslag op tijd van medewerkers in kader vanhet fusie-onderzoek WSB en WSN, Em-match en website is de uitwerking van debeheersmaatregelen voor risicomanagement niet in 2009 afgerond. De werkzaamhedenworden in 2010 na het afsluiten van het fusie-onderzoek WSB/WSN, oplevering website enEm-match weer opgestart. De planning is om in 2010 de doelstelling te hebben gerealiseerd.In 2009 zijn de volgende maatregelen genomen:• De integriteitcode is herijkt.• Er is een klokkenluiderregeling opgesteld.• In kader van risicomanagement is in 2009 directe sturing geweest om de verkoopwoningen ( aantallen en prijzen ), risico’s projecten/nieuwbouw ( aanbesteding, kosten,planning ) en fiscaliteit ( omzetbelasting en vennootschapsbelasting ).Woningstichting Nijkerk, Jaarverslag 2009 7