Jaarverslag 20041MB - Essent
Jaarverslag 20041MB - Essent Jaarverslag 20041MB - Essent
heid, veiligheid, performance management processen,interne controle, medewerkerstevredenheid e.d.; tezamenbepalen deze criteria geheel de te verdienen bonus.Jaarlijks worden de specifieke doelstellingen vastgelegd.Het maximale niveau van de te verdienen bonus is voorde voorzitter van de Raad van Bestuur vastgesteld op50% en voor leden van de Raad van Bestuur op 35% vanhun basissalaris. Realisatie van de doelstellingen wordtgemeten aan de hand van een balanced scorecard, waarinbovengenoemde doelstellingen zijn opgenomen.Bij realisatie onder een gedefinieerd minimumniveauper doelstelling wordt voor deze doelstelling geen bonustoegekend. De mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerdwordt mede bepaald aan de hand van de door deexterne accountant geverifieerde jaarrekening.3. Lange termijn bonusEr is geen beleid inzake toekenning van aandelen vanEssent N.V. Echter ter ondersteuning van de langetermijn doelstellingen van Essent kan de Raad vanCommissarissen jaarlijks overgaan tot vaststel ling vaneen Lange Termijn Bonus (LTB) regeling. Deze regelingbestaat uit het voorwaardelijk toekennen van een aantalLTB-eenheden met een onderliggende waarde (aantaleenheden x prijs per eenheid) zoals gebruikelijk in decategorie vergelijkbare ondernemingen.De rendementswaarde van de toegekende LTBeenhedenwordt berekend op basis van het behaaldenetto resultaat zoals blijkt uit de jaarrekening, gedeelddoor het aantal geplaatste aandelen en gedeeld doorde bij toekenning vastgestelde rendementsfactor.Na vaststelling door de Algemene Vergadering vanAandeelhouders van de jaarrekening over het vijfdejaar zal worden vastgesteld of en zo ja welk positiefresultaat uit deze regeling zal worden uitgekeerd aande rechthebbende; dit resultaat is afhankelijk van degecreëerde waardevermeerdering van de ondernemingalsmede van een voortdurend dienstverband met debetrokken bestuurder.4. PensioenregelingDe leden van de Raad van Bestuur nemen deel in depensioenregeling zoals die is ondergebracht bij deStichting Pensioenfonds ABP, overeenkomstig het vantijd tot tijd voor de werknemers en bestuurders van devennootschap geldende pensioenreglement.De overeengekomen pensioenleeftijd voor de bestuurdersbedraagt 62 jaar; de bestuurders zijn een eigen bijdrageverschuldigd voor deelname aan de pensioenregeling.5. Overige arbeidsvoorwaardenHet beleid van de onderneming is erop gericht eenmarktconform pakket aan te bieden bestaande uiteen passende representatiekostenvergoeding, eenbedrijfsauto, tegemoetkoming in de kosten voor eenziektekostenverzekering en gebruik van telefoonen dergelijke. Er zullen geen leningen, garanties ofvoorschotten meer worden verstrekt aan bestuurders.N.B. De bestaande lening aan een van de bestuurders betrefteen contractueel overeengekomen regeling die een looptijdkent tot ultimo 2007. Deze lening van EUR 2,3 miljoen heeftbetrekking op geboden compensatie voor de lange termijnincentive regeling zoals die gold (en kwam te vervallen) bijde vorige werkgever.6. ArbeidsovereenkomstenDe Raad van Commissarissen ziet vooralsnog geenaanleiding over te gaan tot een beleid waarin contractenvoor bepaalde tijd worden afgesloten; het huidige beleidmet arbeidsovereenkomsten voor onbepaalde tijdvoldoet. Daarbij bestaan naar de mening van de Raadvan Commissarissen voldoende mogelijkheden ommaatregelen te treffen in geval van niet-functionerendebestuurders. Ten aanzien van de in de contractenopgenomen afvloeiïngsregelingen zal nauwlettendworden gevolgd hetgeen in de praktijk gangbaar is;relevante wetgeving alsmede de werkingskracht vande kantonrechtersformule zullen daarbij mede inbeschouwing worden genomen.23
De Raad van Commissarissen zal regelmatig bezien of er aanleidingis wijzigingen aan te brengen in het beloningsbeleid;dergelijke aanpassingen zullen ter goedkeuring worden voorgelegdaan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.De Raad van Commissarissen maakt hiertoe zo nodig gebruikvan ‘eigen’ externe adviseurs op het gebied van bezoldigingalsmede van beschikbare rapportages op dit gebied.Raad van CommissarissenDe Raad van Commissarissen van Essent bestaat thansuit 11 leden. Nadat in 2005 volgens rooster op de dag vande Algemene Vergadering twee commissarissen zullen zijnafgetreden wier zetel niet opnieuw zal worden bezet, bestaatde Raad van Commissarissen uit negen leden.Sinds de inwerkingtreding van de aanpassing van hetstructuurregime op 1 oktober 2004 geldt de wettelijkehoofdregel dat commissarissen worden benoemd doorde Algemene Vergadering op basis van een voordrachtopgesteld door de Raad van Commissarissen. De Raad vanCommissarissen benoemt uit zijn leden een voorzitter.De Raad van Commissarissen heeft in 2004 voor zijnom vang en samenstelling een profielschets vastgesteld enheeft deze besproken met de Algemene Vergadering vanAandeelhouders en de Centrale Ondernemingsraad. De profiel -schets bepaalt dat elke commissaris in staat moet zijn om dehoofdlijnen van het ondernemingsbeleid te beoordelen entevens dient te beschikken over specifieke deskundigheid,zodanig dat de leden met hun gezamenlijke expertise debedrijfsactiviteiten van Essent volledig bestrijken. Deze profielschetswordt periodiek geëvalueerd en zo nodig bijgesteld.Het (in 2004 herziene) reglement van de Raad vanCommissarissen bepaalt dat de Raad toezicht houdt op hetbeleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang vanzaken binnen Essent. De Raad van Commissarissen vergewistzich ervan dat het beleid in overeenstemming is met wetenregelgeving en dat de continuïteit van de onderneminggewaarborgd is. De Raad van Commissarissen ziet in hetbijzonder toe op de ondernemingsstrategie en de daaraaninherente risico’s, op de interne risicobeheersings- encontrolesystemen en op het financiële verslagleggingsproces.In 2004 heeft de Raad van Commissarissen een ReglementEffectenbezit vastgesteld dat van toepassing is op de ledenvan de Raad van Bestuur en de Raad van Commissarissen endat regels bevat voor het bezit van en transacties in effectenanders dan die uitgegeven door Essent.De Raad van Commissarissen kent twee vastecommissies; een auditcommissie en een gecombineerderemuneratie- en selectiecommissie. Voor beide commissiesis in 2004 een reglement vastgesteld dat hun taken enbevoegdheden nader regelt.De samenstelling van de Raad van Commissarissen en zijncommissies is opgenomen in het hoofdstuk met personalia.Honorering Raad van CommissarissenTen aanzien van de bezoldiging van de leden van de Raadvan Commissarissen is door de Algemene Vergadering vanAandeelhouders op 22 april 2004 besloten dat deze op eenmarktconform niveau diende te worden gebracht. Voor deinvulling van het criterium marktconform is aansluitinggezocht bij de zogeheten Hay Boardroom Guide. Dezerapportage wordt jaarlijks uitgebracht door de HayGroup enbetreft de ontwikkelingen in de bezoldiging van bestuurdersvan grotere Nederlandse ondernemingen.Door de Algemene Vergadering van Aandeelhoudersis besloten dat de groei naar een marktconformbezoldigingsniveau in twee stappen zal plaatsvinden, teweten in 2004 en in 2005, en dat vervolgens met ingang van2006 het honorarium wordt geïndexeerd.Ten aanzien van de kostenvergoeding van de leden vande Raad van Commissarissen en de additionele vergoedingvan de leden van de auditcommissie van de Raad van24
- Page 1 and 2: De essentie van 2004het jaarverslag
- Page 4 and 5: edrijven bezig met een vergaande ve
- Page 6 and 7: functioneren van de interne auditor
- Page 8 and 9: EssentEnergieRetailInternationaalNe
- Page 10 and 11: 5. Belangrijke gebeurtenissen in 20
- Page 12 and 13: het productiepark uit te breiden. H
- Page 14 and 15: 7. RisicomanagementOndernemingsbree
- Page 16 and 17: (het maximale verlies dat Essent ge
- Page 18 and 19: Ontwikkeling effectieve rente Essen
- Page 20 and 21: 9. Corporate GovernanceAlgemeenEsse
- Page 24 and 25: Commis sarissen is door de Algemene
- Page 26 and 27: estaande maatregelen van interne co
- Page 28 and 29: 10. Verslag van de Raad van Bestuur
- Page 30 and 31: Organisatie, mensen en middelenOrga
- Page 32 and 33: Human Resources ManagementIn de str
- Page 34 and 35: onderwerp ook zijn eigen verantwoor
- Page 36 and 37: Met haar sponsorbeleid wil Essent m
- Page 38 and 39: Financiële gang van zakenResultaat
- Page 40 and 41: komst is eveneens overeenstemming b
- Page 42 and 43: IFRS-paragraafInleidingMet ingang v
- Page 44 and 45: Invloed op de kerncijfersIn onderst
- Page 46 and 47: Invloed op de balans per 31 decembe
- Page 48 and 49: Invloed op de winst- en verliesreke
- Page 50 and 51: Overige presentatiewijzigingenDe he
- Page 52 and 53: VoorzieningenUit de invloed op de b
- Page 54 and 55: Winst- en verliesrekening 2004Perso
- Page 56 and 57: VooruitzichtenSegment EnergieConven
- Page 58 and 59: Het jaar 2004 per segmentHet segmen
- Page 60 and 61: marktvraag op te vangen. Hiermee ve
- Page 62 and 63: mee- en bijstook van schone biomass
- Page 64 and 65: Essent Retail levert aan consumente
- Page 66 and 67: NetwerkenActiviteiten | NetwerkenDe
- Page 68 and 69: Op 1 juli 2004 is de Interventie- e
- Page 70 and 71: Kabelcom een drietal producten, te
heid, veiligheid, performance management processen,interne controle, medewerkerstevredenheid e.d.; tezamenbepalen deze criteria geheel de te verdienen bonus.Jaarlijks worden de specifieke doelstellingen vastgelegd.Het maximale niveau van de te verdienen bonus is voorde voorzitter van de Raad van Bestuur vastgesteld op50% en voor leden van de Raad van Bestuur op 35% vanhun basissalaris. Realisatie van de doelstellingen wordtgemeten aan de hand van een balanced scorecard, waarinbovengenoemde doelstellingen zijn opgenomen.Bij realisatie onder een gedefinieerd minimumniveauper doelstelling wordt voor deze doelstelling geen bonustoegekend. De mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerdwordt mede bepaald aan de hand van de door deexterne accountant geverifieerde jaarrekening.3. Lange termijn bonusEr is geen beleid inzake toekenning van aandelen van<strong>Essent</strong> N.V. Echter ter ondersteuning van de langetermijn doelstellingen van <strong>Essent</strong> kan de Raad vanCommissarissen jaarlijks overgaan tot vaststel ling vaneen Lange Termijn Bonus (LTB) regeling. Deze regelingbestaat uit het voorwaardelijk toekennen van een aantalLTB-eenheden met een onderliggende waarde (aantaleenheden x prijs per eenheid) zoals gebruikelijk in decategorie vergelijkbare ondernemingen.De rendementswaarde van de toegekende LTBeenhedenwordt berekend op basis van het behaaldenetto resultaat zoals blijkt uit de jaarrekening, gedeelddoor het aantal geplaatste aandelen en gedeeld doorde bij toekenning vastgestelde rendementsfactor.Na vaststelling door de Algemene Vergadering vanAandeelhouders van de jaarrekening over het vijfdejaar zal worden vastgesteld of en zo ja welk positiefresultaat uit deze regeling zal worden uitgekeerd aande rechthebbende; dit resultaat is afhankelijk van degecreëerde waardevermeerdering van de ondernemingalsmede van een voortdurend dienstverband met debetrokken bestuurder.4. PensioenregelingDe leden van de Raad van Bestuur nemen deel in depensioenregeling zoals die is ondergebracht bij deStichting Pensioenfonds ABP, overeenkomstig het vantijd tot tijd voor de werknemers en bestuurders van devennootschap geldende pensioenreglement.De overeengekomen pensioenleeftijd voor de bestuurdersbedraagt 62 jaar; de bestuurders zijn een eigen bijdrageverschuldigd voor deelname aan de pensioenregeling.5. Overige arbeidsvoorwaardenHet beleid van de onderneming is erop gericht eenmarktconform pakket aan te bieden bestaande uiteen passende representatiekostenvergoeding, eenbedrijfsauto, tegemoetkoming in de kosten voor eenziektekostenverzekering en gebruik van telefoonen dergelijke. Er zullen geen leningen, garanties ofvoorschotten meer worden verstrekt aan bestuurders.N.B. De bestaande lening aan een van de bestuurders betrefteen contractueel overeengekomen regeling die een looptijdkent tot ultimo 2007. Deze lening van EUR 2,3 miljoen heeftbetrekking op geboden compensatie voor de lange termijnincentive regeling zoals die gold (en kwam te vervallen) bijde vorige werkgever.6. ArbeidsovereenkomstenDe Raad van Commissarissen ziet vooralsnog geenaanleiding over te gaan tot een beleid waarin contractenvoor bepaalde tijd worden afgesloten; het huidige beleidmet arbeidsovereenkomsten voor onbepaalde tijdvoldoet. Daarbij bestaan naar de mening van de Raadvan Commissarissen voldoende mogelijkheden ommaatregelen te treffen in geval van niet-functionerendebestuurders. Ten aanzien van de in de contractenopgenomen afvloeiïngsregelingen zal nauwlettendworden gevolgd hetgeen in de praktijk gangbaar is;relevante wetgeving alsmede de werkingskracht vande kantonrechtersformule zullen daarbij mede inbeschouwing worden genomen.23