Financieel <strong>jaarverslag</strong> | Hogeschool <strong>Zuyd</strong> 83resultaat <strong>2007</strong>Het exploitatieresultaat naar opbrengst- en kostenrubrieken issamengevat in de onderstaande geconsolideerde exploitatierekening:tabel: geconsolideerde exploitatierekening <strong>2007</strong>, in bedragen x € 1.0004.5 | Overige relevante overzichtenkasstroomoverzichtOnderstaand kasstroomoverzicht geeft inzicht in de ontwikkeling vande liquide middelen.tabel: kasstroomoverzicht, in bedragen x € 1.000baten:rijksbijdragen OCWvrijval egalisatie investeringssubsidiecollegegeldenbaten werk i.o.v. derdenoverige batentotaal batenrealisatie<strong>2007</strong>80.53668919.7745.7878.076114.862begroting<strong>2007</strong>76.79366119.6475.5217.233109.855realisatie200674.35367019.2815.7667.192107.262kasstroom uit:operationele activiteiteninvesteringsactiviteitenfi nancieringsactiviteitenmutatie liquide middelen<strong>2007</strong>8.067-5.668-1.85854120067.821-2.907-1.8373.077lasten:personele lastenafschrijvingenoverige instellingslastentotaal lastensaldo baten en lastenfinanciële baten en lasten:rentebatenrentelastensaldo financiële baten en lasten81.6867.16324.181113.0301.8327842.001-1.21778.5557.35322.789108.6971.1586002.218-1.61874.5557.53623.562105.6531.6096692.092-1.423beginstand liquide middeleneindstand liquide middelen18.12818.66915.05118.128De omstandigheid dat de investeringen op materiële vaste activalager zijn dan de afschrijvingen ( <strong>2007</strong>: M€ 1,4) heeft al enkele jarende positieve kasstroom gunstig beïnvloed. Met de uitvoering van hetstrategisch huisvestingsplan in het vooruitzicht zal deze trend vanaf2008 doorbroken worden.exploitatieresultaat615-460186
84 Hogeschool <strong>Zuyd</strong> | Financieel <strong>jaarverslag</strong>eigen vermogen en resultaatbestemmingHet eigen vermogen en de resultaatbestemming kunnen als volgtworden gespecificeerd:tabel: eigen vermogen en resultaatbestemming, in bedragen x € 1.000.000voorzieningenHet overzicht voorzieningen geeft inzicht in de toekomstigeverplichtingen.tabel: overzicht voorzieningen, in bedragen x € 1.000faculteitsreservescentrale reserveBV Contractingegalisatierekeninginvesteringssubsidiessaldo31-12-20061,428,90,612,843,7bestemmingresultaat-2,63,20,00,6overigemutaties-0,7-0,7saldo31-12-<strong>2007</strong>-1,232,10,612,143,6personeelafstudeerfondsonderhoudgebouwenwaarborgfondssaldo31-12-20066.7105009084988.616dotaties5.742446206.406onttrekkingen2.494448983.436vrijval118118saldo31-12-<strong>2007</strong>9.84050063049811.468De centrale reserve wijzigt met het behaalde gezamenlijk resultaatvan de organisatieonderdelen College van Bestuur en staf, decentrale budgetten, de lectoraten en de ondersteunende Diensten.Het totaal van de faculteitsreserves is vanaf <strong>2007</strong> voor het eerstnegatief. In de nabije toekomst zal een groter deel van debeschikbare middelen toegewezen worden aan het primaire proces,i.c. de faculteiten. Deze extra middelen zullen in eerste instantie denegatieve reservepositie van de faculteiten moeten oplossen. Decentrale reserve behoeft niet verder meer te groeien, aangezien dedoelstelling door de hogeschool is bereikt.De dotatie aan de voorziening personeel is eerder al toegelicht. Denoodzakelijke hoogte van de voorziening onderhoud gebouwen kannog niet vastgesteld worden. Hiertoe zal in 2008 het meerjarenonderhoudsplangeactualiseerd worden.verklaring in verband met helderheid in bekostigingIn het kader van de regelgeving Helderheid in Bekostiging hebben defaculteiten in hun <strong>jaarverslag</strong> aan het College van Bestuur meldinggemaakt van activiteiten en gebeurtenissen, die hiervoor relevantzijn. De meldingen zijn gerubriceerd naar de vier thema’s:uitbesteding van onderwijsprogramma’s, aanwending vanrijksbijdragegelden voor private activiteiten, bekostigingbuitenlandse studenten en bekostiging van maatwerktrajecten.